2012年天津红日药业股份有限公司三季报

天津红日药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 天津红日药业股份有限公司 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人姚小青、主管会计工作负责人蓝武军及会计机构负责人(会计主管人员) 蓝武军声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%） 总资产（元） 1,629,351,709.88 1,407,469,492.86 15.76% 归属于上市公司股东的所有者权益 1,118,955,649.08 967,772,614.98 15.62% （元） 股本（股） 226,539,000.00 151,026,000.00 50% 归属于上市公司股东的每股净资产 4.94 6.41 -22.93% （元/股） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额（元） 113,900,047.01 1,486.27% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.5 957.51% （元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 336,686,330.60 118.31% 798,736,891.81 111.25% 归属于上市公司股东的净利润（元） 68,201,219.59 81.95% 175,948,620.30 118.24% 基本每股收益（元/股） 0.3 76.47% 0.78 116.66% 稀释每股收益（元/股） 0.3 76.47% 0.78 116.66% 加权平均净资产收益率（%） 6.29% 2.7% 16.83% 9.07% 扣除非经常性损益后的加权平均净 6.44% 3.09% 17.14% 9.88% 资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 -91,339.74 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 3,456,272.26 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1  天津红日药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,719,894.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -81,858.01 所得税影响额 197,145.69 合计 -3,239,673.80 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 9,158 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 中国工商银行－诺安平衡证券 3,744,544 人民币普通股 3,744,544 投资基金 全国社保基金一一七组合 2,832,393 人民币普通股 2,832,393 2  天津红日药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 中国工商银行－广发行业领先 2,426,377 人民币普通股 2,426,377 股票型证券投资基金 中国工商银行－汇添富医药保 2,309,824 人民币普通股 2,309,824 健股票型证券投资基金 中国农业银行－汇添富社会责 2,056,410 人民币普通股 2,056,410 任股票型证券投资基金 中国银行－景顺长城优选股票 1,928,987 人民币普通股 1,928,987 证券投资基金 中国工商银行－汇添富成长焦 1,918,974 人民币普通股 1,918,974 点股票型证券投资基金 中国工商银行－诺安灵活配置 1,600,000 人民币普通股 1,600,000 混合型证券投资基金 中国银行－易方达医疗保健行 1,525,867 人民币普通股 1,525,867 业股票型证券投资基金 中国工商银行－汇添富均衡增 1,502,486 人民币普通股 1,502,486 长股票型证券投资基金 股东情况的说明 无 （三）限售股份变动情况 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 天津大通投资集 63,026,419 0 0 63,026,419 追加承诺 2012-12-31 团有限公司 姚小青 57,641,643 0 0 57,641,643 首发承诺 2012-10-30 曾国壮 8,732,039 0 0 8,732,039 首发承诺 2012-10-30 刘强 5,096,520 0 0 5,096,520 首发承诺 2012-10-30 伍光宁 5,096,520 0 0 5,096,520 首发承诺 2012-10-30 孙长海 3,397,680 0 0 3,397,680 首发承诺 2012-10-30 苏丙军 669,240 0 0 669,240 首发承诺 2012-10-30 