2015年美年大健康产业控股股份有限公司三季报

江苏三友集团股份有限公司 2015年第三季度报告 2015年10月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人俞熔、主管会计工作负责人兰佳及会计机构负责人(会计主管人员)兰佳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,930,368,786.18 2,128,953,021.94 84.62% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,874,517,572.79 1,422,112,738.43 102.13% 本报告期比上年同期 年初至报告期末比上 本报告期 年初至报告期末 增减 年同期增减 营业收入（元） 581,017,070.88 44.28% 1,287,716,120.84 46.43% 归属于上市公司股东的净利润（元） 114,916,177.15 102.80% 78,525,430.81 756.88% 归属于上市公司股东的扣除非经常 82,119,087.42 47.08% 44,695,959.03 437.05% 性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 18,669,092.19 172.26% 基本每股收益（元/股） 0.10 25.00% 0.08 700.00% 稀释每股收益（元/股） 0.10 25.00% 0.08 700.00% 加权平均净资产收益率 4.45% -16.20% 3.25% 253.26% 注：因公司本次重大资产重组事项的资产过户、交割、发行股份购买资产的新股发行登记及上市等主要事项已经实施完毕，拟置入资产美年大健康产业（集团）有限公司（以下简称“美年大健康”）已完成工商变更登记，成为本公司全资子公司。 根据《企业会计准则第20号-企业合并》关于反向购买的处理原则，本公司2015年1-9月合并财务报表数据应为置入资产美年大健康的数据，合并财务报表的比较信息也应当是法律上子公司的比较信息（即美年大健康前期合并财务报表）。 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -178,866.98主要是处置固定资产损失 信息化发展专项资金140万元，上 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 1,517,000.00海浦东新区财政局开发扶持金11.7 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 万元 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 多次交易分步实现的企业合并按照 36,842,776.48 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 公允价值确认的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,697.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -4,025,392.05 减：所得税影响额 330,768.60 少数股东权益影响额（税后） -18,420.10 合计 33,829,471.78 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 22,056 前10名普通股股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 上海天亿投资（集团）有限公司 境内非国有法人 11.22% 135,888,704 135,888,704 上海天亿资产管理有限公司 境内非国有法人 7.74% 93,752,825 93,752,825 上海美馨投资管理有限公司 境内非国有法人 7.22% 87,372,319 87,372,319 北京凯雷投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 6.99% 84,574,589 84,574,589 北京世纪长河科技集团有限公司 境内非国有法人 6.39% 77,349,497 77,349,497 南通友谊实业有限公司 境内非国有法人 5.17% 62,553,536 0质押 50,600,000 天津大中咨询管理有限公司 境内非国有法人 2.96% 35,865,180 35,865,180 深圳市平安创新资本投资有限公司 境内非国有法人 2.82% 34,120,275 34,120,275 上海和途投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 2.60% 31,419,115 31,419,115 徐可 境内自然人 2.04% 24,707,037 24,707,037 前10名无限售条件普通股股东持股情况 持有无限售条件 股份种类 股东名称 普通股股份数量 股份种类 数量 南通友谊实业有限公司 62,553,536人民币普通股 62,553,536 招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金 11,715,231人民币普通股 