2016年迪瑞医疗科技股份有限公司一季报

长春迪瑞医疗科技股份有限公司 2016年第一季度报告 2016-019 2016年04月 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人宋勇、主管会计工作负责人张丽洁及会计机构负责人(会计主管人员)连书妍声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 141,667,080.93 96,743,596.96 46.44% 归属于上市公司股东的净利润（元） 22,292,569.68 18,230,429.28 22.28% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 20,080,840.20 16,306,641.77 23.15% 益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） 36,207,577.44 12,364,668.68 192.83% 基本每股收益（元/股） 0.15 0.12 25.00% 稀释每股收益（元/股） 0.15 0.12 25.00% 加权平均净资产收益率 2.21% 1.96% 0.25% 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减 总资产（元） 1,811,698,154.21 1,766,940,898.18 2.53% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,019,722,934.66 997,430,364.98 2.24% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -120,451.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 2,720,904.69 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 46,940.94 减：所得税影响额 399,437.06 少数股东权益影响额（税后） 36,227.22 合计 2,211,729.48 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 1、经销商模式风险 公司是“经销商销售为主、直销为辅”的销售模式，收入主要来自于国内外的经销商。公司与大多数经销商签订的是1年期经销合同，合同到期后影响续签的因素较多。若公司不能保持与现有经销商的合作关系，或与经销商产生合作纠纷，或现有经销商销售额降低，或公司无法开发新的国内外经销商，或无法有效的管理经销商，公司的业务、品牌、经营情况可能会受到重大不利影响。 2、产品发生质量问题的风险 体外诊断设备及耗材必须检测准确、性能稳定。公司产品若因研发、设计、生产工艺或配套原材料（尤其是专用件原材料）存在缺陷，导致公司产品出现质量问题，进而导致产品无法正常使用或检验结果不准确等情形，公司将面临产品退货。产品退货将导致存货出现跌价、预计负债增加、品牌声誉受损等不利影响。 3、固定资产、无形资产规模增大的风险 公司已进行募集资金投资项目建设，且完成了宁波瑞源生物科技有限公司（以下简称“宁波瑞源”）股权（51%）收购，导致公司固定资产、无形资产规模大幅增加，折旧和摊销费用相应增长，如不能及时利用产能、技术增加产出，扩大市场占有率，将存在费用增加、利润下滑的风险。 4、商誉减值风险 公司购买宁波瑞源股权（51%）形成非同一控制下企业合并，在合并资产负债表形成商誉。根据《企业会计准则》规定，商誉不作摊销处理，但需在未来每个会计年度终了进行减值测试。如果宁波瑞源生物科技有限公司以后年度实际利润未达到评估预测额或未达到业绩承诺额，则合并商誉可能存在减值迹象，一旦发生商誉减值，则将直接影响公司的利润。极端情况下，如果标的公司经营不善，业绩下滑较大或亏损，则商誉将大幅减值，对公司业绩产生重大不利影响。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末表决权恢复的优先 报告期末普通股股东总数 9,782 0 股股东总数（如有） 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 长春瑞发投资有 境内非国有法 53.80% 82,500,000 82,500,000质押 45,000,000 限公司 人 宋勇 境内自然人 8.65% 13,271,500 13,271,500质押 10,600,000 宋洁 境内自然人 7.08% 10,858,500 10,858,500 上海复星医药（集境内非国有法 3.18% 4,874,801 3,712,500 团）股份有限公司人 中国农业银行股 