1994年济南高新发展股份有限公司中报

济南百货大楼股份有限公司一九九四年中期报告书 说 明 本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》的规定,公布一九九四年中期报告。公司愿就报告之内容进行解释,并对其真实性、准确性、完整性承担一切责任。 济南百货大楼股份有限公司 一、财务报告 1、简化的财务报表(未合并) 资产负债表 1994年6月30日 金额单位:人民币元 资产 年初数 期末数 流动资产 76,287,785 73,414,253 长期投资 83,737,200 70,347,755 固定资产净值 45,049,421 44,657,215 在建工程 560,620 857,872 无形及递延资产 10,432,327 10,232,327 资产总计 216,067,353 199,509,425 负债及股东权益 年初数 期末数 流动负债 24,223,786 26,926,943 长期负债 13,885,588 15,247,353 股东权益 177,957,979 157,335,129 其中:股本 61,370,000 69,183,971 资本公积 97,838,239 79,066,633 盈余公积 3,374,953 3,374,953 未分配利润 15,374,786 5,709,571 少数股东权益 ---- ---- 负债及股东权益总计 216,067,353 199,509,425 利润表 1994年1-6月 金额单位:人民币元 项目 1994年1至6月 1993年1至6月 主营业务收入 106,218,105.58 104,797,520.60 主营业务利润 6,279,486.85 7,289,081.20 其他业务利润 466,465.72 1,981.51 营业外收入 160,758.12 157,788.84 营业外支出 189,613.14 241,897.92 利润总额 6,717,097.55 7,206,953.63 应交所得税 1,007,564.63 1,081,043.04 税后利润 5,709,532.92 6,125,910.59 2、财务报表注释: ①上述所列简化的资产负债表、利润表未经审计。中期报告所采用会计政策与最近一期年度报告中所采用的会计政策基本一致,所不同之处仅为主营业务收入不含增值税,故去年同期数亦调整为不含增值税。 ②长期投资期末数比期初数下降16%,是因为友谊公司大厦正处于建设阶段,没有投资收益,故中期报告没有编制合并会计报表。 ③长期负债年初数为银行贷款,上半年已还清,现长期负债为剥离的非经营性资产,按照一般会计惯例,在长期应付款项目中挂帐。 ④其他业务利润与去年相比增幅较大,其主要原因是公司对外的短期投资收益。 ⑤利润较去年同期减少48.98万元,主要是因为国家政策变动影响,九四年1至6月份上徼职工养老保险基金72万元,而去年同期无此因素。 3、财务指标分析: 1994年 按加权平均法 按全面摊薄法 每股收益率 (1至6月份) 8.92% 8.25% 净资产收益率 (1至6月份) 3.63% 每股净资产 (1至6月份) 2.27元 注:以上指标计算按1994年上半年财务报表有关数据计的,根据股本确定原则,按全面摊薄法计总股本为6918.3971万股,按加权平均法计的总股本为6397.4657万股。 二、经营情况的回顾与展望 1、经营情况的回顾: 本报告期内公司在面临资金分流,销售不旺,竞争激烈等诸多困难的情况下,坚决贯彻“开拓经营,全方位发展”的工作方针,在经营策略和营销方针上,通过注意市场变化,引导消费,扩大市场占有率,通过提高商品档次,坚持高档优质,中档合适,适应各个层次的消费需求,培养新的消费热点。通过实行灵活的经营策略,坚定不移执行零批并举,主副齐进的营销方针,实行全方位的促销,通过不断提高服务质量,增加服务措施,不断提高企业信誉,使公司的经济效益保持了稳步发展的势头。 (1)经济指标完成情况: 项目 1至6月实绩 年度预测 完成预测 主营业务收入 10622 25641 41.43% 利润总额 672 2535 26.51% 税后利润 571 2154 26.51% (2)经济效益分析: A:主营业务收入与预测值稍有差距,是因为今年上半年济南市人民政府曾下文自7月1日在全市推行房改,大件商品、家用电器类的销售大幅度下滑所致,即使这样,公司及时调整经营策略,加大其他商品的销售力度,增销扩销,使主营业务收入较去年同期有所上升,保持了一种上升的趋势。 B:报告期内实现利润与预测值差距较大,其主要原因是: ①主营业务收入稍有差距,产销价格差率减小,毛利率下降,销售毛利额因税制改革较去年同期减少231.1万元。 ②由于价格上涨,致使商品流通费较去年同期增支,影响利润减少,其中增加较大的是广告费。 ③公司本部目前采用目标责任制的方法对独资公司和分店进行管理,其目标的签订以年度为期,故在本报告期内无法包括独资公司和分店所实现的利润,故在实现利润的绝对值上,均未体现其实现的利润。 ④公司对外的部分投资收益也由于时间不在本报告期内,无法确切表述实现利润的绝对值。 综合上述因素,报告期内公司所完成利润,基本与主营业务收入完成比例相同。 2、下半年的发展展望: A、市场展望及工作重点: 经过近一年的宏观调控,国家的经济形势大有好转,具体到消费领域来讲,随着物价指数的有效控制,必然刺激人们的消费欲望,同时,随着银根的宽松和人们收入的不断提高,新的消费观念,新的消费浪潮随时都可形成,针对这种形势,公司下半年的工作重点概括为八个字即“增收节支,开拓经营”。 B、为确保预测指标在下半年能够顺利完成,公司将采取如下措施: ①抓住市场转旺的有利时机,采取各种促销措施,争取全面完成预测指标,种种迹象表明,下半年的销售市场将大有改观,特别是具体到济南市由于房改政策暂不出台,必将转移一定消费资金,大件商品,家用电器和高档商品将会由冷转热,所以公司将采取一切可能采取的促销方式和方法,全力以赴扩大销售,争取主营业务收入能够完成或超过预测指标。 ②针对报告期内流通费用,管理费用上涨的实际,公司在大力抓好销售工作的同时,将把管理工作的重点放在减少费用,增加效益上来,上半年公司已修改了出差管理办法和医药费管理办法,收到了较好的效果,在此基础上,公司将对流通的各个环节实行费用目标管理法,以限定额度的方式保证费用率的降低,同时公司将充分发挥公司宏观调控管理的作用,力争下半年的费用开支有较大的缩减。 ③在抓好主营业务收入的前提下,公司亦将集中精力搞好独资公司、分店、投资项目的创利工作。根据市场需求和分支机构的获利水平,适当在资金投入以及优惠政策方面放宽尺度,以便提高和促进他们的营销积极性,同时,经过认真的研讨论证,公司将对相关的创利较高的项目积极进行参与,争取在诸多方面能够有所收获。 ④在做好上述工作的同时,公司还将不遗余力的做好中外合资公司的建设,在上半年已开始进行三通一平和地质勘探的情况下,积极做好基础建设的准备工作,以保证合资公司早日建成,早见效益。 三、发行在外股票的变动和股权结构的变化 1、股本变动情况: ①在公司创立初期,由于在评估时将非经营性资产做为国家股的股权进入了公司总股本之中,公司股票上市之后,很多社会股东打电话或致函公司,要求将非经营性资产在国家股本中剥离,为此,公司在一九九四年三月十九日召开的第二次股东大会中通过了授权董事会进行国有资产中非经营性资产进行剥离的决议。根据该决议,公司董事会积极向当地国有资产管理部门申请,经济南市国有资产管理局济国资「1994」8号文《关于同意济南百货大楼股份有限公司剥离非经营性资产的通知》的批示,同意公司将15,247,353元的非经营性资产从国有资产中剥离出去。由公司代为管理,有偿使用。故此,公司股权结构的情况为: 国家股 1550万股 占总股本的33.61% 法人股 312万股 占总股本的6.77% 个人股 2750万股 占总股本的59.62% ②根据公司1994年3月19日第二次股东大会通过的《一九九三年度利润分配方案》所规定,公司向全体股东按10股送5股并派发1.5元现金红利(含税),送股后,公司股权结构情况如下: 国家股 2325万股 占股本总额的33.61% 法人股 468万股 占股本总额的6.77% 社会个人股 4125万股 占股本总额的59.62% 股本总额 6918万股 2、主要股东持股情况: 持有本公司5%以上股份的股东为济南国有资产管理局,持有2325万元,占总股本的33.61%。 四、重大事件揭示 1、为维护国有股权的利益,国家股的九三年现金红利以非经营性资产未剥离前的数字即3075万股为准,而不以剥离后的1550万股为基数。 2、本公司及董事会、监事会成员本报告期内无任何诉讼、仲裁事项。 3、本报告期内公司没有召开临时股东大会。 4、本公司职工股已于1994年7月18日在上海证券交易所挂牌交易。 五、备查文件 1、载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本及完整的财务报表。 2、一九九四年第二次股东大会通过决议的原文。 查阅地点:济南百货大楼股份有限公司证券部 (济南市泉城路264号) 电话:(0531)6914414转3012 传真:(0531)6914416 济南百货大楼股份有限公司 一九九四年八月二十七日