2016年迪瑞医疗科技股份有限公司三季报

长春迪瑞医疗科技股份有限公司 2016年第三季度报告 2016-055 2016年10月 第一节重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人宋勇、主管会计工作负责人张丽洁及会计机构负责人(会计主管人员)连书妍声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,852,442,721.42 1,766,940,898.18 4.84% 归属于上市公司股东的净资产 1,056,504,810.39 997,430,364.98 5.92% （元） 本报告期比上年同期 年初至报告期末比上 本报告期 年初至报告期末 增减 年同期增减 营业总收入（元） 176,908,577.59 27.94% 512,289,637.16 40.45% 归属于上市公司股东的净利润 27,296,218.83 -3.88% 89,744,445.41 17.43% （元） 归属于上市公司股东的扣除非经 26,523,323.13 -11.95% 84,409,296.64 14.49% 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 -- -- 130,095,120.19 21.04% （元） 基本每股收益（元/股） 0.1780 -3.89% 0.5852 17.42% 稀释每股收益（元/股） 0.1780 -3.89% 0.5852 17.42% 加权平均净资产收益率 2.65% -11.25% 8.72% 7.44% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -735,224.51处理固定资产损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 10,360,142.79政府补助 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -457,909.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -400,943.39尽职调查费用 减：所得税影响额 1,314,909.83 少数股东权益影响额（税后） 2,116,006.92 合计 5,335,148.77 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 1、经销商模式风险 公司是“经销商销售为主、直销为辅”的销售模式，收入主要来自于国内外的经销商。公司与大多数经销商签订的是1年期经销合同，合同到期后影响续签的因素较多。若公司不能保持与现有经销商的合作关系，或与经销商产生合作纠纷，或现有经销商销售额降低，或公司无法开发新的国内外经销商，或无法有效的管理经销商，公司的业务、品牌、经营情况可能会受到重大不利影响。 2、产品发生质量问题的风险 体外诊断设备及耗材必须检测准确、性能稳定。公司产品若因研发、设计、生产工艺或配套原材料（尤其是专用件原材料）存在缺陷，导致公司产品出现质量问题，进而导致产品无法正常使用或检验结果不准确等情形，公司将面临产品退货。产品退货将导致存货出现跌价、预计负债增加、品牌声誉受损等不利影响。 3、固定资产、无形资产规模增大的风险 公司已进行募集资金投资项目建设，且完成了宁波瑞源51%股权的收购，导致公司固定资产、无形资产规模大幅增加，折旧和摊销费用相应增长，如不能及时利用产能、技术增加产出，扩大市场占有率，将存在费用增加、利润下滑的风险。 4、商誉减值风险 公司购买宁波瑞源51%股权形成非同一控制下企业合并，在合并资产负债表形成商誉。根据《企业会计准则》规定，商誉不作摊销处理，但需在未来每个会计年度终了进行减值测试。如果宁波瑞源以后年度实际利润未达到评估预测额或未达到业绩承诺额，则合并商誉可能存在减值迹象，一旦发生商誉减值，则将直接影响公司的利润。极端情况下，如果标的公司经营不善，业绩下滑较大或亏损，则商誉将大幅减值，对公司业绩产生重大不利影响。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末表决权恢复的优先 报告期末普通股股东总数 7,827 0 股股东总数（如有） 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 长春瑞发投资有 境内非国有法人 53.80% 82,500,000 82,500,000质押 61,000,000 限公司 宋勇 境内自然人 8.65% 13,271,500 13,271,500 宋洁 境内自然人 7.08% 10,858,500 10,858,500 上海复星医药 境内非国有法人 2.16% 3,311,801 （集团）股份有 限公司 中国农业银行股 份有限公司－宝 盈转型动力灵活其他 1.96% 3,000,000 配置混合型证券 投资基金 招商银行股份有 限公司－富国天 其他 1.66% 2,546,843 合稳健优选混合 型证券投资基金 招商银行股份有 