2012年深圳市海普瑞药业集团股份有限公司三季报

深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人李锂、主管会计工作负责人孔芸及会计机构负责人(会计主管人员) 孔芸声明：保证季度报 告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产（元） 8,014,725,606.05 7,974,312,664.25 0.51% 归属于上市公司股东的所有 7,822,094,515.00 7,816,438,725.07 0.07% 者权益（元） 股本（股） 800,200,000.00 800,200,000.00 0% 归属于上市公司股东的每股 9.78 9.77 0.1% 净资产（元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 404,974,687.76 -18.03% 1,339,741,602.57 -35.22% 归属于上市公司股东的净利 150,457,953.62 1.59% 480,134,768.84 -5.89% 润（元） 经营活动产生的现金流量净 -- -- 586,922,523.18 -59.08% 额（元） 每股经营活动产生的现金流 -- -- 0.73 -59.22% 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.19 0% 0.6 -6.25% 稀释每股收益（元/股） 0.19 0% 0.6 -6.25% 加权平均净资产收益率（%） 1.94% 0% 6.16% -0.38% 扣除非经常性损益后的加权 1.94% 0% 6.16% -0.38% 平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 -221,642.79 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 452,976.97 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 70,870.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -52,639.85 所得税影响额 -45,492.29 合计 204,072.06 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 37,509 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 GS DIRECT PHARMA 70,616,259 人民币普通股 70,616,259 LIMITED 2  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 马少英 1,417,423 人民币普通股 1,417,423 山西信托有限责任公司-丰收 1,075,536 人民币普通股 1,075,536 十五号 中国建设银行－中小企业板交 834,370 人民币普通股 834,370 易型开放式指数基金 中国银行－嘉实沪深 300 交易 776,252 人民币普通股 776,252 型开放式指数证券投资基金 中国工商银行－华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投 710,525 人民币普通股 710,525 资基金 广州融达电源材料有限公司 647,550 人民币普通股 647,550 江西国际信托股份有限公司－ 545,749 人民币普通股 545,749 金狮 4 号资金信托合同 中国工商银行－华夏沪深 300 543,622 人民币普通股 543,622 指数证券投资基金 中国银行－嘉实沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基金联 494,747 人民币普通股 494,747 接基金(LOF) 股东情况的说明 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目 1、交易性金融资产：报告期末余额较期初余额减少100%，主要原因是报告期末远期结汇合约公允价值变 动亏损调整至交易性金融负债所致。 2、预付款项：报告期末余额较期初余额增长193.21%，主要原因系本期预付原料采购款及公司预付工程款、 设备款增加所致。 3、其他应收款：报告期末余额较期初余额减少45.98%，主要原因系本期收到出口退税款所致。 4、固定资产：报告期末余额较期初余额增长72.94%，主要原因系子公司成都深瑞畜产品有限公司在建工 程竣工结转固定资产所致。 5、在建工程：报告期末余额较期初余额增长44.46%，主要原因系报告期内公司及控股子公司山东瑞盛生 物技术有限公司、深圳市朋和置业投资有限公司工程投入增加所致。 6、开发支出：报告期末余额较期初余额增加58.34万元，主要原因系本期研发支出中未资本化部分增加所 致。 7、长期待摊费用：报告期末余额较期初余额增加30万元，主要原因系子公司新增租入固定资产改良支出 所致。 8、递延所得税资产：报告期末余额较期初余额减少84.34%，主要原因系2011年末计提的应付职工薪酬在 本期支付，冲回原来计提的递延所得税资产所致。 9、交易性金融负债：报告期末余额较期初余额增加16.10万元，主要原因系远期结汇合约公允价值变动所 致。 10、应付票据：报告期末余额较期初余额减少90.49%，主要原因系子公司应付票据到期支付所致。 