2012年西藏奇正藏药股份有限公司三季报

西藏奇正藏药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人雷菊芳、主管会计工作负责人李金明及会计机构负责人(会计主管人员) 董爱军声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产（元） 1,346,037,016.71 1,357,548,121.07 -0.85% 归属于上市公司股东的所有 1,243,890,344.92 1,244,733,733.11 -0.07% 者权益（元） 股本（股） 406,000,000.00 406,000,000.00 0% 归属于上市公司股东的每股 3.06 3.07 -0.33% 净资产（元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 245,480,337.64 33.85% 583,318,401.77 16.51% 归属于上市公司股东的净利 23,156,026.35 84.71% 112,836,611.81 17.74% 润（元） 经营活动产生的现金流量净 -- -- 88,014,694.29 462.44% 额（元） 每股经营活动产生的现金流 -- -- 0.22 466.67% 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.06 100% 0.28 16.67% 稀释每股收益（元/股） 0.06 100% 0.28 16.67% 加权平均净资产收益率（%） 2.03% 0.87% 8.93% 0.84% 扣除非经常性损益后的加权 1.1% 0% 8.02% 0.13% 平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1  西藏奇正藏药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 报告期内，收到政府补助 12,442,744.91 元， 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 13,753,083.96 递延收益转入 1,310,339.05 元，合计 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 13,753,083.96 元。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 报告期内，本公司收到的个税返还手续费、 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,016.53 捐赠支出及退预收消费卡支出。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 报告期内，少数股东应承担的非经常性损 少数股东权益影响额 14,208.71 益。 报告期内，所得税对非经常性损益的影响 所得税影响额 2,120,785.33 数。 合计 11,585,073.39 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 20,062 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 2  西藏奇正藏药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 数量 种类 数量 甘肃奇正实业集团有限公司 281,050,000 人民币普通股 281,050,000 西藏宇妥文化发展有限公司 83,950,000 人民币普通股 83,950,000 周赵平 176,000 人民币普通股 176,000 杨培凤 149,399 人民币普通股 149,399 袁晓红 140,000 人民币普通股 140,000 李宝刚 131,250 人民币普通股 131,250 岳桂英 126,766 人民币普通股 126,766 朱光炯 126,500 人民币普通股 126,500 周秋萍 125,600 人民币普通股 125,600 陈瑞华 125,177 人民币普通股 125,177 股东情况的说明 无 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 资产负债表项目 期末余额 年初余额 变动幅度 变动原因说明 报告期内销售增长，应收账款相应增 应收账款 132,655,011.57 28,119,811.52 371.75% 长。 预付账款 45,381,605.38 33,558,626.35 35.23% 报告期内预付工程款增加。 其他应收款 39,025,209.51 26,712,405.66 46.09% 报告期内备用金借款增加。 报告期内本公司子公司投资甘肃远志 长期股权投资 77,100,000.00 37,500,000.00 105.60% 置业投资管理有限公司3,960万元。 报告期内藏药丸剂生产线购买工程材 工程物资 303,329.94 210,570.09 44.05% 料。 报告期内本公司子公司新增种植业 生产性生物资产 578,187.00 - 100.00% 务。 递延所得税资产 1,636,426.80 549,632.73 197.73% 报告期内计提的存货跌价准备增加。 报告期内应付材料采购款按合同未到 应付账款 13,739,427.72 7,877,305.99 74.42% 付款期。 报告期内年初预收款项本期按销售合 预收款项 5,116,911.52 13,956,504.18 -63.34% 同发货确认销售收入。 应交税费 2,534,937.69 7,924,393.71 -68.01% 报告期内增值税进项税额留底增加。 其他流动负债 2,239,200.00 100.00% 报告期内递延收益转入。 其他非流动负债 11,574,379.73 8,805,518.78 31.44% 报告期内收到的政府补助款。 利润表项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因说明 报告期内本公司销售收入增长导致销 销售费用 160,539,553.58 115,723,760.80 38.73% 售费用相应增长。 财务费用 -8,147,569.63 -5,612,436.34 45.17% 报告期内银行存款利息收入增加。 资产减值损失 2,817,808.45 746,141.30 277.65% 报告期内计提的存货跌价准备增加 报告期内收到的转入损益的政府补助 营业外收入 13,942,568.43 2,867,933.66 386.15% 增加。