2023年北京康乐卫士生物技术股份有限公司三季报

康乐卫士 证券代码 : 833575 北京康乐卫士生物技术股份有限公司 2023 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘永江、主管会计工作负责人董微及会计机构负责人（会计主管人员）张晓晶保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年 （2023年9月30日） （2022年12月31日） 期末增减比例% 资产总计 1,436,203,292.12 1,383,301,275.21 3.82% 归属于上市公司股东的净资产 980,424,433.20 934,153,199.62 4.95% 资产负债率%（母公司） 21.80% 18.27% - 资产负债率%（合并） 31.73% 32.47% - 项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 （2023 年 1-9 月） （2022 年 1-9 月） 年同期增减比例% 营业收入 1,601,079.61 887,876.00 80.33% 归属于上市公司股东的净利润 -224,864,857.92 -210,618,514.39 -6.76% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -237,387,703.00 -211,246,349.98 -12.37% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -115,810,978.39 -199,183,344.85 41.86% 基本每股收益（元/股） -0.83 -0.83 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -21.92% -18.91% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -23.14% -18.96% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 （2023 年 7-9 月） （2022 年 7-9 月） 增减比例% 营业收入 762,123.88 385,221.23 97.84% 归属于上市公司股东的净利润 -81,935,789.26 -64,215,892.49 -27.59% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -95,091,537.27 -64,449,140.67 -47.55% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -4,849,838.35 -73,116,153.94 93.37% 基本每股收益（元/股） -0.30 -0.25 -20.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -8.03% -6.16% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -9.32% -6.18% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明 （2023 年 9 月 30 日） 主要系报告期内回购云南滇中立康实 业开发有限公司（以下简称“立康实 货币资金 253,152,412.53 -61.95% 业”）99%股权支付股权回购款，提前 偿还长期借款，支付重组疫苗临床及产 业化项目投入以及支付研发支出所致； 预付款项 15,675,386.21 -71.32% 主要系公司研发项目的推进所致； 存货 7,039,450.49 50.76% 主要系昆明生产基地试生产采购材料 增加所致； 其他流动资产 - -100.00% 主要系公司已完成北交所上市发行,资 本化中介费冲减资本公积所致； 固定资产 130,954,951.10 170.83% 主要系子公司房屋达到预定可使用状 态结转固定资产所致； 在建工程 614,858,583.13 53.05% 主要系重组疫苗临床及产业化项目投 入增加所致； 开发支出 152,859,904.16 100.00% 主要系公司九价 HPV 疫苗（男性适应 症）临床项目的投入增加所致； 其他非流动资产 186,904,870.46 52.62% 主要系公司长期资产采购款增加所致； 应付账款 84,777,851.80 81.12% 主要系公司临床项目的投入增加所致； 应付职工薪酬 31,356,671.38 31.11% 主要系公司业务规模扩大员工增加所 致； 其他应付款 156,445,492.48 96.67% 主要系公司应付工程及设备款增加所 致； 一年内到期的非流动 6,049,218.36 -91.76% 主要系报告期内回购立康实业 99%股 负债 权支付股权回购款所致； 主要系报告期内因回购立康实业股权 长期借款 19,921,651.13 -76.93% 提前归还重组疫苗临床及产业化项目 相关银行贷款所致； 主要系子公司康乐卫士（昆明）生物技 递延收益 10,523,637.74 1,754.80% 术有限公司收到昆明财政局 2023 年省 级制造业高质量发展专项资金 1,000 万元与资产相关的政府补助所致； 股本 280,940,000.00 110.28% 主要系公司进行公开发行及权益分派 所致； 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 1,601,079.61 80.33% 主要系销售科研用检测试剂增加所致； 营业成本 70,820.65 100.08% 主要系销售科研用检测试剂增加所致； 税金及附加 745,578.86 119.37% 主要系增加土地使用税及房产税所致； 财务费用 -4,017,425.10 76.02% 主要系货币资金减少相应活期银行利 息减少所致； 其他收益 13,366,500.65 2,843.39% 主要系收到北交所上市企业奖励 1,200 万元的政府补助所致； 信用减值损失 -14,768.70 -79.20% 主要上年度末应收款项已收回所致； 资产处置收益 -92,862.71 209.60% 主要系公司处置已提足折旧的固定资 产所致； 营业外收入 25,273.38 -90.31% 主要系上期存在招标罚款收入，本报告 期内无相关收入所致； 营业外支出 655,728.16 405,571.96% 主要系报告期内提前退租支付违约金 所致； 所得税费用 623,672.41 481.89% 主要系合并范围内子公司之间租金收 入产生的所得税费用； 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金 -115,810,978.39 41.86% 主要系本期收到政府补助，研发项目付 流量净额 款里程碑放缓所致； 投资活动产生的现金 主要系重组疫苗临床及产业化项目及 流量净额 -423,655,268.75 -70.99% 九价 HPV 疫苗（男性适应症）投入增加 所致； 筹资活动产生的现金 127,308,435.67 99.59% 主要系北交所上市取得股权融资款所 流量净额 致。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 处置固定资产的净损失 -92,862.71 计入当期损益的政府补助 13,246,162.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -630,454.78 非经常性损益合计 12,522,845.08 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 12,522,845.08 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √其他原因 （权益分派）□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 基本每股收益 -1.65 -0.83 - - 稀释每股收益 -1.65 -0.83 - - 注：因公司 2023 年第一季度实施权益分派方案，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，公司已按 转增后的股数重述上年同期基本每股收益和稀释每股收益。 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 133,730,680 47.56% 2,800,000 136,530,680 48.60% 无限售 其中：控股股东、实际控 2,508,000 0.89% 0 2,508,000 0.89% 条件股 制人 份 董事、监事、高管 0 0.00% 419,525 419,525 0.15% 核心员工 28,258 0.01% 0 28,258 0.01% 有限售股份总数 147,469,320 52.44% -3,060,000 144,409,320 51.40% 有限售 其中：控股股东、实际控 60,436,000 21.49% 0 60,436,000 21.51% 条件股 制人 份 董事、监事、高管 8,780,000 3.12% 0 8,780,000 3.13% 核心员工 2,960,000 1.05% 0 2,960,000 1.05% 总股本 281,200,000 - -260,000 280,940,000 - 普通股股东人数 7,263 单位：股 持股 5%以上的股东或前十名股东情况 序 股东性 期末持 期末持有限 期末持有 号 股东名称 质 期初持股数 持股变动 期末持股数 股比 售股份数量 无限售股 例% 份数量 1 天狼星控 境内非 62,944,000 0 62,944,000 22.40% 60,436,000 2,508,000 股集团有 国有法 限公司 人 2 北京江林 境内非 22,200,000 0 22,200,000 7.90% 22,200,000 0 威华生物 国有法 技术有限 人 公司 3 江西济麟 境内非 9,689,922 0 9,689,922 3.45% 9,689,922 0 鑫盛企业 国有法 管理有限 人 公司 4 北京百柏 境内非 8,912,000 0 8,912,000 3.17% 0 8,912,000 瑞盈投资 国有法 管理中心 人 （有限合 伙） 5 张安生 境内自 4,704,019 2,913,781 7,617,800 2.71% 0