2008年漳州片仔癀药业股份有限公司三季报

漳州片仔癀药业股份有限公司 600436 2008 年第三季度报告 二OO 八年十月二十二日600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2008 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示................................................... 2 §2 公司基本情况简介........................................... 2 §3 重要事项................................................... 3 §4 附录....................................................... 62 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人冯忠铭先生、主管会计工作负责人庄建珍女士及会计机构负责人（会计主管人员）黄 亚龙先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期 末比上年 度期末增 减(%) 总资产(元) 1,026,999,868.02 970,876,443.41 5.78 所有者权益（或股东权益）(元) 695,203,976.70 723,112,510.69 -3.86 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 4.97 5.17 -3.86 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同 期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -19,952,558.67 -178.74 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.14 -178.74 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期 末（1-9 月） 本报告期 比上年同 期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 23,991,456.62 93,152,813.60 24.53 基本每股收益(元) 0.17 0.67 24.53 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) — 0.54 — 稀释每股收益(元) 0.17 0.67 24.53 全面摊薄净资产收益率(%) 3.45 13.40 增加1.25 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 4.23 10.81 减少1.28 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （1-9 月）（元） 扣除方式：合并扣除 非流动资产处置损益 23,293,687.41 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外 1,148,700.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门 批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费 除外 575,190.00 其他非经常性损益项目 -947,574.17 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 -6,079,240.25 合计 17,990,762.99600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2008 年第三季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 10,639 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条 件流通股的数量 种类 漳州市国有资产投资经营有限公司 5,365,000 人民币普通股 宝盈策略增长股票型证券投资基金 3,408,148 人民币普通股 招商优质成长股票型证券投资基金 3,029,895 人民币普通股 招商先锋证券投资基金 2,712,652 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保 险产品 2,362,252 人民币普通股 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人 分红－019L－FH002 沪 2,075,258 人民币普通股 鸿阳证券投资基金 1,925,250 人民币普通股 国泰金马稳健回报证券投资基金 1,829,248 人民币普通股 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 1,820,215 人民币普通股 汇添富均衡增长股票型证券投资基金 1,791,669 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 （1）资产负债表项目发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 年初数 增减额 增减幅度（%） 货币资金 120,646,937.06 219,310,291.18 -98,663,354.12 -44.99 应收账款 138,310,880.42 94,286,704.95 44,024,175.47 46.69 预付账款 36,291,854.37 9,922,269.91 26,369,584.46 265.76 存货 263,789,753.29 204,273,695.04 59,516,058.25 29.14 可供出售金融资产 41,657,251.02 120,708,873.33 -79,051,622.31 -65.49 长期股权投资 168,738,203.97 98,841,196.80 69,897,007.17 70.72 在建工程 33,157,043.17 3,092,508.46 30,064,534.71 972.17 短期借款 150,000,000.00 72,000,000.00 78,000,000.00 108.33 预收账款 2,876,841.44 7,309,535.05 -4,432,693.61 -60.64 递延所得税负债 11,621,808.51 31,384,714.09 -19,762,905.58 -62.97 其他非流动负债 10,522,900.22 605,190.18 9,917,710.04 1,638.78 1. 