2008年华兰生物工程股份有限公司三季报

华兰生物工程股份有限公司2008年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。 1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 公司负责人安康先生、主管会计工作负责人王启平先生及会计机构负责人（会计主管人员）桑莉女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％） 总资产 1,350,548,601.54 958,228,905.07 40.94% 股东权益 1,032,316,368.57 639,975,306.52 61.31% 股本 225,080,000.00 217,080,000.00 3.69% 每股净资产 4.59 2.95 55.59% 2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％） 营业总收入 127,697,248.75 24.95% 324,924,949.47 18.79% 净利润 41,557,396.80 15.25% 117,841,062.05 34.46% 经营活动产生的现金流量净额 - - 64,222,377.83 -17.59% 每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.29 -32.56% 基本每股收益 0.187 15.43% 0.538 34.50% 稀释每股收益 0.187 15.43% 0.538 34.50% 净资产收益率 4.03% 1.57% 11.42% -2.20% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.76% -1.94% 10.74% -3.00% 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 2008年1-9月金额 营业外收支净额 6,976,613.01 合计 6,976,613.01 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 4,794 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 新乡市华兰生物技术有限公司 40,126,493 人民币普通股 新乡市金康生物科技开发有限公司 34,359,811 人民币普通股 CYBER CREATOR LIMITED科康有限公司 30,034,800 人民币普通股 北京东方世辰生物技术有限公司 9,611,136 人民币普通股 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 9,380,358 人民币普通股 中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券投资基金 6,197,471 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金基金 4,800,001 人民币普通股 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投基金 3,505,202 人民币普通股 中国工商银行－富国天惠精选成长混合型证券投基金 2,899,789 人民币普通股 景福证券投资基金 2,887,561 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1.营业税金及附加较上年同期增长224.09%,主要是本报告期纳入合并报表范围的子公司营业收入增加所致；2.销售费用较上年同期减少75.36%,主要是本报告期公司销售政策改变所致；3.财务费用较上年同期增长448.60%,主要是向金融机构借款增加导致利息支出增加；4.营业利润较上年同期增长43.88%,主要是营业收入增加所致；5.营业外收入较上年同期大幅增长,主要是本报告期收到购买国产设备退增值税所致；6.利润总额较上年同期增长56.17%,主要是营业收入增加及收到购买国产设备退增值税所致；7.所得税费用较上年同期增长195.06%,主要是本报告期母公司企业所得税税率由去年的15%增至25%所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 1.公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况； 2.公司大股东及其一致行动人未提出股份增持计划；3.经公司第三届董事会第五次会议审议并经2007年8月3日召开的公司第一次临时股东大会批准《关于公司2007年度非公开发行股票方案》，公司向中国证券监督管理委员会申请非公开发行股票。2008年7月1中国证券监督管理委员会下发了《关于核准华兰生物工程股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2008]858号）文件，核准公司非公开发行股票不超过960万股。经过认购邀请、申购报价等程序，公司最终向3家机构投资者非公开发行股票800万股，共募集资金2.8亿元，扣除发行费用后，实际募集资金净额27,419.35万元。上述资金到位情况业经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司出具了"天健华证中洲验（2008）GF字第060003号"验资报告。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1.公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东或实际控制人无自愿追加股份限售承诺及其履行情况；2.股东履行股权分置改革特殊承诺的情况：　 报告期内，公司有限售条件流通股股东履行了股权分置改革中的相关承诺。 3.4 对2008年度经营业绩的预计 单位：（人民币）元 2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长30%以上 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度预计为30%-50% 2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 120,429,390.92 业绩变动的原因说明 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长主要原因为:控股子公司华兰生物疫苗有限公司所产产品进入市场产生利润. 3.5 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：华兰生物工程股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 353,329,179.34 300,113,574.54 149,346,612.08 112,006,603.64 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 42,595,911.87 39,808,847.57 8,551,927.30 8,101,927.30 应收账款 56,108,031.41 30,297,956.69 19,488,512.04 16,375,901.26 预付款项 250,854,371.33 181,548,381.55 186,603,855.75 179,827,528.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 9,361,974.11 115,040,429.75 7,512,342.05 50,176,036.68 买入返售金融资产 存货 129,572,717.03 94,931,478.50 107,837,387.47 88,019,718.24 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 841,822,185.09 761,740,668.60 479,340,636.69 454,507,715.20 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 224,814,500.00 184,814,500.00 投资性房地产 固定资产 336,798,207.73 126,609,610.91 351,343,136.96 136,272,575.00 在建工程 80,593,188.99 50,916,781.53 36,985,926.01 36,444,942.71 工程物资 215,438.64 215,438.64 固定资产清理 生产性生物资产 1,175,846.19 907,312.71 油气资产 无形资产 85,581,867.40 21,731,096.30 83,695,395.47 23,009,272.