2001年万泽实业股份有限公司中报

　　重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。 　　一、公司简介 　　1．公司法定中文名称：汕头电力发展股份有限公司 　　英文名称：SHANTOU ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 　　2．公司注册地址：广东省汕头市珠池路23号光明大厦B座8楼 　　公司办公地址：广东省汕头市金砂东路金凤城龙座六楼 　　邮政编码：515041 　　E-mail：sdla@pub.shantou.gd.cn 　　3．公司法定代表人：沈宗敏 　　4．公司董事会秘书：黄曼华 　　股证事务代表：袁克新 　　联系地址：广东省汕头市金砂东路金凤城龙座六楼 　　联系电话：0754-8628249(含传真)　 0754-8611172 　　5．公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 　　登载公司年报的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 　　公司定期报告备置地点：公司证券投资部 　　6．公司股票上市交易所：深圳证券交易所 　　股票简称：汕电力 　　股票代码：0534 　　7.经营范围：投资建设电厂、电站，电力供应；蒸气热供应；自产产品出口和生产所需设备、原辅材料进口；普通机械、电器机械及器材、金属材料、建筑材料、化工原料（化学危险物品除外）、汽车零部件的销售；电子计算机及配机的出租和销售；电子计算机技术服务。 　　二、主要财务数据和指标 　　1．本年度与上年度主要财务指标 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元 　　项　目　　　　　　　　　　　　　2001年中期　　　2000年中期 　　净利润　　　　　　　　　　　　　　4,463,924.68　　1,998,751.28 　　扣除非经常性损益后的净利润　　　　4,463,924.68　　2,222,806.01 　　总资产　　　　　　　　　　　　　574,704,523.96　557,168,048.53 　　资产负债率(%)　　　　　　　　　　　　　　 5.02　　　　　　1.44 　　股东权益　　　　　　　　　　　　545,848,396.20　549,125,511.87 　　每股收益(加权)　　　　　　　　　　　　　　0.02　　　　　　0.01 　　每股收益(摊薄)　　　　　　　　　　　　　　0.02　　　　　　0.01 　　净资产收益率(%)(加权)　　　　　　　　　　 0.82　　　　　　0.36 　　净资产收益率(%)(摊薄)　　　　　　　　　　 0.82　　　　　　0.36 　　每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　2.62　　　　　　2.64 　　调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　2.60　　　　　　2.60 　　每股经营活动产生的现金流量净额　　　　　　0.05　　　　　 -0.05 　　项　目　　　　　　　　　　　　　2000年度 　　净利润　　　　　　　　　　　　　 13,630,557.28 　　扣除非经常性损益后的净利润　　　 13,928,096.59 　　总资产　　　　　　　　　　　　　569,666,298.24 　　资产负债率(%)　　　　　　　　　　　　　　 5.22 　　股东权益　　　　　　　　　　　　541,384,471.52 　　每股收益(加权)　　　　　　　　　　　　　　0.07 　　每股收益(摊薄)　　　　　　　　　　　　　　0.07 　　净资产收益率(%)(加权)　　　　　　　　　　 2.45 　　净资产收益率(%)(摊薄)　　　　　　　　　　 2.52 　　每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　2.60 　　调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　2.57 　　每股经营活动产生的现金流量净额　　　　　　0.06 　　注： 　　（1）2000年度主要财务指标数据与指标是根据财政部新会计制度和会计准则补充规定对2000年度财务报告进行调整后的资料。 　　（2）主要财务指标计算公式： 　　每股收益=净利润/期末普通股股份总数 　　每股净资产=期末股东权益/期末普通股股份总数 　　调整后的每股净资产=（期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/期末普通股股份总数 　　净资产收益率=净利润/期末股东权益×100% 　　2．利润表附表列示如下： 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 净资产收益率(%) 每股收益(元) 　　报告期利润　　　　　　　　　数额(元)　　　摊薄　加权　　　摊薄　加权 　　主营业务利润　　　　　　　　8,055,837.92　1.48　1.48　　　0.04　0.04 　　营业利润　　　　　　　　　　3,786,875.69　0.69　0.70　　　0.02　0.02 　　净利润　　　　　　　　　　　4,463,924.68　0.82　0.82　　　0.02　0.02 　　扣除非经常性损益后的净利润　4,463,924.68　0.82　0.82　　　0.02　0.02 　　注：主要财务指标计算公式如下： 　　全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 　　全面摊薄每股收益=报告利润期÷期末股份总数 　　加权平均净资产收益率（ROE）=P/E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 　　其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 　　加权平均每股收益（EPS）= P/S0+ S 1+ Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷M0 　　其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份起至报告期期末的月份数。 　　