2015年桂林莱茵生物科技股份有限公司年报

桂林莱茵生物科技股份有限公司 2015年年度报告 2016年03月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人秦本军、主管会计工作负责人周庆伟及会计机构负责人(会计主管人员)张为鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，公司声明该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司敬请广大投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意公司存在的管理风险、宏观经济风险、政策风险、市场风险、原材料采购风险、汇率变动风险等，详细内容见本年度报告“第四节管理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中阐述的公司可能面对的风险因素。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司现有总股本437,281,362股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义......6 第二节公司简介和主要财务指标......11 第三节公司业务概要......12 第四节管理层讨论与分析......32 第五节重要事项......42 第六节股份变动及股东情况......48 第七节优先股相关情况......48 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况......49 第九节公司治理......55 第十节财务报告......62 第十一节备查文件目录......147 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、我公司 指 桂林莱茵生物科技股份有限公司 莱茵投资 指 桂林莱茵投资有限公司，本公司全资子公司 LAYNUSA 指 LAYNUSA,INC.，本公司全资子公司 莱茵康尔 指 桂林莱茵康尔生物技术有限公司，本公司全资子公司 莱茵检测 指 桂林莱茵检测技术有限公司，本公司全资子公司 皙美佳人 指 桂林皙美佳人化妆品有限公司，本公司全资子公司 莱茵药业 指 桂林莱茵药业有限公司，本公司全资子公司 上海碧研 指 上海碧研生物技术有限公司，本公司全资子公司 桂林银行 指 桂林银行股份有限公司，本公司参股非上市金融企业 BT项目 指 桂林市临桂新区防洪排涝及湖塘水系工程BT融资项目 美国嘉吉、嘉吉公司、Cargill 指 Cargill,Incorporated，（美国）嘉吉股份有限公司 广州涅生网络科技有限公司，公司2015年非公开发行股票募集资金 广州涅生、涅生网络、标的公司、目标公司指 的收购标的 广州闪光网络科技有限公司，为广州涅生网络科技有限公司的全资子 闪光网络 指 公司 天堂硅谷奕新 指 浙江天堂硅谷奕新股权投资合伙企业（有限合伙） 天堂硅谷合行 指 浙江天堂硅谷合行股权投资合伙企业（有限合伙） 犹太洁食食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程度， KOSHER 指 并以此来满足信仰犹太教人民或非信仰犹太教人民的饮食需要 伊斯兰清真食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程 HALAL 指 度，并以此来满足信仰伊斯兰教人民或非信仰伊斯兰教人民的饮食需 要 FDA 指 FoodandDrugAdministration，美国食品和药物管理局 GeneralyRecognizedAsSafe，美国FDA评价食品添加剂安全性的认 GRAS 指 证 ChinaNationalAccreditationServiceforConformityAssessment，中国合 CNAS 指 格评定国家认可委员会 CMA 指 ChinaMetrologyAccreditation，中国计量认证 CMAF 指 ChinaMetrologyAccreditationforFood，食品检验机构资质认证 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《桂林莱茵生物科技股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2015年1月1日至2015年12月31日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 莱茵生物 股票代码 002166 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 桂林莱茵生物科技股份有限公司 公司的中文简称 莱茵生物 公司的外文名称（如有） GuilinLaynNaturalIngredientsCorp. 公司的外文名称缩写（如有）Layn 公司的法定代表人 秦本军 注册地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 注册地址的邮政编码 541199 办公地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 办公地址的邮政编码 541199 公司网址 www.layn.com.cn 电子信箱 002166@layn.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗华阳 唐春龙 联系地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 电话 0773-3568817 0773-3568817 传真 0773-3568872 0773-3568872 电子信箱 luo.huayang@layn.com.cn tang.chunlong@layn.