2024年北京康乐卫士生物技术股份有限公司三季报

康乐卫士 证券代码 : 833575 北京康乐卫士生物技术股份有限公司 2024 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘永江、主管会计工作负责人董微及会计机构负责人（会计主管人员）于丹丹保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年 （2024年9月30日） （2023年12月31日） 期末增减比例% 资产总计 1,519,542,670.65 1,454,292,486.04 4.49% 归属于上市公司股东的净资产 634,528,159.73 906,919,099.61 -30.03% 资产负债率%（母公司） 38.80% 23.25% - 资产负债率%（合并） 58.24% 37.64% - 项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 （2024 年 1-9 月） （2023 年 1-9 月） 年同期增减比例% 营业收入 617,956.48 1,601,079.61 -61.40% 归属于上市公司股东的净利润 -274,754,277.97 -224,864,857.92 -22.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -277,045,852.87 -237,387,703.00 -16.71% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -75,470,785.95 -115,810,978.39 34.83% 基本每股收益（元/股） -0.99 -0.83 -19.28% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -35.68% -21.92% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -35.97% -23.14% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 （2024 年 7-9 月） （2023 年 7-9 月） 增减比例% 营业收入 245,014.54 762,123.88 -67.85% 归属于上市公司股东的净利润 -89,680,374.54 -81,935,789.26 -9.45% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -90,742,009.98 -95,091,537.27 4.57% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 20,137,103.30 -4,849,838.35 515.21% 基本每股收益（元/股） -0.33 -0.30 -10.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -12.97% -8.03% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -13.11% -9.32% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明 （2024年 9月 30日） 应收账款 1,897.36 -98.63% 应收账款较上年期末减少，主要系销售科 研用检测试剂已回款所致； 预付款项 5,393,441.16 -51.26% 预付账款较上年期末减少，主要系项目推 进冲减预付款项所致； 其他应收款 1,059,982.36 41.02% 其他应收款较上年期末增加，主要系公司 经营所需员工备用金增加所致； 存货 12,967,032.28 60.99% 存货较上年期末增长，主要系昆明生产基 地试生产采购材料增加所致； 一年内到期的非流动 850,191.21 100.00% 一年内到期的非流动资产较上年期末增 资产 加，主要系公司一年内到期的押金和保证 金增加所致； 其他流动资产 21,562,116.57 149.38% 其他流动资产较上年期末增加，主要系公 司香港 IPO 中介机构服务费增加所致； 固定资产 180,073,798.84 33.02% 固定资产较上年期末增加，主要系子公司 办公用房屋达到预定可使用状态结转固定 资产所致； 使用权资产 8,112,500.34 -37.22% 使用权资产较上年期末减少，主要系子公 司租赁房屋提前退租所致； 开发支出 267,414,154.45 32.02% 开发支出较上年期末增加，主要系报告期 内九价 HPV 疫苗（男性适应症）Ⅲ期临床 试验费用资本化投入增加所致； 其他非流动资产 81,379,368.64 -47.45% 其他非流动资产较上年期末减少，主要系 报告期内设备到货安装结转在建工程以及 收到留抵退税所致； 短期借款 103,324,860.10 329.87% 短期借款较上年期末增加，主要系经营所 需短期银行借款增加所致； 应付账款 166,071,195.78 80.22% 应付账款较上年期末增加，主要系公司费 用化 HPV 临床项目的投入增加所致； 应付职工薪酬 42,105,843.13 78.47% 应付职工薪酬较上年末增加，主要系尚未 发放计提的绩效奖金所致； 应交税费 757,289.08 -47.89% 应交税费较上年期末减少，主要系公司本 期已缴纳土地使用税及房产税所致； 一年内到期的非流动 55,380,254.52 777.59% 一年内到期的非流动负债较上年期末增 负债 加，主要系公司借入长期借款一年内到期 部分增加所致； 长期借款 87,337,765.06 196.06% 长期借款较上年期末增加，主要系经营所 需长期银行借款增加所致； 长期应付款 3,489,900.26 100.00% 长期应付款较上年期末增加，主要系公司 应付长期资产质保金增加所致； 递延收益 42,753,678.36 306.83% 递延收益较上年期末增加，主要系子公司 收到与资产相关的政府补贴所致； 库存股 - -100.00% 库存股较上年期末减少，主要系股权激励 第三批限制性股票解锁，冲回回购义务对 应的库存股所致； 其他综合收益 -967.74 -100.00% 其他综合收益较上年期末减少，主要系本 报告期内产生外币报表折算差所致； 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 617,956.48 -61.40% 营业收入较上年同期减少，主要系销售科 研用检测试剂减少所致； 营业成本 26,419.93 -62.69% 营业成本较上年同期减少，主要系本期销 售收入减少，销售成本相应减少所致； 财务费用 4,113,309.67 202.39% 财务费用较上年同期增加，主要系货币资 金减少相应活期银行利息减少所致； 其他收益 2,830,095.84 -78.83% 其他收益较上年同期减少，主要系对比期 内收到经济开发区北交所上市奖励所致； 资产处置收益 -1,818.71 98.04% 资产处置收益较上年同期增加,主要系上 年存在已提足折旧的固定资产及租赁房屋 提前退租，本期并无相关大额支出所致； 营业外收入 7,481.67 -70.40% 营业外收入较上年同期减少，主要系上年 同期产生废品处理收入较多，本期减少所 致； 营业外支出 345,593.25 -47.30% 营业外支出较上年同期减少，主要系上年 同期存在提前退租支付违约金，本期内无 相关支出所致； 所得税费用 1,586.86 -99.75% 所得税费用较上年同期减少，主要系子公 司云南滇中立康实业开发有限公司部分房 屋达到预定可使用状态，相关折旧确认当 期损益，导致应纳所得税额大幅降低所致； 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金 -75,470,785.95 34.83% 主要系本期收到留抵退税返还及临床服务 流量净额 费付款放缓所致； 投资活动产生的现金 -129,149,589.25 69.52% 主要系本期设备、工程款及资本化九价 流量净额 HPV 疫苗（男性适应症）Ⅲ期临床试验付 款放缓所致。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 处置固定资产净损失 -1,818.71 计入当期损益的政府补助 2,631,505.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -338,111.58 非经常性损益合计 2,291,574.90 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,291,574.90 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 186,834,680 66.50% 0 186,834,680 66.50% 无限售 其中：控股股东、实际控制 2,508,000 0.89% 0 2,508,000 0.89% 条件股 人 份 董事、监事、高管 419,525 0.15% 0 419,525 0.15% 核心员工 988,058 0.35% -83,806 904,252 0.32% 有限售股份总数 94,105,320 33.50% 0 94,105,320 33.50% 有限售 其中：控股股东、实际控制 60,436,000 21.51% 0 60,436,000 21.51% 条件股 人 份 董事、监事、高管 8,580,000 3.05% 0 8,580,000 3.05% 核心员工 2,056,000 0.73% 0 2,056,000 0.73% 总股本 280,940,000 - 0 280,940,000 - 普通股股东人数 5,123 注：上述期初股本为 2024 年 6 月 30 日的股本情况，下同。 单位：股 持股 5%以上的股东或前十名股东情况 序 股东性 期末持 期末持有 期末持有 号 股东名称 质 期初持股数 持股变动 期末持股数 股比 限售股份 无限售股