2013年康芝药业股份有限公司中报

海南康芝药业股份有限公司2013年半年度报告全文 0 海南康芝药业股份有限公司 2013年半年度报告 2013年08月 海南康芝药业股份有限公司2013年半年度报告全文 1 第一节 重要提示、释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性、完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人洪江游、主管会计工作负责人刘会良及会计机构负责人(会计主 管人员)张志强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2013年06月30日的公 司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），送红股0 股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 海南康芝药业股份有限公司2013年半年度报告全文 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 1 第二节 公司基本情况简介 ...................................................... 5 第三节 董事会报告 ............................................................ 9 第四节 重要事项 ............................................................ 26 第五节 股份变动及股东情况 ................................................... 32 第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 35 第七节 财务报告 ............................................................ 37 第八节 备查文件目录 ........................................................ 134 海南康芝药业股份有限公司2013年半年度报告全文 3 释 义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 康芝药业 指 海南康芝药业股份有限公司 董事会、股东大会、监事会 指 海南康芝药业股份有限公司董事会、股东大会、监事会 《公司章程》 指 海南康芝药业股份有限公司章程 保荐机构、海通证券 指 海通证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 宏氏投资 指 海南宏氏投资有限公司 海南菖蒲 指 海南菖蒲医药技术有限公司 南海成长 指 深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙） 创东方 指 深圳市创东方成长投资企业（有限合伙） 康芝营销 指 海南康芝药品营销有限公司 顺鑫祥云 指 北京顺鑫祥云药业有限责任公司 沈阳康芝 指 沈阳康芝制药有限公司 天合制药 指 河北天合制药集团有限公司 河北康芝 指 河北康芝制药有限公司 天际营销 指 海南天际食品营销有限公司 天际食品 指 海南文昌天际食品有限公司 国瑞堂 指 海南国瑞堂制药有限公司 信用社 指 邱县农村信用合作联社 拍卖行 指 河北拍卖总行有限公司 报告期 指 2013年上半年 审计机构、中审亚太 指 中审亚太会计师事务所有限公司 元 指 人民币元 中药保护品种 指 根据《中药品种保护条例》，经国家中药品种保护审评委员会评审， 国务院卫生行政部门批准保护的中国境内生产制造的中药品种（包括 中成药、天然药物的提取物及其制剂和中药人工制成品），在保护期 内限于由获得《中药保护品种证书》的企业生产。 《医保目录》 指 《国家基本医疗保险和工伤保险药品目录》 海南康芝药业股份有限公司2013年半年度报告全文 4 GMP 指 药品生产质量管理规范 GSP 指 药品经营质量管理规范 OTC 指 非处方药，是经国家批准，消费者不需医生处方，按药品说明书即可 自行判断、使用的安全有效的药品。 海南康芝药业股份有限公司2013年半年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 康芝药业 股票代码 300086 公司的中文名称 海南康芝药业股份有限公司 公司的中文简称（如有） 康芝药业 公司的外文名称（如有） HAINAN HONZ PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） HONZ 公司的法定代表人 洪江游 注册地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路6号 注册地址的邮政编码 570311 办公地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路6号 办公地址的邮政编码 570311 公司国际互联网网址 http://www.honz.com.cn 电子信箱 honz168@honz.