货币资金减少原因是:详见现金流量表； 2. 应收账款增加的原因是:报告期内增加销售额影响所致； 3. 预付账款增加的原因是:预付待检战略储备物资货款； 4. 存货增加的原因是:为增加资源稀缺性存货进行战略储备； 5. 可供出售金融资产减少原因是:报告日公司持有的兴业银行股票的公允价值下跌所致； 6. 长期股权投资增加原因是：公司原持有的“福建红旗股份”股权与集团公司持有的“兴业证 券股份”股权置换，追加股权投资成本；600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2008 年第三季度报告 4 7. 在建工程增加原因是：本公司子公司皇后化妆品拟异地搬迁、征用土地、兴建厂房等； 8. 短期借款增加原因是:购进战略储备物资增加，而补充的流动资金借款； 9. 递延所得税负债减少原因是:可供出售金融资产市价降低，相应调减资本公积及递延所得税负 债； 10. 其他非流动负债增加原因是：报告期内收到国家科技支撑项目“片仔癀二次开发”专项拨款 等。 （2）利润表项目发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 增减额 增减幅度（%） 营业收入 502,287,481.12 466,559,159.67 35,728,321.45 7.66 营业成本 323,161,880.64 300,801,833.58 22,360,047.06 7.43 销售费用 39,663,203.48 33,094,715.30 6,568,488.18 19.85 管理费用 34,061,389.12 27,227,537.93 6,833,851.19 25.10 财务费用 4,598,344.53 1,301,068.28 3,297,276.25 253.43 资产减值损失 2,642,651.88 1,153,843.07 1,488,808.81 129.03 投资净收益 28,106,161.79 12,611,470.54 15,494,691.25 122.86 营业外收入 1,503,996.70 74,971.00 1,429,025.70 1906.10 营业外支出 1,370,065.89 252,065.91 1,117,999.98 443.53 利润总额 124,034,326.00 112,478,104.46 11,556,221.54 10.27 1. 营业收入增加主要原因是：报告期内公司出口销售增长、本公司子公司片仔癀医药公司销售 额增长等原因； 2. 营业成本增加的主要原因：业务量增加相应配比的营业成本增加； 3. 销售费用增加的主要原因：本公司母公司拓展业务、维护市场份额增加业务宣传、广告等费 用投入有所增加。 4. 管理费用增加的主要原因：本年度国家科技支撑项目“片仔癀二次开发”及“金糖宁”研发 项目中试等研究费用增加及上年度收购集团公司的土地及综合写字楼产生的折旧、摊销，引 起报告期内管理费用增加； 5. 财务费用增加的主要原因：报告期内补充流动资金借款利率上调、汇率变动引起的财务费用 增加； 6. 投资净收益增加的主要原因：股权置换产生的投资收益增加； 7. 营业外收入增加的主要原因：收到国家科技支撑项目专项拨款按进度确认部份收入及金糖宁 项目专项款； 8. 营业外支出增加的主要原因：捐赠公益事业等支出增加。 9. 利润总额增加的主要原因：股权置换投资收益增加。 （3）现金流量表项目发生重大变动的说明 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 增减额 增减幅度（%） 经营活动产生的现金流量 -19,952,558.67 25,338,230.55 -45,290,789.22 -178.74 投资活动产生的现金流量 -77,638,781.45 -87,342,679.68 9,703,898.23 11.11 筹资活动产生的现金流量 1,210,480.25 -21,791,840.21 23,002,320.46 105.55 1．经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是，本报告期内公司战略储备物资购买增加所致。 2．投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是，股权置换业务支付补价及本公司子公司皇后 化妆品公司异地搬迁改选投资支付的现金较上年同期多。600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2008 年第三季度报告 5 3．本公司支付大额战略物资储备款、支付股权置换补价、分配现金股利等原因，补充流动资金借 款，保证日常资金需求。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况： 股东名 称 承诺事项 承诺履 行情况 备 注 所持股份在股改方案实施之日起六十个月内不通过证券交易所挂牌交易出 售；在办理持有的非流通股份股份上市流通时，应先取得漳龙实业有限公司 的同意，并由公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 按承诺 履行 在前款规定的股权分置改革方案实施之日起六十个月禁售期满后的十二个 月内，若通过证券交易所挂牌交易出售公司股份，其出售价格不低于股改方 案实施复牌后五个交易日收盘价算术平均值的120%。若自非流通股股份获得 流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股 等事项，出售价格将按交易所有关规定作相应调整。 按承诺 履行 将在2006 年至2008 年度股东大会上提议并赞同公司进行现金分红，每年现 金分红的比例不低于当年实现的可分配利润的60%。 按承诺 履行 漳州片 仔癀集 团公司 将积极支持公司在股权分置改革完成后，启动管理层激励计划。 按承诺 履行 漳州市 国有资 产投资 经营有 限公司 在法定禁售期满后的十二个月内，若通过证券交易所挂牌交易出售公司股 份，出售价格不低于股改方案实施复牌后五个交易日收盘价算术平均值的 120%。若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、 资本公积转增股本、增资扩股等事项，出售价格将按交易所有关规定作相应 调整。 