11、应付账款：报告期末余额较期初余额增长1,245.16%，主要原因系子公司应付原料、工程、设备款增加 所致。 12、预收款项：报告期末余额较期初余额减少69.07%，主要原因系销售实现结转预收款所致。 13、应付职工薪酬：报告期末余额较期初余额减少98.47%，主要原因系2011年末计提的年终绩效工资在本 期支付所致。 14、应交税费：报告期末余额较期初余额增长142.34%，主要原因系本期进项税减少所致。 3  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 15、其他应付款：报告期末余额较期初余额增长39.65%，主要原因系收到投标保证金增加所致。 16、其他非流动负债：报告期末余额较期初余额增长57.52%，主要原因系本期收到的政府补助尚未摊销所 致。 17、外币报表折算差额：报告期末余额较期初余额增加56.27万元，主要原因系本期汇率变动所致。 二、利润表项目 1、营业收入：报告期较上年同期减少35.22%，主要原因系销售单价及销售量下降所致。 2、营业成本：报告期较上年同期减少43.84%，主要原因系采购成本及销售量下降所致。 3、管理费用：报告期较上年同期增长35.23%，主要原因系报告期内纳入合并范围的子公司较去年同期增 加以及子公司陆续开始生产经营所致。 4、财务费用：报告期较上年同期减少83.38%，主要原因系定期存款增加，利率提高、利息收入增加所致。 5、资产减值损失：报告期较上年同期减少9.5万元，主要原因系子公司其他应收款收回，坏账准备冲回所 致。 6、公允价值变动收益：报告期较上年同期减少300.94万元，主要原因系本期汇率变动幅度较大导致远期结 汇合约公允价值变动幅度大。 7、营业外收入：报告期较上年同期增长95.84%，主要原因系收到的政府补助增加所致。 8、少数股东损益：报告期较上年同期减少206.07%，主要原因系子公司亏损增加所致。 9、其他综合收益：报告期较上年同期增加74.97万元，主要原因是子公司海普瑞（香港）有限公司本年较 去年同期新增两家子公司以及外币报表折算汇率不同导致外币报表折算差额增加所致。 三、现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少59.08%，主要原因是报告期内销售收入减少所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少33.49%，主要原因是报告期内公司实施现金分红 较上年同期现金分红减少所致。 3、汇率变动对现金及现金等价物的影响报告期较上年同期增加29.03万元，主要原因是汇率变动影响所致。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 √ 适用 □ 不适用 1、为了规避和防范汇率风险，2011 年 3 月 25 日公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于开展 2011 年度远期外汇交易的议案》，同意公司以合资格的境内商业银行作为交易对手方进行远期外汇交易， 自董事会审议通过之日起 12 个月内，公司进行的远期外汇交易合计不超过 29,000 万美元。2012 年 3 月 26 日公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于开展 2012 年度远期外汇交易的议案》，同意公司 以合资格的境内商业银行作为交易对手方进行远期外汇交易，自董事会审议通过之日起 12 个月内，公司 进行的远期外汇交易合计不超过 17,000 万美元。 根据以上董事会决议，公司于 2011 年 5 月 30 日，与中国银行股份有限公司深圳罗湖支行签定了《远 4  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 期结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议》；于 2011 年 6 月 3 日，与招商银行股份有限公司深圳新时代支 行签定了《远期结售汇总协议书》。报告期内，已完成交割及尚未到交割时间的远期外汇交易具体情况如 下： 交易方向 委托日期 交易金额(美元) 约定交割时间 约定交割汇率 交易对象 卖出美元 2011.06.03 11,000,000.00 2012.01.20 6.3954 招行 卖出美元 2012.02.28 13,500,000.00 2012.03.30 6.2975 招行 卖出美元 2012.02.28 13,500,000.00 2012.05.04 6.3020 中行 卖出美元 2012.02.28 13,500,000.00 2012.05.31 6.3030 中行 卖出美元 2012.02.28 13,500,000.00 2012.06.29 6.3030 中行 卖出美元 2012.02.28 9,000,000.00 2012.07.31 6.3028 中行 卖出美元 2012.02.28 13,000.000.00 2012.08.31 6.3032 中行 卖出美元 2012.02.28 8,700,000.00 2012.09.28 6.3020 招行 卖出美元 2012.02.28 8,700,000.00 2012.10.31 6.3019 招行 卖出美元 2012.02.28 8,700,000.00 2012.11.30 6.3016 招行 卖出美元 2012.02.28 8,700,000.00 2012.12.31 6.3015 招行 卖出美元 2012.02.28 8,700,000.00 2013.01.31 6.3014 招行 2、经 2011 年 4 月