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,361,867.50 2,279,145.62 5,741,058.59 3,675,316.21 其他非流动资产 非流动资产合计 508,726,416.45 426,351,134.36 478,888,268.38 384,216,606.62 资产总计 1,350,548,601.54 1,188,091,802.96 958,228,905.07 838,724,321.82 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 80,000,000.00 115,000,000.00 95,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 51,695,713.29 9,375,396.56 61,668,963.11 37,688,383.84 预收款项 8,711,202.62 2,755,190.42 1,302,240.57 1,224,410.57 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 789,737.76 -347,787.78 1,221,178.80 196,950.25 应交税费 13,129,080.71 11,094,187.60 7,424,131.21 8,477,818.01 应付利息 其他应付款 55,191,429.44 13,010,207.80 47,758,170.18 18,792,186.76 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 254,517,163.82 125,887,194.60 249,374,683.87 161,379,749.43 非流动负债： 长期借款 28,000,000.00 35,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 3,150,000.00 3,150,000.00 4,140,000.00 4,140,000.00 非流动负债合计 31,150,000.00 3,150,000.00 39,140,000.00 4,140,000.00 负债合计 285,667,163.82 129,037,194.60 288,514,683.87 165,519,749.43 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 225,080,000.00 225,080,000.00 217,080,000.00 217,080,000.00 资本公积 426,691,732.03 426,691,732.03 160,191,732.03 160,191,732.03 减：库存股 盈余公积 50,105,409.11 50,105,409.11 50,105,409.11 50,105,409.11 一般风险准备 未分配利润 330,439,227.43 357,177,467.22 212,598,165.38 245,827,431.25 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,032,316,368.57 1,059,054,608.36 639,975,306.52 673,204,572.39 少数股东权益 32,565,069.15 29,738,914.68 所有者权益合计 1,064,881,437.72 1,059,054,608.36 669,714,221.20 673,204,572.39 负债和所有者权益总计 1,350,548,601.54 1,188,091,802.96 958,228,905.07 838,724,321.82 4.2 本报告期利润表 编制单位：华兰生物工程股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 127,697,248.75 99,140,307.62 102,201,543.86 102,141,224.61 其中：营业收入 127,697,248.75 102,201,543.86 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 75,600,948.69 56,734,953.30 58,808,646.08 58,239,901.41 其中：营业成本 58,886,723.26 50,024,473.37 40,574,306.52 44,401,490.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 360,481.79 214,719.62 销售费用 2,217,109.25 229,948.78 7,328,935.21 7,283,465.40 管理费用 11,694,318.40 4,970,273.77 9,936,756.29 5,980,099.21 财务费用 2,442,836.15 1,510,257.38 753,928.44 574,846.33 资产减值损失 -520.16 加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 投资收益（损失以"-"号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以"-"号填列） 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 52,096,300.06 42,405,354.32 43,392,897.78 43,901,323.20 加：营业外收入 4,830,724.84 1,393,896.23 1,000.00 1,000.00 减：营业外支出 354,887.87 308,687.57 563,646.25 530,707.18 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 56,572,137.03 43,490,562.98 42,830,251.53 43,371,616.02 减：所得税费用 11,080,461.57 10,872,640.74 6,901,435.84 6,700,958.48 五、净利润（净亏损以"-"号填列） 45,491,675.46 32,617,922.24 35,928,815.69 36,670,657.54 归属于母公司所有者的净利润 41,557,396.80 36,058,046.54 少数股东损益 3,934,278.67 -129,230.85 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.187 0.162 （二）稀释每股收益 0.187 0.162 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位：华兰生物工程股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 324,924,949.47 270,460,670.31 273,533,404.27 265,415,168.74 其中：营业收入 324,924,949.47 273,533,404.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 185,459,810.06 136,810,454.54 176,601,814.92 160,948,890.32 其中：营业成本 142,599,541.26 120,218,781.57 130,013,940.05 127,697,915.96 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 992,326.32 306,188.31 销售费用 4,175,545.78 527,139.64 16,947,893.26 16,897,356.18 管理费用 29,243,671.14 12,702,759.99 26,398,646.75 15,953,420.14 财务费用 7,622,716.77 4,004,623.05 1,389,481.53 417,985.57 资产减值损失 826,008.79 -642,849.71 1,545,665.02 -17,787.53 加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 投资收益（损失以"-"号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以"-"号填列） 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 139,465,139.41 133,650,215.77 96,931,589.35 104,466,278.42 加：营业外收入 11,584,863.14 5,857,492.23 3,159.12 1,000.00 减：营业外支出 884,111.16 690,865.41 779,689.10 692,506.74 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 150,165,891.39 138,816,842.59 96,155,059.37 103,774,771.68 减：所得税费用 29,498,674.88 27,466,806.62 9,997,675.04 9,422,469.11 五、净利润（净亏损以"-"号填列） 120,667,216.51 111,350,035.97 86,157,384.33 94,352,302.57 归属于母公司所有者的净利润 117,841,062.05 87,639,028.62 少数股东损益 2,826,154.47 -1,481,644.29 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.538 0.400 （二）稀释每股收益 0.538 0.400 4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位：华兰生物工程股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 299,581,481.39 272,509,544.18 317,177,560.29 308,920,040.78 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 7,004,474.25 1,380,853.50 收到其他与经营活动有关的现金 24,334,151.