份有限公司－宝 其他 2.32% 3,557,560 盈转型动力灵活 配置混合型证券 投资基金 鸿阳证券投资基 其他 1.53% 2,348,100 金 中央汇金资产管 国有法人 1.01% 1,550,500 理有限责任公司 招商银行股份有 限公司－汇添富 医疗服务灵活配 其他 0.78% 1,199,902 置混合型证券投 资基金 中国农业银行－ 大成创新成长混 其他 0.70% 1,080,805 合型证券投资基 金(LOF) 中国建设银行－ 国泰金鼎价值精 其他 0.53% 809,853 选混合型证券投 资基金 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 中国农业银行股份有限公司－宝 盈转型动力灵活配置混合型证券 3,557,560 投资基金 鸿阳证券投资基金 2,348,100 中央汇金资产管理有限责任公司 1,550,500 招商银行股份有限公司－汇添富 医疗服务灵活配置混合型证券投 1,199,902 资基金 上海复星医药（集团）股份有限公 1,162,301 司 中国农业银行－大成创新成长混 1,080,805 合型证券投资基金(LOF) 中国建设银行－国泰金鼎价值精 809,853 选混合型证券投资基金 中国银行股份有限公司－大成中 609,642 小盘混合型证券投资基金（LOF） 中国银行股份有限公司－华宝兴 550,000 业国策导向混合型证券投资基金 中国银行股份有限公司－大成优 457,572 选混合型证券投资基金（LOF） 上述股东关联关系或一致行动的 宋勇、宋洁为兄妹关系。宋勇、宋洁分别持有长春瑞发投资有限公司55%、35%的股权。 说明 公司未知后6名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 无 （如有） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 3、限售股份变动情况 √适用□不适用 单位：股 本期解除限售股本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 数 数 2017年9月10 宋洁 6,032,500 0 4,826,000 10,858,500首发承诺 日 因离婚财产分 顾小丰 4,826,000 0 -4,826,000 0首发承诺 割，已转让给宋 洁 合计 10,858,500 0 0 10,858,500 -- -- 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 （一）资产负债表项目大幅变动情况及原因分析 1、其他流动资产较期初增加8,280万元，增幅为125.45%，主要系理财产品较期初增加所导致。 2、在建工程较期初增加3,182万元，增幅为55.33%，主要系公司本期新增办事处房产及报销新厂2#楼消防工程款所导致。 3、开发支出较期初增加818万元，增幅为141.02%，主要系公司研发项目支出所导致。 4、长期待摊费用较期初减少2.6万元，减幅为100%，主要系本期将宁波瑞源纳入财务报表合并范围所导致。 5、其他非流动资产较期初减少2,164万元，减幅为68.84%，主要系公司上年末预付的办事处购房款及预付的工程款在本期转入在建工程核算、公司本期支付武汉兰丁医学高科技有限公司股权收购款及上海瑞翼支付上海璟泉生物科技有限公司股权收购款所导致。 6、短期借款较期初增加4,000万元，增幅为66.67%，主要系本期到位短期银行借款4,000万元所导致。 7、应付职工薪酬较期初减少859万元，减幅为45.34%，主要系公司本期发放2015年度奖金所导致。 8、应交税费较期初减少1,010万元，减幅为41.34%，主要系公司及宁波瑞源应交增值税、应交所得税减少所导致。 9、其他应付款较期初减少464万元，减幅为66.29%，主要系公司上年末预估的差旅费及邮运费于本期报销所导致。 （二）利润表项目大幅变动情况及原因分析 1、营业收入同比增加4,492万元，增幅为46.44%，主要系本期将宁波瑞源纳入财务报表合并范围及公司营业收入同比增加所导致。 2、营业成本同比增加1,427万元，增幅为34.39%，主要系本期将宁波瑞源纳入财务报表合并范围及公司营业成本同比增加所导致。 3、营业税金及附加同比增加131万元，增幅为101.99%，主要系本期将宁波瑞源纳入财务报表合并范围及公司营业税金及附加同比增加所导致。 4、管理费用同比增加1,089万元，增幅为42.78%,主要系本期将宁波瑞源纳入财务报表合并范围所导致。 5、财务费用同比增加462万元，增幅为146.58%，主要系公司利息支出增加、利息收入减少、汇兑收益减少所导致。 6、投资收益同比增加19万元，增幅为34.60%，主要系本期将宁波瑞源纳入财务报表合并范围所导致。 7、营业外支出同比增加12万元，增幅为3859.87%，主要系公司本期处置固定资产产生损失所导致。 