3．报告期内股东权益变动情况： 　　单位：元 　　项目　　　　　期初数　　　　　本期增加　　　本期减少　期末数 　　股本　　　　　208,261,325.00　　　　　　　　　　　　　208,261,325.00 　　资本公积　　　284,885,088.45　　　　　　　　　　　　　284,885,088.45 　　盈余公积　　　 46,702,187.81　　　　　　　　　　　　　 46,702,187.81 　　法定公益金　　　9,887,603.58　　　　　　　　　　　　　　9,887,603.58 　　未分配利润　　　1,535,870.26　4,463,924.68　　　　　　　5,999,794.94 　　股东权益合计　541,384,471.52　4,463,924.68　　　　　　545,848,396.20 　　本年度股东权益变动原因：本期未分配利润、股东权益的增加数为本期正常经营收益。 　　三、股东变动和主要股东持股情况 　　1．股份变动情况 　　公司股份变动情况表 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本次变动增减（+，-） 　　　　　　　　　　　　 本次变 　　　　　　　　　　　　 动前　　　 配股　送股　公积金　增发　其他 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　转股 　　一、未上市流通股份 　　1、发起人股份　　　　118580000 　　其中： 　　国家持有股份　　　　　79860000 　　境内法人持有股份　　　38720000 　　境外法人持有股份 　　其他 　　2、募集法人股份　　　　1452000 　　3、内部职工股 　　4、优先股或其他 　　其中：转配股 　　未上市流通股份合计　 120032000 　　二、已上市流通股份 　　1、人民币普通股　　　 88209952　　　　　　　　　　　　　　+4719 　　2、境内上市的外资股 　　3、境外上市的外资股 　　4、高管人员持股　　　　　19373　　　　　　　　　　　　　　-4719 　　已上市流通股合计　　　88229325 　　三、股份总数　　　　 208261325 　　　　　　　　　　　　　　　 本次变 　　　　　　　　　　　　 小计　动后 　　一、未上市流通股份 　　1、发起人股份　　　　　　　118580000 　　其中： 　　国家持有股份　　　　　　　　79860000 　　境内法人持有股份　　　　　　38720000 　　境外法人持有股份 　　其他 　　2、募集法人股份　　　　　　　1452000 　　3、内部职工股 　　4、优先股或其他 　　其中：转配股 　　未上市流通股份合计　　　　 120032000 　　二、已上市流通股份 　　1、人民币普通股　　　　　　 88214743 　　2、境内上市的外资股 　　3、境外上市的外资股 　　4、高管人员持股　　　　　　　　14582 　　已上市流通股合计　　　　　　88229325 　　三、股份总数　　　　　　　 208261325 　　注：高管人员持股减少4719股，系期间原董事苏玉葵（持股1863股）和原监事林谦松（持2928股）离任半年，两人原持有股票合计4719股解冻，转为上市流通股所致。 　　 2．主要股东持股情况 　　股东名称　　　　　　　　　　　　　持股数量　所占比例（%）　股份性质 　　①汕头市电力开发公司　　　　　　　79860000　　　　　38.35　国家股 　　②建行汕头金砂支行　　　　　　　　14520000　　　　　 6.97　法人股 　　③工行汕头韩江支行　　　　　　　　12100000　　　　　 5.81　法人股 　　④汕头城市建设开发总公司　　　　　 7260000　　　　　 3.49　法人股 　　⑤交通银行汕头分行　　　　　　　　 4840000　　　　　 2.32　法人股 　　⑥中信茅台　　　　　　　　　　　　　556274　　　　　 0.27　流通股 　　⑦汕头电力经济发展公司　　　　　　　484000　　　　　 0.23　法人股 　　⑧中信证券有限责任公司武汉营业部　　330000　　　　　 0.16　流通股 　　⑨葛洪飞　　　　　　　　　　　　　　289658　　　　　 0.14　流通股 　　⑩林泽贤　　　　　　　　　　　　　　283830　　　　　 0.13　流通股 　　注:（1）汕头市电力开发公司所持股份7986万股，继续质押于广东发展银行； 　　（2）据公司掌握资料，前5家股东与其他股东不存在关联关系。 　　四、经营情况的回顾与展望 　　（一）公司主营业务的范围及其经营状况 　　1．本公司属于电力行业，主营业务为投资建设电厂、电站，电力供应；蒸气热供应。上半年公司各项经营活动正常开展，主营业务利润稳步提高。主营电厂上半年发电量为 9339.60 万千瓦时，比去年同期增加 16.75%，各项主要成本指标均有不同程度下降。1　月份，公司实现主营业务收入 4520 万元，比去年同期增长 19.15%，利润总额558万元，比去年同期增长132.09%，净利润446万元，比去年同期增长123.33%，其中主营业务实现的净利润占利润总额67.71%。 　　2．对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动： 　　随着广东省电力体制改革的深化，公司早期参与省电力建设项目的集资办电投资，其投入资金已逐年回收，投资收益也逐步减少。至今年上半年投资资金余额已一次性结清。这对公司利润总额中的投资收益会产生较大的影响。 　　（二）公司投资情况 　　1．募集资金的运用和结果 　　公司在报告期内没有募集资金，亦无报告期之前募集资金延续到报告期使用的情况。 　　2．