2009年华邦生命健康股份有限公司三季报

重庆华邦制药股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 重庆华邦制药股份有限公司2009年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人张松山、主管会计工作负责人李至及会计机构负责人(会计主管人员)张艳声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％） 总资产（元） 1,191,023,767.01 1,139,324,513.08 4.54% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 821,500,758.01 753,044,638.02 9.09% 股本（股） 132,000,000.00 132,000,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 6.22 5.70 9.12% 2009年7-9月 比上年同期增减（％） 2009年1-9月 比上年同期增减（％） 营业总收入（元） 148,321,003.92 -9.48% 410,422,410.84 -9.71% 归属于上市公司股东的净利润（元） 34,438,090.48 40.36% 94,845,606.58 87.11% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 64,757,791.37 104.93% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - 0.49 104.17% 基本每股收益（元/股） 0.26 36.84% 0.72 89.47% 稀释每股收益（元/股） 0.26 36.84% 0.72 89.47% 净资产收益率（%） 4.19% 0.78% 11.55% 4.51% 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 3.66% 0.25% 8.42% 2.09% 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 18,987,716.38 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 9,532,608.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,177,007.62 少数股东权益影响额 -1,270,911.50 所得税影响额 -4,744,916.43 1重庆华邦制药股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 合计 25,681,504.84 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 12,808 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 重庆汇邦旅业有限公司 22,658,771 人民币普通股 杨维虎 6,076,170 人民币普通股 张松山 5,203,853 人民币普通股 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 3,722,877 人民币普通股 潘明欣 3,572,567 人民币普通股 黄维敏 2,749,032 人民币普通股 全国社保基金一零五组合 2,100,000 人民币普通股 黄维宽 1,910,000 人民币普通股 重庆渝高科技产业（集团）股份有限公司 1,871,760 人民币普通股 陆毅 1,869,540 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 资产负债表项目说明 1、应收票据 截止2009年9月30日，公司合并后应收票据为24.28万元，比年初减少1052.58万元，同比下降97.75%，主要原因是部分应收票据在2009年前3季度到期解汇。 2、应收账款 截止2009年9月30日，公司合并后应收账款余额为10341.26万元，比年初增加3723.92万元，同比增长56.28%，主要原因是2009年1-9月份，公司药品销售的发货高峰阶段，而公司的信用期限是90-150天，相应回款较少，因此造成公司应收款有所增加。 3、预付账款 截止2009年9月30日，公司合并后预付账款余额为5906.64万元，比年初增加2862.04万元，同比增长94%，主要原因是丽江解脱林2009年的预付工程款3076.65万元。 4、其他应收款 截止2009年9月30日，公司合并后其他应收款1438.92万元，比年初增加510.03万元，同比增长54.91%，主要原因是公司销售人员备用金借款比年初增加753.14万元所致。 5、预收款项 截止2009年9月30日，公司预收账款为259.85万元，比年初减少622.02万元，下降70.53%，预收账款减少的原因是公司09年1-9月的预收款大部分已实现销售。 6、应付股利 截止2009年1-9月，公司应付股利余额为252.42万元，比年初增加219.96万元，主要是汉江制药应付给参股公司的股利。 2重庆华邦制药股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 利润表项目说明 1、财务费用 2009年1-9月财务费用505.29万元，比去年同期减少1001.96万元，主要原因是：（1）今年贷款总额12321.27万元，比去年的24727.69万元减少12406.42万元；（2）、2009年贷款利率比2008年下降。 2、投资收益 2009年1-9月公司合并后的投资收益为4682.34万元，比去年同期增加4086.56万元，同比增长685.92%。2009年1-9月公司投资收益构成主要是：北京公司权益法核算投资收益以及酒店转让芙蓉江公司收益。 