8、所得税费用同比增加145万元，增幅为75.83%，主要系本期将宁波瑞源纳入财务报表合并范围所导致。 9、资产减值损失同比减少38万元，主要系公司本期转回年初计提的应收账款坏账准备所导致。 （三）现金流量表项目大幅变动情况及原因分析 1、销售商品、提供劳务收到的现金同比增加7,252万元，增幅为60.83%，主要系本期将宁波瑞源纳入财务报表合并范围所导致。 2、购买商品、接受劳务支付的现金同比增加2,760万元，增幅为67%，主要系本期将宁波瑞源纳入财务报表合并范围及公司材料采购款同比增加所导致。 3、支付的各项税费同比增加1,618万元，增幅为106.72%，主要系本期将宁波瑞源纳入财务报表合并范围所导致。 4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加26万元，增幅为8444.74%，主要系公司本期处置固定资产收到现金所导致。 5、取得投资收益收到的现金减少54万元，主要系公司将本年收到的理财产品产生的利息收入放入收到其他与经营活动有关的现金里所导致。 6、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加393万元，增幅为110.02%，主要系公司本期支付购买长期资产款项所导致。 7、取得借款收到的现金增加3,928万元，增幅为5423.15%，主要系公司本期收到短期银行借款所导致。 8、投资支付的现金增加979万元，主要系公司本期支付武汉兰丁医学高科技有限公司股权收购款及上海瑞翼医疗器械有限公司支付上海璟泉生物科技有限公司股权收购款所导致。 9、分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加255万元，增幅为1885.69%，主要系公司本期支付银行借款利息所导致。 10、汇率变动对现金及现金等价物的影响减少69万元，减幅为99.9%，主要系本期汇率变动对货币资金影响金额较小所导致。 二、业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素 1、2016年1-3月，公司实现营业收入14,167万元，营业收入同比增加4,492万元，增幅为46.44%，主要系宁波瑞源本期实现营业收入4,048万元,公司营业收入同比增加466万元所导致。 2、公司营业收入同比增加466万元，增幅为4.84%，主要系仪器收入减少101万元，试剂收入增加497万元，试纸收入增加33万元，其他收入增加37万元所导致。 3、2016年1-3月实现归属于上市公司的净利润2,229万元，同比增加406万元，增幅为22.28%。其中宁波瑞源本期实现净利润1,264万元，归属于我公司644万元；公司净利润较上期减少428万元，减幅为21.43%，减少因素主要来源于财务费用的增加。 4、2016年1-3月公司经营情况稳定，主营业务未发生重大变化，营业收入保持增长。 重大已签订单及进展情况 □适用√不适用 数量分散的订单情况 □适用√不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 重要研发项目的进展及影响 □适用√不适用 报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施 □适用√不适用 报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响 √适用□不适用 2016年1-3月，公司向前5大供应商采购1,109.40万元，占当期采购总额的比重为17.97%。公司前5大供应商中的第一名和第四名是上年前5大供应商，第三名和第五名是以前年度持续合作的供应商，公司本期向第二名供应商采购仪器属于偶发事项，本期前5大供应商的变化是业务发展需要引起的，属正常变化，对公司经营无重大影响。 报告期内公司前5大客户的变化情况及影响 √适用□不适用 2016年1-3月，公司向前5大客户销售1,085.45万元，占当期营业收入总额的比重为7.66%。公司前5大客户均不是上年前5大客户，但均是以前年度持续合作的客户，本期公司前5大客户的变化对公司经营无重大影响。 年度经营计划在报告期内的执行情况 √适用□不适用 报告期内，公司围绕年度计划开展各项工作，贯彻落实各项经营目标，年度经营计划顺利进展。 对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施 √适用□不适用 1、新产品、新技术研发风险 公司所属医疗器械行业是技术性强且技术发展空间广阔的行业，技术更新和新产品的开发对企业的市场竞争力和持续发展至关重要。公司若未能及时准确地把握行业变化趋势，未能提前做好新产品、新技术的研发准备及储备，将会对公司保持技术领先带来不利影响。另一方面，公司每年在新产品和新技术开发方面费用投入较大，若未能形成产品生产并产生销售收入，将对公司盈利带来不