2017年津药药业股份有限公司三季报

公司代码：600488 公司简称：天药股份 天津天药药业股份有限公司 2017 年第三季度报告 目录 一、 重要提示......3 二、 公司基本情况......3 三、 重要事项......6 四、 附录......13 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人陈坚、主管会计工作负责人任石岩 及会计机构负责人（会计主管人员）丁晓 霞保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司基本情况 2.1主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 调整后 调整前 年度末增减(%) 总资产 4,275,237,288.79 4,111,796,282.04 3,001,729,183.72 3.97 归属于上市公司 2,682,840,635.44 3,045,685,542.83 2,469,541,489.41 -11.91 股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9月） （1-9月） (%) 调整后 调整前 经营活动产生的 38,071,080.27 88,583,870.80 83,297,586.70 -57.02 现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9月） （1-9月） （%） 调整后 调整前 营业收入 1,438,533,548.32 1,233,259,299.12 885,969,301.10 16.64 归属于上市公司 93,424,144.64 85,761,273.99 50,330,577.61 8.94 股东的净利润 归属于上市公司 61,511,928.00 65,620,350.12 50,274,104.90 -6.26 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 加权平均净资产 2.99 3.34 2.05 减少0.35个百分 收益率（%） 点 基本每股收益 0.093 0.089 0.052 4.49 （元/股） 稀释每股收益 0.093 0.089 0.052 4.49 （元/股） 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末 说明 （7－9月） 金额（1-9月） 非流动资产处置损益 -14,760.22 -14,760.22 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性 的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 250,000.00 536,537.00 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 0.00 50,827,976.39 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,922.21 15,455.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额（税后） -3,750.00 -19,339,871.31 所得税影响额 -41,485.97 -113,120.22 合计 197,926.02 31,912,216.64 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 65,634 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东性质 （全称） 量 (%) 股份数量 股份状态 数量 天津药业集团 554,530,149 50.79 104,825,376 无 0 国有法人 有限公司 中国证券金融 28,731,400 2.63 0 无 0 未知 股份有限公司 广州德福投资 咨询合伙企业 （有限合伙） －广州德福股 26,206,344 2.40 26,206,344 无 0 境内非国有法人 权投资基金合 伙企业（有限 合伙） 中央汇金资产 管理有限责任 10,320,200 0.95 0 无 0 未知 公司 全国社保基金 6,888,500 0.63 0 无 0 未知 六零二组合 中兵投资管理 6,127,500 0.56 0 无 0 未知 有限责任公司 中国工商银行 股份有限公司 －嘉实新机遇 5,307,550 0.49 0 无 0 未知 灵活配置混合 型发起式证券 投资基金 天津宜药印务 3,812,802 0.35 0 无 0 国有法人 有限公司 吴伟立 2,969,800 0.27 0 无 0 境内自然人 丁敏 2,582,265 0.24 0 无 0 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量 数量 种类 数量 天津药业集团有限公司 449,704,773 人民币普通股 449,704,773 中国证券金融股份有限公司 28,731,400 人民币普通股 28,731,400 中央汇金资产管理有限责任 10,320,200 人民币普通股 10,320,200 公司 全国社保基金六零二组合 6,888,500 人民币普通股 6,888,500 中兵投资管理有限责任公司 6,127,500 人民币普通股 6,127,500 中国工商银行股份有限公司 5,307,550 5,307,550 －嘉实新机遇灵活配置混合 人民币普通股 型发起式证券投资基金 天津宜药印务有限公司 3,812,802 人民币普通股 3,812,802 吴伟立 2,969,800 人民币普通股 2,969,800 丁敏 2,582,265 人民币普通股 2,582,265 黄移珠 2,102,465 人民币普通股 2,102,465 上述股东关联关系或一致行 前十名股东中，天津药业集团有限公司、天津宜药印务有限公司 动的说明 为发起人股东，同受同一控制人控制，为关联方。 表决权恢复的优先股股东及 无 持股数量的说明 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 报表项目 期末数（本期发生 期初数（上期发生 变动率 数） 数） （%） 主要变动原因 货币资金 436,923,475.07 641,230,603.96 -31.86 报告期末购买的理财产品尚未到期。 