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、注册变更情况 组织机构代码 91450300723095584K（统一社会信用代码） 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 签字会计师姓名 岑敬、肖琼 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 2015年4月30日-2016年12 国海证券股份有限公司 广西桂林市辅星路13号 胡启、覃辉 月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 本年比上年增 2014年 2013年 2015年 减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 514,471,244.30660,404,253.78637,594,395.29 -19.31%426,617,655.04426,617,655.04 归属于上市公司股东的净利 75,299,237.87 41,610,798.33 41,610,798.33 80.96% 34,448,225.73 34,448,225.73 润（元） 归属于上市公司股东的扣除 64,850,546.06 31,452,912.57 31,452,912.57 106.18% 10,128,589.75 10,128,589.75 非经常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净 15,637,001.42 90,992,863.17 90,992,863.17 -82.82%-66,318,876.44-66,318,876.44 额（元） 基本每股收益（元/股） 0.17 0.10 0.10 70.00% 0.08 0.08 稀释每股收益（元/股） 0.17 0.10 0.10 70.00% 0.08 0.08 加权平均净资产收益率 12.56% 19.08% 19.08% -6.52% 19.10% 19.10% 2015年末 2014年末 本年末比上年 2013年末 末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2,029,927,403. 1,500,502,076. 1,500,502,076. 1,149,099,935. 1,149,099,935. 总资产（元） 35.28% 13 51 51 23 23 归属于上市公司股东的净资 795,938,195.35238,947,082.71238,947,082.71 233.10%197,199,526.77197,199,526.77 产（元） 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况: 2014年6-10月，子公司LAYNUSA累计采购客户商品22,809,858.49元后再销售给同一客户，业务中 仅提供相关劳务服务并取得劳务收入144,366.19元，公司在2014年度报告中按全额确认了营业收入。根据《企业会计准则第14号——收入》相关规定，按照实质重于形式原则，该项业务应按提供劳务确认收入144,366.19元。公司对上述前期差错采用追溯重述法进行处理，调减了2014年度合并报表的营业收入和营业成本22,809,858.49元。本次更正对公司2014年度的利润和股东权益无影响。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 65,944,677.37 107,091,785.77 140,005,579.43 201,429,201.73 归属于上市公司股东的净利润 3,423,633.18 7,256,034.26 45,829,616.67 18,789,953.76 归属于上市公司股东的扣除非经 3,599,044.39 4,758,046.01 45,031,245.96 11,462,209.70 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 94,251,066.06 15,304,999.76 29,310,738.35 -123,229,802.75 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 √是□否 2015年1-9月，子公司LAYNUSA累计采购客户商品64,001,183.72元后再销售给同一客户，业务中仅提 供相关劳务服务并取得劳务收入，公司按全额确认了营业收入，同时确认了营业成本。根据《企业会计准则第14号——收入》相关规定，按照实质重于形式原则，公司调减了2015年1-3季度定期报告中合并报表 的营业收入和营业成本64,001,183.72元。 更正前后各期的营业收入和营业成本如下： （1）营业收入： 单位：元 项目 更正前 更正数 更正后 2015年1-3月 83,343,733.60 -17,399,056.23 65,944,677.37 2015年1-6月 203,515,328.95 -30,478,865.81 173,036,463.14 2015年1-9月 377,043,226.29 -64,001,183.72 313,042,042.57 （2）营业成本： 单位：元 项目 更正前 更正数 更正后 2015年1-3月 67,867,537.06 -17,399,056.23 50,468,480.83 2015年1-6月 168,089,802.39 -30,478,865.81 137,610,936.58 2015年1-9月 270,338,524.75 -64,001,183.72 206,337,341.03 本次更正对莱茵生物公司2015年1-3季度的利润和股东权益无影响。 公司审计机构瑞华会计师事务所就上述事项出具了《关于桂林莱茵生物科技股份有限公司2015年1-3季度定期报告会计差错更正的专项说明》（瑞华专函字[2016]45020002号）。 九、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 2015年金额 2014年金额 2013年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 -158,416.20 -1,156,564.4025,144,061.31 销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 8,001,002.00 4,400,768.00 7,327,864.00 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 859,619.17 923,627.76 746,222.31 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 4,511,860.00 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,719,350.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 611,889.19 -2,642.44 -2,445,087.22 前期预