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林德新 卢芳梅 联系地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业 园药谷三路6号 海口国家高新技术产业开发区药谷工业 园药谷三路6号 电话 0898-66812876 0898-66812876 传真 0898-68661500 0898-68661500 电子信箱 honz168@honz.com.cn honz168@honz.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券事务部 四、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 海南康芝药业股份有限公司2013年半年度报告全文 6 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业总收入（元） 148,471,891.15 188,596,001.56 -21.28% 归属于上市公司股东的净利润（元） 16,589,495.93 5,494,517.42 201.93% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） 14,541,714.29 4,303,611.18 237.9% 经营活动产生的现金流量净额（元） 35,935,682.27 31,517,278.48 14.02% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） 0.1797 0.16 12.31% 基本每股收益（元/股） 0.08 0.03 166.67% 稀释每股收益（元/股） 0.08 0.03 166.67% 净资产收益率（%） 0.93% 0.31% 0.62% 扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 0.81% 0.24% 0.57% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减（%） 总资产（元） 1,936,674,846.25 1,969,035,671.78 -1.64% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,771,348,170.06 1,794,758,674.13 -1.3% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 8.8567 8.97 -1.26% 五、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,495,597.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,282,204.21 减：所得税影响额 263,870.03 少数股东权益影响额（税后） -98,258.23 合计 2,047,781.64 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 海南康芝药业股份有限公司2013年半年度报告全文 7 六、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 16,589,495.93 5,494,517.42 1,771,348,170.06 1,794,758,674.13 按国际会计准则调整的项目及金额： 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 16,589,495.93 5,494,517.42 1,771,348,170.06 1,794,758,674.13 按境外会计准则调整的项目及金额： 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 七、重大风险提示 （一）新产品、儿童药专用技术开发及其产业化风险 新药研发或儿童药专用技术开发投资大、周期长、对人员素质要求较高、风险较大；任何新产品研制和技术创新开发成 功后，都面临着产品产业化、市场化和经营规模化等问题；如果公司新药或儿童药专用技术不能适应不断变化的市场需求， 将加大公司的经营成本，对公司的盈利水平和未来发展产生不利的影响。 应对措施： 公司将进一步建立健全新产品开发和儿童药专用技术开发的体制机制，充分发挥专业技术人员和专家顾问团的作用，加 强对新药立项的内部审批和市场论证工作，并加强和国内外有实力的药品科研单位深度技术合作，同时在新产品的研发中， 注重产品长、中、短研究周期的合理搭配，并结合市场需求积极推进新获得药品批准文号产品的产业化。 （二）公司规模扩大带来的管理风险 公司上市之后，企业资产规模大幅增加，随着公司实施并购后的子公司逐渐增加，公司的管理区域发生了较大的变化， 公司的组织结构和管理体系将日趋复杂，如果公司在快速扩张过程中，不能妥善有效解决业务规模成长和经营模式转变带来 的风险因素和管理问题，将对公司生产经营造成一定的影响。 应对措施： 海南康芝药业股份有限公司2013年半年度报告全文 8 公司将根据发展战略规划和实际状况，持续优化集团化母子公司管控模式，强化内部协同，提高营运效率。