11,715,231 中央汇金投资有限责任公司 11,209,000人民币普通股 11,209,000 全国社保基金一一七组合 8,886,016人民币普通股 8,886,016 中国工商银行－汇添富美丽30混合型证券投资基金 8,101,988人民币普通股 8,101,988 中国建设银行股份有限公司－易方达新丝路灵活配置混合型证券投资基 4,300,265人民币普通股 4,300,265 金 株式会社飞马日本 4,071,272人民币普通股 4,071,272 汇添富基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托汇添富基金公司股票 4,030,000人民币普通股 4,030,000 型组合 中国工商银行股份有限公司－招商移动互联网产业股票型证券投资基金 3,866,997人民币普通股 3,866,997 中国银行股份有限公司－大成互联网思维混合型证券投资基金 3,359,220人民币普通股 3,359,220 公司前10名普通股股东中，上海天亿投资（集 团）有限公司与上海天亿资产管理有限公司、上 海美馨投资管理有限公司、北京世纪长河科技集 团有限公司、上海和途投资中心（有限合伙）、 徐可等5名普通股股东之间存在一致行动关系， 上述股东关联关系或一致行动的说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人；未知其余4名普通股 股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1、资产负债表项目变动的原因说明： （1）报告期末，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较上年年末减少100.00%，原因为：报告期已处置期初所持债券型投资基金所致。 （2）报告期末，应收票据较上年年末减少63.24%，原因为：报告期收到的银行承兑汇票减少所致。 （3）报告期末，应收账款较上年年末增加74.46%，原因为：随着公司体检中心数量的增加，报告期公司销售规模增加较快，销售业务内生性增长所致。 （4）报告期末，预付款项较上年年末增加68.27%，主要原因为：报告期随着公司体检中心数量增加，根据房屋租赁合同需预付的房租物业费总量增加所致。 （5）报告期末，其他应收款较上年年末增加34.41%，主要原因为：报告期随着体检中心数量增加，支付的房屋租赁押金总量增加所致。 （6）报告期末，存货较上年年末增加53.18%，主要原因为：报告期体检中心数量增加以及迎接销售旺季来临，开展体检业务所需的试剂耗材安全库存量增加所致。 （7）报告期末，可供出售金融资产较上年年末增加14390.79%，主要原因为：公司战略投资慈铭健康体检管理集团股份有限公司27.78%股权，及以参股方式布局三、四线城市体检中心所致。 （8）报告期末，长期应收款较上年年末减少96.08%，主要原因为：部分融资租赁业务结束收回保证金所致。 （9）报告期末，长期股权投资较上年年末减少43.20%，原因为：报告期内公司进一步收购股权直至实现控制所致。 （10）报告期末，在建工程较上年年末减少31.06%，主要原因为：一方面公司期初在建体检中心在报告期内陆续完工进入正式商业运行；另一方面期初公司在南宁、重庆、武汉、沈阳等体检中心安装的大型体检设备符合商业运行条件转入固定资产所致。 （11）报告期末，商誉较上年年末增加228.26%，原因为：报告期内公司通过非同一控制下合并方式收购深圳鸿康杰股权所致。 （12）报告期末，其他非流动资产较上年年末增加68.95%，原因为：报告期内随着公司体检中心数量增加，公司设备采购所需的预付款总额增加所致。 （13）报告期末，短期借款较上年年末增加72.67%，原因为：报告期内随着公司体检中心网点的不断增加，短期资金需求上升，故通过银行借款方式满足自身资金需求。 （14）报告期末，应付票据较上年年末增加160.19%，主要原因为：随着公司体检中心数量及营业面积的增加，在试剂医用耗材采购、房屋租金、外送检验等方面采用票据支付方式的总量增加，故信用期内的应付票据余额较高。 （15）报告期末，应付账款较上年年末增加73.62%，主要原因为：随着公司体检中心数量及营业面积的增加，在试剂医用耗材采购、房屋租金、外送检验等方面支出总量增加，故信用期内的应付账款余额较高。 （16）报告期末，应付职工薪酬较上年年末增加30.31%，主要原因为：一方面随着报告期内公司体检中心数量及营业面积增加，职工人数相应增加所致；另一方面各地社保机构陆续调整当地社保平均缴纳基数，也引起应付职工薪酬金额增加。 （17）报告期末，应交税费较上年年末减少53.69%，主要原因为：公司所处行业具有明显的季节性，随着每年四季度进入旺季，年度盈利水平较高，应缴纳的企业所得税额较多，故年初余额高于季末金额所致。 （18）报告期末，应付利息较上年年末增加100.00%，主要原因为：根据期末借款余额计提相应利息支出所致。 （19）报告期末，其他应付款较上年年末增加167.85%，主要原因为：a、公司报告期内完成发行权益性证券后，根据协议计提的各中介机构费用增加3396.87万元；b、股权转让尾款增加2565万元；c、设备采购及体检中心装修款增加所致。 （20）报告期末，一年内到期的非流动负债较上年年末增加40.04%，原因为：报告期内增加的长期借款一年到期的转入所致。 （21）报告期末，长期借款较上年年末增加1078.70%，主要原因为：随着公司体检中心数量及营业面积的增加，以及并购业务对于长期资金的需求，公司借入长期借款的总量增加所致，其中5,447.56万元为一年内到期的长期借款，已分析列示至一年内到期的非流动负债。 （22）报告期末，长期应付款较上年年末减少41.90%，主要原因为：报告期内按合同定期偿还融资租赁方式下的设备采购款项所致。 （23）报告期末，股本较上年年末增加65.23%，主要原因为：报告期实施重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金所致。 （24）报告期末，资本公积较上年年末增加213.78%，主要原因为：报告期实施重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金所致。 （25）报告期末，归属于母公司所有者权益合计较上年年末增加102.13%，主要原因为：报告期实施重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金所致。 2、利润表项目变动的原因说明： （1）报告期内，营业收入较上年同期增加46.43%，主要原因为：报告期内新增门诊部和运营能力提升所致。 （2）报告期内，营业成本较上年同期增加45.94%，主要原因为：报告期内营业收入增长相应的营业成本增加所致。 （3）报告期内，营业税金及附加较上年同期减少33.35%，主要原因为：报告期内下属子公司享受免征营业税所致。 （4）报告期内，销售费用较上年同期增加47.09%，主要原因为：报告期内营业收入增长相应的销售费用增加所致。 （5）报告期内，财务费用较上年同期增加224.47%，主要原因为：报告期内增加的银行贷款所致。 （6）报告期内，资产减值损失较上年同期减少55.8%，原因为：报告期内计提的坏账准备减少所致。 （7）报告期内，公允价值变动收益较上年同期减少100.00%，原因为：报告期已处置期初所持债券型投资基金所致。 （8）报告期内，投资收益较上年同期增加1417.78%，主要原因为：报告期期初深圳鸿康杰投资进入合并范围所致。 （9）报告期内，营业外支出较上年同期增加39.02%，主要原因为：报告期内处置非流动资产所致。 3、现金流量表项目变动的原因说明： （1）报告期内，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加66.97%，主要原因为：报告期内营业收入增长使收到的销售款增加所致。 （2）报告期内，收到的税费返还较上年同期减少51.12%，主要原因为：报告期内收到的即征即退的税款减少所致。 （3）报告期内，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加97.65%，主要原因为：报告期内体检中心数量增加及销售规模增长，使得采购存货、支付房租等与成本相关所需的资金支出规模增加所致。 （4）报告期内，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加52.54%，主要原因为：报告期内体检中心数量增加、营业面积增加，销售规模增长，员工数量相应增加，使得支付给员工的现金总量增加所致。 （5）报告期内，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加2086.06%，主要原因为：报告期内处置非流动资产收到款项增加所致。 （6）报告期内，收到其他与投资活动有关的现金较上年同期减少100.00%，主要原因为：报告期内未发生 其他与投资有关的业务。 （7）报告期内，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加67.59%，主要原因为：报告期内随着新建体检中心相继投入商业运行，设备采购款、装修费等的支出总额增加所致。 （8）报告期内，投资支付的现金较上年同期增加6201.08%，主要原因为：报告期内支付慈铭体检和部分参股公司投资款项所致。 （9）报告期内，取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期增加4568.11%，主要原因为：报告期内公司通过非同一控制下合并方式收购深圳鸿康杰股权所致。 （10）报告期内，吸收投资收到的现金较上年同期增加5189.49%，主要原因为：报告期实施重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金所致。 （11）报告期内，取得借款收到的现金较上年同期增加236.86%，主要原因为：报告期随着公司体检中心网点的不断增加，短期资金需求上升，故通过银行借款方式满足自身资金需求所致。 （12）报告期内，偿还债务支付的现金较上年同期增加302.28%，主要原因为：报告期偿还银行借款所致。 （13）报告期内，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加85.99%，主要原因为：报告期支付银行利息所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、2015年7月23日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准江苏三友集团股份有限公司重大资产重组及向上海天亿投资（集团）有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1718号），核准公司本次重大资产重组及向上海天亿投资（集团）有限公司等美年大健康产业（集团）股份有限公司的103名股东发行股份购买