3、营业外收入 2009年1-9月公司合并后营业外收入为323.51万元，比去年同期增加298.02万元，主要是母公司1-9月收到新产品财政补贴285.47万元。 4、利润总额 2009年1-9月公司合并后利润总额11406.62万元，比去年同期增加5163.89万元，同比增长82.72%，主要原因是2009年1-9月投资收益比去年同期大幅增加。 5、归属母公司所有者的净利润 2009年1-9月公司合并后归属母公司所有者的净利润9484.56万元，比去年同期增加4415.61万元，同比增长87.11%，主要原因是2009年1-9月投资收益比去年同期大幅增加。 6、扣除非经常性损益后的净利润 2009年1-9月公司合并后扣除非经常性损益后的净利润6916.41万元，比去年同期增加2289.61万元，同比增长49.49%，主要原因是2009年1-9月北京颖泰公司按权益法核算的投资收益，而去年同期无此收益。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、2009年8月，公司以现金2000万元出资设立重庆华邦胜凯制药有限公司，该公司注册资本2000万元，法定代表人吕立明，该公司住所为重庆市合川区南津街街道办事处荣军路666号。2009年8月28日取得由重庆市工商行政管理局合川区分局颁发的企业法人营业执照，注册号为：渝合500382000012318，其经营范围为生产、销售（限本企业自产药品）原料药[（月桂氮卓酮、他扎罗汀、阿维A、喷昔洛韦、氨肽素、对氨基水杨酸异烟肼、维胺酯、阿那曲唑（抗肿瘤）、盐酸左西替利嗪、维A酸、异维A酸、盐酸萘替芬、磷酸依托泊苷、马来酸替加色罗、丁酸氢化可的松（激素）、二丙酸倍他米松（激素）、地奈德（激素）、胸腺五肽、甲氧沙林、阿伐斯汀）按药品生产许可证核定事项经营]；销售化工原料（不含化学危险品）。 2、2009年9月8日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于撤回<重庆华邦制药股份有限公司股票期权激励计划（草案）>的议案》。鉴于中国证监会出台的《股权激励有关事项备忘录3号》中关于第二点“股权激励会计处理”和第七点“激励对象范围合理性问题”等条款，《重庆华邦制药股份有限公司股票期权激励计划（草案）》需要进行相应调整，公司董事会经研究决定，撤回《重庆华邦制药股份有限公司股票期权激励计划（草案）》。 3、公司拟通过换股方式吸收合并北京颖泰嘉和科技股份有限公司，公司股票于2009年9月8日停牌，并于2009年10月9日复牌。本次换股吸收合并中的换股比例分别以市场化估值和评估价值为基础确定，最终换股比例根据正式出具的评估报告确认数据而定。吸收合并完成后，公司所持颖泰嘉和22.74%的股权注销，颖泰嘉和全部资产负债并入公司。本次重组相关的审计、资产评估、盈利预测审核等工作尚未完成。公司将在完成上述工作后再次召开董事会，对相关事项作出补充决议，并编制和公告《换股吸收合并颖泰嘉和报告书》，一并提交公司股东大会审议。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 3重庆华邦制药股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 3.4 对2009年度经营业绩的预计 单位：（人民币）元 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于50% 2009年度预计的经营业绩 公司预计2009年全年实现归属于母公司所有者的净利润比2008年同期增长15~35% 2008年度经营业绩 2008年度归属于母公司所有者的净利润： 88,810,031.23 业绩变动的原因说明 公司预计2009年全年实现归属于母公司所有者的净利润比2008年同期增长15~35%，增长的主要原因是2009年公司控股公司华邦酒店处置芙蓉江资产收益，以及北京颖泰公司2009年按权益法核算的投资收益，而2008年无此两项收益。 3.5 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：重庆华邦制药股份有限公司 2009年09月30日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 148,213,382.88 79,762,120.70 184,146,351.22 115,419,118.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 242,821.00 242,821.00 10,768,599.23 10,768,599.23 应收账款 103,412,599.83 91,315,214.03 66,173,431.19 38,611,758.89 预付款项 59,066,429.96 29,567,372.70 30,446,005.40 23,046,838.45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 7,722,140.00 9,162,000.00 60,000.00 其他应收款 14,389,162.09 11,038,368.61 9,288,858.16 7,385,015.80 买入返售金融资产 存货 92,071,658.53 48,046,168.36 105,357,783.85 45,161,681.79 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 109,745.08 流动资产合计 417,505,799.37 267,694,205.40 415,343,029.05 240,453,012.91 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 4重庆华邦制药股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 长期股权投资 262,557,036.30 443,754,516.56 202,194,656.24 398,673,438.33 投资性房地产 固定资产 394,434,523.17 194,109,449.73 415,515,366.87 201,336,416.67 在建工程 18,232,084.92 2,185,512.51 6,049,324.85 160,804.89 工程物资 固定资产清理 29,305.