预付款项 54,197,927.35 38,035,444.20 42.49 报告期末预付原料款增加。 应收利息 314,383.56 0.00 100.00 报告期末计提理财产品应收利息。 其他应收款 15,050,301.93 27,011,316.09 -44.28 报告期末应收退税款比期初减少。 其他流动资产 160,652,255.92 6,311,655.47 2445.33 报告期内购买1.5亿元理财产品。 其他非流动资产 97,308,347.72 56,934,085.62 70.91 报告期末预付工程款增加。 应付票据 0.00 1,631,912.03 -100.00 报告期末无应付票据。 预收款项 39,303,043.63 26,586,496.47 47.83 报告期末预收款项增加。 应付职工薪酬 31,578,010.37 17,604,760.63 79.37 报告期末控股公司金耀药业计提的应付工资 增加。 其他应付款 478,535,794.68 36,186,734.81 1222.41 报告期内增加应付金耀药业股东股权收购款 4.35亿元。 一年内到期的非流 385,000,000.00 0.00 100.00 报告期内将长期借款科目调整至一年内到期 动负债 非流动负债。 长期借款 0.00 385,000,000.00 -100.00 报告期内将长期借款科目调整至一年内到期 非流动负债。 递延所得税负债 47,157.53 0.00 100.00 报告期内计提了应收利息。 资本公积 515,096,911.43 1,080,891,878.43 -52.35 年初因同一控制下企业合并追溯调整，合并 金耀药业而增加的净资产在本科目列示。 其他综合收益 -2,192,394.87 -864,544.01 -153.59 报告期内汇率波动，导致其他综合收益减少。 税金及附加 20,476,593.28 8,873,959.91 130.75 报告期内，将房产税、土地使用税、车船使 用税、印花税调整至税金及附加科目核算。 报告期内控股公司天药科技加强销售网络建 销售费用 167,609,241.18 110,204,475.15 52.09 设，加大学术推广和产品宣传力度，导致销 售费用同比增加。 财务费用 3,923,207.66 -1,790,027.55 319.17 报告期内由于汇率变动导致汇兑损失增加。 投资收益 8,718,412.13 1,722,602.07 406.12 报告期内收到被投资公司的分红款同比增加 及联营企业净利润同比增加。 营业外支出 18,868.94 90,940.87 -79.25 同期有5万元捐赠支出。 经营活动产生的现 38,071,080.27 88,583,870.80 -57.02 报告期内购买原材料支出同比增加。 金流量净额 投资活动产生的现 -205,697,844.71 -39,515,444.37 -420.55 报告期公司购买的理财产品尚未到期。 金流量净额 筹资活动产生的现 -27,967,176.70 -94,595,887.67 70.44 同期净归还借款4365万元。 金流量净额 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 （1）发行股份购买资产事项进展情况 2016年5月25日公司召开第六届董事会第十六次会议，审议通过了《天津天药药业股份有 限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》。 2016年8月12日公司召开第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于变更本次重大资 产重组标的资产审计评估基准日的议案》等相关议案。本次重大资产重组标的资产审计评估基准日从原2016年2月29日调整为2016年6月30日，相应标的资产在评估基准日的预估值以及重组交易对方拟获得的公司股份数量已进行调整。2016年9月27日，经申请公司股票自2016年9月28日停牌，变更标的资产，调整重组方案。2016年10月11日公司召开第六届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司调整后的发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案。公司股票于2016年10月12日起复牌交易。 2016年12月2日，经公司2016年第二次临时股东大会审议通过《天津天药药业股份有限公 司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案（草案）》及其他相关议案。 2017年2月23日，经中国证监会重组委工作会议审核，公司发行股份购买资产项目获无条 件通过。2017年4月10日公司收到中国证监会《关于核准天津天药药业股份有限公司向天津药 业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]456号）。 2017年5月10日公司实施了2016年度利润分配方案，并于5月12日发布了《关于实施2016 年年度利润分配后调整发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的发行价格和发行数量的公告》。天津金耀药业有限公司（以下简称“金耀药业”）已依法就本次发行股份及支付现金购买资产过户事宜履行工商变更登记手续，并于2017年6月28日取得天津市滨海新区市场和质量监督管理局签发的《营业执照》（统一社会信用代码：91120116562691739J）。公司已持有金耀药业62%股权，金耀药业成为公司的控股子公司。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年6月29日出具《天津天药药业股份有限公司验资报告》（CAC证验字【2017】0052号），审验了公司本次发行股份购买资产新增注册资本及股本情况。2017年8月24日公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕本次发行股份购买资产的新增股份登记手续。2017年9月22日公司取得天津市滨海新区市场和质量监督管理局签发的《营业执照》（统一社会信用代码：9112000071824811X4）。 公司尚需在中国证监会关于本次交易的批复（证监许可【2017】456号）有效期内完成配套 资金的募集，并根据协议约