非募集资金的投资、进度及收益情况 　　公司根据董事会的授权，利用自有资金，作以下短期投资： 　　（1）4 月份，公司以机构投资者身份参与“粤电力”增发新股的网下认购，增发价格12.20元/股，中签股份160万股，认购金额1950万元。截止6月30日，“粤电力”市场价格为11.45元(含权价格为11.60元)，公司至期末继续持有股份。 　　（2）6 月底，本公司与海通证券有限公司签署“资产管理协议”，委托金额 2000万元，委托期限一年。 　　（三）公司财务状况 　　项 目　　　　 2001年6月30日　 2000年6月30日　 增减幅度% 　　总资产　　　　574,704,523.96　557,168,048.53　+3.15 　　应收款项　　　 29,689,050.19　 55,521,349.46　　 -46.53 　　存货　　　　　　7,040,799.75　　7,192,049.97　　　-2.10 　　长期投资　　　 84,437,500.00　115,405,013.20　　 -26.83 　　固定资产　　　246,192,284.17　261,146,223.90　　　-5.73 　　长期负债　　　　　　　　　　　　1,058,511.50　　　 -100 　　股东权益　　　545,848,396.20　549,125,511.87　　　-0.60 　　主营业务利润　　8,055,837.92　　5,423,797.26　+48.53 　　净利润　　　　　4,463,924.68　　1,998,751.28　+123.34 　　项 目　　　　 变动主要原因 　　总资产　　　　税利 　　应收款项　　　通过债务重组收回潮阳电力局大部分欠款 　　存货 　　长期投资　　　收回沙角 C 厂和广东省电力开发公司等投资款 　　固定资产　　　计提折旧、资产减值准备 　　长期负债　　　处置房产 　　股东权益　　　分红 　　主营业务利润　大增加电厂比去年发电量有较 　　净利润 　　(四)经营环境重大变化的影响分析 　　目前进行的电力体制改革，主要是进行厂网分开，对于本公司主营业务及属下电厂不会产生直接影响。在夏季用电高峰期中，本公司与地方同行业企业相比，在燃料成本上有较大优势，公司会努力争取发挥优势，取得较大的效益。 　　（五）下半年工作计划 　　1．继续做好主营业务的各项经营管理工作，发挥有利因素，争取更高效益，主要为以下几方面工作： 　　（1）把安全生产放在第一位，做好生产运行设备维修、维护、保养工作，确保夏季发电高峰期各发电机组的正常运行。 　　（2）尽快完善锅炉改造工作，对试烧新煤种工作有阶段性结论； 　　（3）下半年争取多发电、多创收。 　　2．对公司投资项目加大跟踪力度，争取更大收益； 　　3．对拖欠的债务继续清理追讨，必要时通过法律手段进行。 　　4．继续朝公司董事会去年提出“调整产业结构，优化资源配置”的思路努力，克服由于客观原因造成的种种困难，争取得到市政府及有关部门的支持，使公司在经营规模、发展方向有新的突破。 　　5．充分利用公司的各种经济资源和良好的信誉，拓展投资领域，进行一些中、长期的投资项目，寻求公司新的利润增长点。 　　五、重大事项 　　（一）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案： 　　公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。 　　（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况： 　　公司董事会决议提出以 2000年度总股本 208,261,325股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）利润分配的预案，经2001年5月14日召开的2000年度股东大会审议通过，已于2001年7月初实施。 　　（三）报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。 　　（四）报告期内公司重大关联交易事项： 　　二 OO 一年六月二十九日，本公司与汕头电力开发公司、潮阳市电力工业局、潮阳市电力发展服务公司四方签署了《协议书》，协议内容为以上四方之间通过债权、债务的转移和确认，并进行相关的债务重组。由于汕头电力开发公司为本公司第一大股东，根据深交所上市规则的有关规定，本次债务重组属关联交易。通过本次债务重组，对本公司财务结构的优化、现金流入的增加、资金功能的发挥均起到很好的促进作用。本次关联交易由深圳中天勤会计师事务所担任独立财务顾问，并出具独立财务顾问意见。 　　详细请查阅7月3日《中国证券报》、《证券时报》上的有关公告。 　　（五）报告期内公司无收购兼并和资产重组事项。 　　（六）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明： 　　（1）在人员方面,公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。总经理、副总经理及公司高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任重要职务。 　　（2）在资产方面，公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设备和独立的工业产权等无形资产，公司采购和销售系统独立。 　　（3）在财务方面，公司设立独立的财务部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度，在银行独立开设帐户。 　　（七）报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 　　（八）报告期内，公司于六月十五日与海通证券有限公司签署《资产管理协议》，委托资产管理金额2000万元，委托期限自 2001年6月 15日至 2002年 6月14日，委托资产的投资对象限于购买国债和在证券交易所上市的证券。 　　（九）报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 　　（十）报告期内公司名称和股票简称没有变更。 　　