按承诺 履行 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用 √不适用 3.5 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 证券代 码 简称 期末持有 数量（股） 初始投资金额期末账面值 期初账面值 会计核 算科目 1 601166 兴业银 行 1,170,017 1,170,017.00 19,223,379.31 60,677,081.62 长期股 权投资 合计 － 1,170,017.00 19,223,379.31 60,677,081.62 － 漳州片仔癀药业股份有限公司 法定代表人:冯忠铭先生 2008 年10 月22 日600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2008 年第三季度报告 6 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 漳州片仔癀药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 120,646,937.06 219,310,291.18 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 3,336,305.69 3,080,954.44 应收账款 138,310,880.42 94,286,704.95 预付款项 36,291,854.37 9,922,269.91 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 20,909,364.34 18,648,333.70 买入返售金融资产 存货 263,789,753.29 204,273,695.04 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,593.66 流动资产合计 583,293,688.83 549,522,249.22 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 41,657,251.02 120,708,873.33 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 168,738,203.97 98,841,196.80 投资性房地产 固定资产 155,747,679.39 155,777,074.28 在建工程 33,157,043.17 3,092,508.46 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 2,231,485.65 1,964,809.30 油气资产 无形资产 39,521,276.53 39,050,700.58 开发支出 商誉 长期待摊费用 860,990.79 138,290.71 递延所得税资产 1,792,248.67 1,780,740.73 其他非流动资产 非流动资产合计 443,706,179.19 421,354,194.19 资产总计 1,026,999,868.02 970,876,443.41600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2008 年第三季度报告 7 项目 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 72,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 16,862,923.06 17,442,723.96 应付账款 82,078,624.04 69,050,002.31 预收款项 2,876,841.44 7,309,535.05 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,811,603.53 7,362,068.06 应交税费 7,236,895.64 -10,564,125.99 应付利息 98,012.98 83,774.89 应付股利 11,900.00 5,900.00 其他应付款 16,255,835.22 17,345,923.41 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 281,232,635.91 180,035,801.69 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 11,621,808.51 31,384,714.09 其他非流动负债 10,522,900.22 605,190.18 非流动负债合计 22,144,708.73 31,989,904.27 负债合计 303,377,344.64 212,025,705.96 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 140,000,000.00 140,000,000.00 资本公积 338,826,592.31 390,775,939.91 减：库存股 1,776,000.00 1,776,000.00 盈余公积 73,223,432.71 73,223,432.71 一般风险准备 未分配利润 144,929,951.68 120,889,138.07 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 695,203,976.70 723,112,510.69 少数股东权益 28,418,546.68 35,738,226.76 所有者权益合计 723,622,523.38 758,850,737.45 负债和所有者总计 1,026,999,868.02 970,876,443.41 公司法定代表人： 冯忠铭先生 主管会计工作负责人：庄建珍女士 会计机构负责人：黄亚龙先生600436 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年第三季度报告 8 母公司资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 漳州片仔癀药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 56,077,524.61 120,673,537.92 交易性金融资产 应收票据 2,928,282.36 2,480,954.44 应收账款 62,679,975.37 37,726,370.09 预付款项 16,183,861.91 3,988,836.56 应收利息 应收股利 2,498.45 其他应收款 19,413,662.58 16,687,664.41 存货 209,056,507.43 154,562,849.87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 366,339,814.26 336,122,711.74 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 288,034,091.43 218,137,084.25 投资性房地产 固定资产 136,214,371.60 135,426,088.32 在建工程 21,110,244.97 2,984,30