同时，公司 将更加重视核心和高潜质管理人才的引进和培养，大力推行各项激励措施。 （三）超募资金投资项目的相关风险 截至本报告期末，公司尚有75765.04万元的超募资金暂未做出使用安排。该部分超募资金将用于公司主营业务。虽然公 司的超募资金投资项目都将建立在充分尽职调查和可行性论证的基础上，但仍然存在着新品种市场竞争力突变、对新并购企 业的整合是否顺利、新并购或投资新建项目的经营效益能否及时达到预期目标等方面的不确定性和风险。 应对措施： 公司将在“把握时机、审慎决策、用好超募资金”的原则上，对拟投资项目进行更加深入的市场调研和并购尽职调查， 严格履行内部决策程序，将进一步提高内部控制水平，积极为新并购企业注入公司先进的企业文化和管理理念，充分发挥资 源共享效应、规模扩张效应和整体协同效应，提高公司的持续盈利能力，促进公司又好又快发展。 海南康芝药业股份有限公司2013年半年度报告全文 9 第三节 董事会报告 一、报告期内财务状况和经营成果 1、报告期内总体经营情况 报告期内，公司在董事会、管理层的领导下，在全体员工的共同努力下，根据年初确定的2013年经营指导原则，并结合 公司中长期发展战略，认真落实年度经营计划和经营目标，继续专注儿童药的研发，持续延展营销模式，加强品牌建设，控 制经营成本，加快内部控制规范体系建设，完善企业激励体系，公司经营业绩较去年同期有了大幅提升。 报告期内，公司实现营业收入14,847.19万元，比去年同期下降21.28%；实现营业利润 2,119.75万元，比去年同期增长 311.91%；利润总额为 2,341.09万元，比去年同期增长249.46%；归属于上市公司股东的净利润为 1,658.95万元，比去年同期 增长201.93%。 报告期内公司业绩同比大幅增长的主要原因是： 公司2013年上半年自产产品销售收入占总销售收入的比重与去年同期 相比有一定的增幅，2013年上半年广告投入减少75.66%，营业利润率增幅明显。 (1)报告期内，公司经营管理主要工作概述： 1）市场营销方面 报告期内，为顺应复杂多变的医药经营环境，公司不断开拓和完善营销网络，合理布局OTC渠道、医院渠道，和商业渠 道，新增开发二甲以上医院共计88家，其中儿童或妇幼医院15家，综合性医院73家。新增客户共计167家。同时，公司继续 推行“品类营销”战略，在各渠道终端加大推广宣传力度，上半年新增“康芝儿药专柜”114家，儿药品类开发主流连锁36家。 公司继续重视学术推广工作，赞助多场省级以上专业学术年会，开展各种终端学术推广会，实施代理商及代理商团队培训、 大型的店员培训工作。2013年上半年，公司还开展了不同形式的主题宣传活动，成功举办了“康芝杯第二届全国药店儿药师 大赛”，并在海南开展了红脸蛋公益活动——“留守儿童健康守护站”公益行动，在雅安地震发生后，向灾区紧急捐助1000万 余元的药品、食品和现金，积极履行了医药企业的社会公民责任。 2） 技术研发方面 报告期内，公司研发投入499.51万元，占净利润的30.11%，占营业收入的3.36%。报告期内，公司已进入注册程序的项 目17个，公司新增发明专利1项，目前公司拥有专利权的专利共有18项，其中发明专利6项，外观设计专利12项。截止报告期 末，康芝药业（母公司）拥有41个药品生产批准文号，1个中药保护品种，列入国家医保目录的药品有31个，有6个药品批准 文号获得国家药监部门的再注册申请。报告期内，公司“尼美舒利颗粒研发及产业化”和“尼美舒利缓释片”分别获得海南省人 民政府科技成果转化奖二等奖和海口市人民政府科学技术进步奖二等奖。 3）生产管理方面 海南康芝药业股份有限公司2013年半年度报告全文 10 报告期内，公司各生产基地严格按照GMP规范要求，保质保量积极完成各项生产任务，保障了主要产品的稳定供应， 开展开源节流和“合理化建议”工作，并取得了一定积极成果。其中，海南总厂已取得了 “注射用头孢他啶他唑巴坦钠(3:1)[含 1.2g和2.4g两个规格]的生产批件，并投入生产，同时积极申报“博士后”工作站，目前正在审评中；沈阳康芝在完成生产任务 之外，积极进行产品的改造和新产品的研发。北京顺鑫祥云完成新化验中心改造后搬迁使用，使公司检验水平提升了一个新 台阶，开展绩效考核工作后生产效率提高明显；河北康芝完成了省局GMP跟踪检查和麻杏止咳糖浆的现场工艺核查，改进 了布洛芬颗粒的包合工艺，完成了真空干燥箱汽改水加热方式，为日后的规模化生产奠定了基础。 4）人力资源方面 报告期内，公司继续优化制度流程，提升管控效率，完成人力资源整体规划方案，建立和完善员工考核和激励体系。报 告期内，公司启动了限制性股票激励计划，对公司的中高层管理人员、核心技术及业务骨干、子公司主要管理人员等激励对 象授予限制性股票，进一步促进了公司建立健全长期激励与约束机制，充分调动公司激励对象的积极性与创造性，有利于公 司的长远发展和人才的稳定。 5）实施内部控制规范体系情况 公司自2012年初启动实施内部控制规范体系建设以来，对公司相关人员进行了系统专业培训，并对公司业务流程和重要 风险控制点进行了梳理，按照内控指引持续修订了相关制度和流程，针对股份公司已梳理的重要关键业务流程进行了测评， 并取得了阶段性的成果，加强了企业风险管控能力和内部管理能力，提高了公司治理水平。2013年上半年，公司通过了《内 部控制重大缺陷认定标准》，完成了《康芝药业内控管理手册》初稿， 开展完成了对人力资源管理流程、投资管理流程、 存货管理业务流程、资金管理业务流程、印章管理、财务系统管理、信息披露业务流程、关联交易业务流程等的内控测试， 并对测试结果进行了整改。 