限公司－汇添富 医疗服务灵活配其他 1.47% 2,252,898 置混合型证券投 资基金 鸿阳证券投资基 其他 1.34% 2,048,100 金 中央汇金资产管 国有法人 1.01% 1,550,500 理有限责任公司 交通银行股份有 限公司－富国天 其他 0.72% 1,098,651 益价值混合型证 券投资基金 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 上海复星医药（集团）股份有限公 3,311,801人民币普通股 3,311,801 司 中国农业银行股份有限公司－宝 盈转型动力灵活配置混合型证券 3,000,000人民币普通股 3,000,000 投资基金 招商银行股份有限公司－富国天 2,546,843人民币普通股 2,546,843 合稳健优选混合型证券投资基金 招商银行股份有限公司－汇添富 医疗服务灵活配置混合型证券投 2,252,898人民币普通股 2,252,898 资基金 鸿阳证券投资基金 2,048,100人民币普通股 2,048,100 中央汇金资产管理有限责任公司 1,550,500人民币普通股 1,550,500 交通银行股份有限公司－富国天 1,098,651人民币普通股 1,098,651 益价值混合型证券投资基金 中国银行股份有限公司－富国改 959,964人民币普通股 959,964 革动力混合型证券投资基金 中国工商银行股份有限公司－嘉 761,119人民币普通股 761,119 实事件驱动股票型证券投资基金 赵吉 700,000人民币普通股 700,000 上述股东关联关系或一致行动的 宋勇、宋洁为兄妹关系。宋勇、宋洁分别持有长春瑞发投资有限公司55%、35%的股权。 说明 公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 公司股东赵吉通过普通证券账户持有0股，通过方正证券股份有限公司客户信用交易担 （如有） 保证券账户持有700,000股，合计持有700,000股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 3、限售股份变动情况 √适用□不适用 单位：股 本期解除限售股本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 数 数 上海复星医药 （集团）股份有 3,712,500 3,712,500 0 0首发限售 - 限公司 孙成艳 6,250 6,250 0 0首发限售 - 2017年1月13 张兴艳 25,000 12,500 0 12,500首发限售 日 合计 3,743,750 3,731,250 0 12,500 -- -- 第三节管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 （一）资产负债表项目的变动情况及原因 1、货币资金较年初减少12,092.91万元，降幅为38.98%，主要系本期支付股权投资、固定资产投资款所导致。 2、一年内到期的非流动资产较年初减少26.72万元，降幅为79.52%，主要系本期摊销长期待摊费用所导致。 3、其他流动资产较年初增加11,480.00万元，增幅为173.94%，主要系本期购买的理财产品增加所导致。 4、在建工程较年初增加2,929.01万元，增幅为50.93%，主要系本期新增房产所导致。 5、开发支出较年初增加895.97万元，增幅为154.51%，主要系新增研发项目所导致。 6、递延所得税资产较年初减少153.30万元，降幅为36.31%，主要系预计负债、资产减值损失应确认的递延资产减少所导致。 7、其他非流动资产较年初减少2,493.65万元，降幅为79.32%，主要系上年末其他非流动资产已全部在本期转入在建工程，同时本期预付工程款所导致。 8、短期借款较年初增加4,000.00万元，增幅为66.67%，主要系短期银行借款增加所导致。 9、应付票据年初余额为0，较年初增加1,944.55万元，主要系本期采购使用银行承兑汇票付款所导致。 10、应付职工薪酬较年初减少1,279.07万元，降幅为67.55%，主要系本期发放2015年年终奖金所导致。 11、应交税费较年初减少1,215.38万元，降幅为49.73%，主要系本期支付应交税费所导致。 12、其他应付款较年初减少389.11万元，降幅为55.61%，主要系本期支付年初预估的差旅费、预估的邮运费所导致。 13、预计负债较年初减少606.96万元，降幅为99.58%，主要系本期支付年初计提的预计负债所导致。 （二）合并年初到报告期末利润表项目的变动情况及原因 1、营业收入较上年同期增加14,753.29万元，增幅为40.45%，主要系合并宁波瑞源所导致。 2、营业税金及附加较上年同期增加165.94万元，增幅为36.66%，主要系合并宁波瑞源所导致。 3、管理费用较上年同期增加4,390.80万元，增幅为58.07%，主要系合并宁波瑞源所导致。 4、财务费用较上年同期增加1,505.74万元，增幅为132.77%，主要系利息收入减少、利息支出增加、汇总收益减少所导致。 