（十一）报告期内公司没有对外担保或资产抵押事项。 　　（十二）报告期内公司所聘请的会计师事务所无变更，仍为深圳中天勤会计师事务所。 　　六、财务报告 　　（一）本财务报告未经审计。 　　（二）会计报表（附后） 　　(三)、公司简介 　　本公司根据国家股份有限公司条例的规定，经汕头市人民政府批准，于一九九二年十二月二十五日设立。一九九三年九月二十九日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公开发行普通股股票，并于一九九四年一月十日在深圳证券交易所上市。公司企业法人营业执照注册号为 4405001006652，现注册资本人民币 208,261,325.00元。公司主要经营范围：投资建设电厂、电站、电力供应，蒸汽热供应；电子计算机及配件的出租和销售；自产产品出口和生产所需设备、原材料进口。 　　(四)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 　　1．会计制度：本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 　　2．会计年度：以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 　　3．记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 　　4．记帐基础和计价原则：以权责发生制作为会计确认的基础，各种资产以其取得或购建时发生的实际成本为计价原则，期末对短期投资、应收款项、存货、长期投资则按财政部的补充规定和资产的实际情况计提准备金。 　　5．外币业务核算方法：本公司会计年度涉及外币的经济业务，按业务实际发生日的市场汇率折算为记帐本位币记帐，期末对货币性项目按期末的市场汇率进行调整，产生的汇兑损益计入当期损益。 　　6．现金等价物的确定标准：对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动? 、风险很小的投资视为现金等价物。 　　7．坏帐核算方法：A．债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回。B．债务人逾期未履行偿债义务，并有明显特征表明无法收回的应收款项。 　　本公司坏帐核算采用备抵法，坏帐准备采用帐龄分析法，按期末余额对帐龄在一年以内的计提 6％、一年以上两年以内计提 12％、两年以上三年以内计提 18％、三年以上计提 24％、对—些应收项目不能收回的，按100%计提，需要核销的，按审批程序批准核销。 　　8．存货核算方法：本公司存货分为原材料、燃料、库存商品、低值易耗品等四大类；存货盘存制度采用永续盘存法，各类存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按一次摊销法摊销。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对因存货遭受毁损，全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本等原因，按其可变现净值与存货成本的差额，计提存货跌价准备，并按单个项目法计提。 　　9．短期投资核算方法：本公司购入的各种能够随时变现，持有时间不超过一年的有价证券及不超过一年的其他投资为短期投资，其计价方法以实际取得的成本为准，若包括已宣告发放而未支取的股利或股息则从投资成本中扣除。短期投资收益的确认以转让短期投资或到期兑付时予以确认。短期投资的跌价准备以期末短期投资的成本逐项与市价比较，成本高于市价的按其差额计提。 　　10．长期投资核算方法 　　(1)长期股权投资 　　①股票投资 　　本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，公司以实物和无形资产折价入股的按合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本入帐。 　　②股权投资差额 　　本公司对采用权益法核算的公司，若长期投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额，则设置“股权投资差额”明细科目核算。 　　③其它股权投资 　　本公司以货币资金投资的，按实际支付金额计入成本；以放弃非现金资产取得的长期股权，其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定；如果所取得的股权投资的公允价值比放弃非现金资产的公允价值更为清楚，则以取得的股权投资的公允价值确定。 　　放弃非现金资产公允价值，或取得股权的公允价值超过所放弃非现金资产的帐面价值的差额，扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目。 　　④收益确认方法 　　采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在每会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的帐面价值。 　　对股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额 20％以下，或持有被投资公司有表决权资本总额 20％或以上，但不具有重大影响，按成本法核算；若母公司持有被投资公司有表决权资本总额 20％或以上，或虽投资不足20％但有重大影响，按权益法核算；母公司持有被投资公司有表决权资本总额 50％以上，或虽不超过 50％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表；对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、收入、费用和利润等份额计入合并会计报表。 　　联营公司的有关情况 　　公司名称　　　　　　　　　注册地　法人代表　注册资本　 实际投资额 　　澄海兴业厂房开发有限公司