6）公司2013年上半年荣获的主要荣誉明细 序号 名称 认证机构/获奖情况 1 康芝药业获“中国最具成长魅力企业”称号 《卓越管理》杂志社 2 康芝药业获“2012中国公益奖集体奖” 中国公益节组委会 3 中国财经峰会授予康芝药业最佳企业品牌 形象奖 中国财经峰会 4 康芝药业尼美舒利颗粒研发及产业化项目 荣获“科技成果转化奖二等奖” 海南省人民政府 5 康芝药业尼美舒利缓释片荣获“科学技术进 步奖二等奖” 海口市人民政府 （2）报告期公司财务报表相关数据变动分析 1）资产负债表数据变动分析 海南康芝药业股份有限公司2013年半年度报告全文 11 单位：元 资产 期末数 期初数 增减率 原因分析 合并 合并 应收账款 32,332,941.12 46,806,019.09 -30.92% 本期加大了回款力度，收回前期欠款所致 预付款项 27,903,513.59 53,441,506.16 -47.79% 购买一类新药的预付账款形成无形资产所致 其他应收款 11,767,814.42 53,799,984.61 -78.13% 购买一类新药的其他应收款形成无形资产所致 一年内到期的非 流动资产 392,291.76 604,899.06 -35.15% 主要是摊销本年度费用减少所致 应付职工薪酬 2,817,518.34 7,754,488.64 -63.67% 主要是发放2012年底计提的奖金所致 应交税费 7,368,318.74 3,721,167.33 98.01% 主要是本期应交所得税税金增加所致 其他应付款 12,607,346.60 18,853,494.71 -33.13% 主要是河北子公司支付南大郭信用联社担 保款所致 2）利润表数据变动分析 单位：元 项目 本期数 上年同期数 增减率 原因分析 合并 合并 一、营业收入 148,471,891.15 188,596,001.56 -21.28% 主要是其他代理产品销售收入同比减少 所致 减：营业成本 78,248,025.57 116,492,355.40 -32.83% 主要是其他代理产品销售成本同比减少 所致 销售费用 24,477,175.71 43,554,560.96 -43.80% 主要是广告及业务宣传费同比减少所致 资产减值损失 446,395.47 -0.62 100.00% 主要是本期计提资产减值所致 投资收益(损失以"-"号填列) 1,814,095.87 -100.00% 主要是本期没有超过三个月的理财投资 所致 二、营业利润 21,197,511.86 5,146,209.42 311.91% 自有产品占销售比例增加及费用降低所 致 加：营业外收入 4,477,075.56 1,807,259.25 147.73% 主要是财政补贴同比增加所致 减：营业外支出 2,263,682.12 254,290.92 790.19% 主要是本期捐赠营业外支出同比增加所 致 三、利润总额 23,410,905.30 6,699,177.75 249.46% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 加所致 减：所得税费用 6,176,030.49 2,286,014.14 170.17% 主要是利润总额增加应缴所得税增加所 致 四、净利润 17,234,874.81 4,413,163.61 290.53% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 加所致 归属于母公司股东的净利润 16,589,495.93 5,494,517.42 201.93% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 海南康芝药业股份有限公司2013年半年度报告全文 12 加所致 少数股东损益 645,378.88 -1,081,353.81 159.68% 主要是本期控股子公司盈利所致 五、每股收益 (一)基本每股收益 0.08 0.03 166.67% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 加所致 (二)稀释每股收益 0.08 0.03 166.67% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 加所致 六、其他综合收益 七、综合收益总额 17,234,874.81 4,413,163.61 290.53% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 加所致 归属于母公司股东的综合收益 总额 16,589,495.93 5,494,517.42 201.93% 主要是营业利润及营业外收入同比均增 加所致 归属于少数股东的综合收益总 额 645,378.88 -1,081,353.81 159.68% 主要是本期控股子公司盈利所致 3）现金流量表数据变动分析 单位：元 项 目 本期数 上年同期数 增减率 原因分析 合并 合并 销售商品、提供劳务收到的现金 173,320,402.81 242,622,616.66 -28.56% 是其他代理产品销售收入同比减 少所致 收到的税费返还 1,239,397.65 934,864.08 32.58% 本期政策性退税增加所致 收到的其他与经营活动有关的现金 28,06