辛鹤林 374,400 0 0 374,400 首发承诺 2012-10-30 韩凌静 341,640 0 0 341,640 首发承诺 2012-10-30 张丽云 336,960 0 0 336,960 首发承诺 2012-10-30 孙一夫 93,600 0 0 93,600 个人承诺 2013-8-17 姚小平 56,160 0 0 56,160 首发承诺 2012-10-30 石秀艳 46,800 0 0 46,800 首发承诺 2012-10-30 胡淑霞 23,400 0 0 23,400 首发承诺 2012-10-30 合计 144,933,021 0 0 144,933,021 -- -- 三、管理层讨论与分析 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期末，“应收票据”余额为5,694,518.40元，比年初减少了31.56%，主要原因是公司到期兑付和 采取银行承兑汇票的方式结算货款所致。 2、报告期末，“应收账款”余额为308,927,759.13元，比年初余额增加87.84%，主要原因是：（1）子公 3  天津红日药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 司康仁堂销售对老客户的深度开发及新开发销售区域的业务增长，收入同比大幅增长，根据销售政策给予 客户一定账期所致；（2）母公司整合销售渠道，调整销售策略，给予部分经销商一定账期，应收账款相 应增长所致 3、报告期末，“预付账款”余额为24,525,494.78元，比年初增长342.27%，主要原因是母公司预付给供 应商的材料款增加所致。 4、报告期末，“应收利息”余额为2,515,322.84元，比年初数减少85.36%，主要原因是：母公司前期办 理的定期存款到期利息收回以及募集资金使用定期存款本金减少所致。 5、报告期末，“其他应收款”余额为21,308,956.66元，较年初增长了91.94%，主要原因是子公司康仁堂 和母公司为拓展新市场销售人员借款和工程施工保证金增加所致。 6、报告期末，“存货”余额为126,275,643.23元，比年初数增加31.64%，主要原因是：随着子公司康仁 堂业务的增长，存货储备相应增加，同时加大产能为新基地投产做好产能储备所致。 7、报告期末，“在建工程”余额为272,593,505.50元，比年初数增加36.45%，主要原因是：本公司募投 项目及康仁堂配方颗粒自动化项目的建设进入收尾和试车阶段，工程即将建设完工所致。 8、报告期末，“递延所得税资产”余额为4,425,745.17元，比年初增长了31.72%，主要原因是资产和负 债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产增加所致。 9、报告期末，“其他非流动资产”余额为132,180,049.73元，比年初数增加65.53%，主要原因是：母公 司及子公司康仁堂、汶河医疗和天以红日公司预付的工程设备款增加所致。 10、报告期末，“短期借款”余额为55,000,000.00元，比年初数增加139.13%，主要原因是：子公司康仁 堂因业务扩张，增加了对流动资金的需求，银行借款增加所致。 11、报告期末，“应付账款”余额为125,142,786.17元，比年初数增加105.44%，主要原因是：母公司加 大了专业的市场推广力度和子公司康仁堂本期加大生产，未达到合同约定付款时点所形成的应付账款增加 所致。 12、报告期末，“预收账款”余额为51,790,504.34元，比年初数增加50.72%，主要原因是：母公司销售 规模扩大，预收货款相应增加所致。 13、报告期末，“应付职工薪酬”余额为1,213,098.06元，比年初数减少86.28%，主要原因是：年初计提 的2011年度年终奖本期已全额发放完毕所致。 14、报告期末，“应交税费”余额为35,612,891.66元，比年初数增加401.33%，主要原因是：母公司及子 公司康仁堂三季度企业所得税和九月份的增值税尚未缴纳所致。 15、报告期末，“其他应付款”余额为39,014,398.12元，比年初数减少62.22%，主要原因是：本期支付 子公司康仁堂少数股东股权转让款83,910,700.00元所致。 16、报告期末，“递延所得税负债”余额为4,056,741.15元，比年初数减少38.75%，主要原因是：应收利 息形成的暂时性差异本期大幅减少，相应减少了递延所得税负债所致。 17、报告期末，“股本”余为226,539,000.00元，比年初数增加了50.00%，主要原因是：根据本公司2011 年度股东大会决议，本公司以2011年12月31日股本15,102.6万股为基数，按每10股由资本公积转增股本5股， 共计转增7,551.30万股，并于2012年5月实施完毕。 18、年初至报告期末，“营业收入”、“营业成本”、“营业税金及附加”、“销售费用”、“管理费用”、“所 得税费用”比去年同期分别增长111.25%、40.47%、167.48%、272.53%、68.79%、55.58%，主要原因是本 期公司销售持续提高，营业收入大幅增长，相应成本费用也相应增长所致。 19、年初至报告期末，“资产减值损失”比去年同期增长110.06%，主要原因是本期应收账款较去年同 期大幅度增长，相应计提的资产减值准备增加所致。 20、年初至报告期末，“营