5、资产减值损失较上年同期减少172.63万元，降幅为82.44%，主要系本期转回坏账准备、存货跌价准备所导致。 6、投资收益较上年同期增加55.58万元，增幅为41.14%，主要系合并宁波瑞源所导致。 7、营业外支出较上年同期增加64.34万元，增幅为76.66%，主要系处置固定资产损失增加所导致。 （三）合并年初至报告期末现金流量表项目的变动情况及原因 1、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加18,805.02万元，增幅为45.22%，主要系合并宁波瑞源所导致。 2、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加6,385.85万元，增幅为42.79%，主要系合并宁波瑞源所导致。 3、支付的各项税费较上年同期增加2,898.52万元，增幅为62.64%，主要系合并宁波瑞源所导致。 4、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加4,998.95万元，增幅为102.38%,主要系合并宁波瑞源所导致。 5、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加75.07万元，增幅为490.29%，主要系本期处置的固定资产增加所导致。 6、支付其他与投资活动有关的现金本期发生额为0，较上年同期减少473.55万元，上年发生额为并购宁波瑞源发生的费用，本年未发生。 7、取得借款收到的现金较上年同期增加3,884.66万元，增幅为3368.10%，主要系本期银行借款增加所导致。 8、偿还债务支付的现金较上年同期增加2412.64，增幅为2761.69%，主要系本期偿还银行借款所导致。 二、业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素 报告期内，公司经营情况良好，围绕2016年的年度经营计划有序开展工作，积极推动公司发展战略，强化营销能力以及销售网络，稳步推进各项目实施，加大市场开拓力度，努力发展优质客户，营业收入保持稳定增长；同时将宁波瑞源纳入财务报表合并范围，营业收入中包含宁波瑞源的营业收入。2016年1-9月，公司实现营业收入51,228.96万元，较上年同期增长40.45%；利润总额13,132.19万元，较上年同期增长49.91%；归属于上市公司股东的净利润8,974.44万元，较上年同期增长17.43%。 重大已签订单及进展情况 □适用√不适用 数量分散的订单情况 □适用√不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 重要研发项目的进展及影响 √适用□不适用 公司积极推进2016年年度研发工作规划，项目研发目前进展顺利。截至报告期末，公司完成了CS-9200全自动生化分析仪的注册工作。 报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施 □适用√不适用 报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响 √适用□不适用 2016年1-9月，公司向前五大供应商采购3,027.81万元，占当期采购总额的比重为13.36%。公司前五大供应商中三家是上年前五大供应商，另外两家均是以前年度持续合作的供应商，本年公司前五大供应商的变化是业务发展需要引起的，属正常变化，对公司经营无重大影响。 报告期内公司前5大客户的变化情况及影响 √适用□不适用 2016年1-9月，公司向前五大客户销售4,106.06万元，占当期营业收入总额的比重为8.02%。公司前五大客户中三家是上年前五大客户，另外两家均是以前年度持续合作的客户，公司前五大客户的变化对公司经营无重大影响。 年度经营计划在报告期内的执行情况 √适用□不适用 （1）报告期内公司逐步完善销售网络，继续全球化战略，推进海外分支机构等调研、建设工作；遵从“重点突破，以点带面”的原则，集中资源选择重点市场区域进行集中式营销，实施大客服销售模式转型工作，推进与战略客户合作工作。 （2）报告期内公司以市场为导向，产品结构逐步向多元化扩展，以高技术含量、高附加值的新产品研发为重点方向，引进新工艺、新材料，研发新技术，开发新产品，完善产品线，加快推进多型号全自动化学发光免疫分析、凝血分析、妇科分泌物分析、尿液分析、血细胞分析等新产品研发相关工作，拓宽公司仪器产品线；推进多种配套试剂等新产品研发相关工作，拓宽公司试剂产品线；完成现有产品技术改进工作，进一步提高公司现有产品的质量和性能，为客户提供更加满意的产品与服务。 （3）报告期内，公司加快推进募集资金项目的实施和建设，为扩张公司的产能、市场竞争力提供有效保障；稳步推进外延式发展战略，拓展新的业务领域，增强公司竞争力。 （4）报告期内，公司进一步建立完善科学化、规范化、系统化的制度管理体系，实施人才梯队培养等工作；进一步完成信息化系统、安全系统建设工作。 （5）报告期内，公司继续完善法人治理结构及内控制度，明确岗位、清晰责任，严格按照相关法律、法规的要求，完善和健全各项规章管理制度、激励及约束机制，保障公司决策、执行及监督的合法、