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 62,514,743.70 42,207,867.47 63,871,980.17 43,133,678.05 开发支出 商誉 23,138,178.18 23,138,178.18 长期待摊费用 938,333.44 957,083.45 递延所得税资产 11,673,762.93 4,263,050.10 12,254,894.27 6,045,286.16 其他非流动资产 非流动资产合计 773,517,967.64 686,520,396.37 723,981,484.03 649,349,624.10 资产总计 1,191,023,767.01 954,214,601.77 1,139,324,513.08 889,802,637.01 流动负债： 短期借款 121,500,000.00 100,000,000.00 121,600,000.00 100,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 38,600,000.00 38,600,000.00 30,410,435.00 28,600,000.00 应付账款 33,646,574.28 25,965,498.75 47,024,102.30 30,265,580.94 预收款项 2,598,470.10 1,425,203.20 8,818,698.54 4,051,463.36 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,576,205.60 5,649,688.00 7,973,378.47 5,535,127.59 应交税费 26,107,235.86 15,225,112.85 21,506,246.99 9,572,623.36 应付利息 应付股利 2,524,165.70 324,638.70 其他应付款 54,369,465.74 57,841,206.01 40,032,163.94 20,981,891.08 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 286,922,117.28 244,706,708.81 307,689,663.94 229,006,686.33 非流动负债： 长期借款 1,712,704.52 1,712,704.52 应付债券 长期应付款 5重庆华邦制药股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文 专项应付款 12,676,302.99 9,270,092.99 9,355,092.99 7,445,092.99 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 8,500,000.00 8,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 非流动负债合计 22,889,007.51 17,770,092.99 17,567,797.51 13,945,092.99 负债合计 309,811,124.79 262,476,801.80 325,257,461.45 242,951,779.32 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 132,000,000.00 132,000,000.00 132,000,000.00 132,000,000.00 资本公积 137,889,053.61 143,874,564.86 138,440,680.20 143,874,564.86 减：库存股 专项储备 盈余公积 63,553,381.41 64,064,329.85 55,274,911.10 55,274,911.10 一般风险准备 未分配利润 488,058,322.99 351,798,905.26 427,329,046.72 315,701,381.73 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 821,500,758.01 691,737,799.97 753,044,638.02 646,850,857.69 少数股东权益 59,711,884.21 61,022,413.61 所有者权益合计 881,212,642.22 691,737,799.97 814,067,051.63 646,850,857.69 负债和所有者权益总计 1,191,023,767.01 954,214,601.77 1,139,324,513.08 889,802,637.01 4.2 本报告期利润表 编制单位：重庆华邦制药股份有限公司 2009年7-9月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 148,321,003.92 107,057,218.51 163,859,821.77 103,858,165.57 其中：营业收入 148,321,003.92 107,057,218.51 163,859,821.77 103,858,165.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 127,301,466.51 77,582,327.65 135,764,241.19 73,393,769.91 其中：营业成本 60,397,852.92 31,091,782.79 48,763,773.17 22,038,044.16 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额