2010年辽宁成大股份有限公司一季报

辽宁成大股份有限公司 LIAONING CHENG DA CO., LTD. 600739 2010 年第一季度报告 二○一○年四月二十七日辽宁成大股份有限公司 2010 年第一季度报告 1 目 录 §1 重要提示............................................................... 2 §2 公司基本情况........................................................... 2 §3 重要事项............................................................... 4 §4 附录................................................................... 7辽宁成大股份有限公司 2010 年第一季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 1.2 公司董事张德仲先生、独立董事艾洪德先生，因出差在外未出席董事会会议，分 别授权委托董事尚书志先生、独立董事于延琦先生代为出席并行使表决权。 1.3 公司第一季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人尚书志先生、主管会计工作负责人李宁先生及会计机构负责人（会计 主管人员）高武女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比 上年度期末增 减(%) 总资产(元) 8,815,053,789.35 8,382,902,587.76 5.16 所有者权益（或股东权益）(元) 6,762,565,238.55 6,488,912,962.15 4.22 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 7.50 7.20 4.17 年初至报告期期末 比上年同期增 减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -134,175,225.57 不适用 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.15 不适用 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上 年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 279,997,369.12 279,997,369.12 -7.90 基本每股收益（元/股） 0.31 0.31 -8.82 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.31 0.31 -8.82 稀释每股收益（元/股） 0.31 0.31 -6.06 加权平均净资产收益率（%） 4.23 4.23 减少1.59 个百 分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 率（%） 4.19 4.19 减少1.47 个百 分点辽宁成大股份有限公司 2010 年第一季度报告 3 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 -9,868.82 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外） 6,959,402.85 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -2,257,146.22 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,128.37 所得税影响额 -1,007,277.69 少数股东权益影响额（税后） -1,121,651.93 合计 2,626,586.56 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 101,217 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件 流通股的数量 种类 辽宁成大集团有限公司 114,276,270 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 44,636,791 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 33,392,635 人民币普通股 交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 16,444,864 人民币普通股 深圳宜发创业投资有限公司 15,247,160 人民币普通股 中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 10,975,050 人民币普通股 中国工商银行－上证50 交易型开放式指数证券投资基金 10,470,365 人民币普通股 深圳吉富创业投资股份有限公司 10,147,669 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司－长盛同庆可分离交易股票型 证券投资基金 8,352,597 人民币普通股 中国证券投资者保护基金有限责任公司 7,559,899 人民币普通股辽宁成大股份有限公司 2010 年第一季度报告 4 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 项 目 2010 年3 月31 日 /2010 年1 季度 2009 年12 月31 日 /2009 年1 季度 变动幅度 应收票据 20,149,705.69 14,767,925.72 36.44% 应收股利 212,526,196.00 100% 应付职工薪酬 28,869,997.14 42,126,325.32 -31.47% 长期借款 300,000,000.00 93,107,800.00 222.21% 营业税金及附加 3,421,864.25 2,148,982.28 59.23% 财务费用 8,832,423.76 2,535,010.69 248.42% 资产减值损失 4,707,404.79 927,050.42 407.78% 公允价值变动收益 -2,257,146.22 445,087.30 营业外收入 7,556,921.59 493,575.81 1431.06% 所得税费用 24,932,149.08 11,614,343.74 114.67 1、应收票据增加原因为票据结算比例提高； 2、应收股利系广发证券宣告发放的现金红利； 3、应付职工薪酬减少原因为支付去年奖金； 4、长期借款增加原因为成大弘晟新增项目贷款； 5、营业税金及附加增加原因为成大生物销售收入增加所致； 6、财务费用增加原因为去年同期实现远期结售汇收益； 7、资产减值损失增加原因为成大生物由于应收款增加而计提的坏帐准备； 8、公允价值变动收益减少系报告期内公司的交易性金融资产市场价格波动所致； 9、营业外收入增加原因为收到政府补助； 10、所得税费用增加原因为成大生物本期利润增长。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1、股权激励 《辽宁成大股份有限公司股权激励计划》经中国证监会审核无异议，于2006 年9 月 5 日公司2006 年第二次临时股东大会审议通过后实施。根据对公司经营业绩的贡献并结 合公司的实际情况，公司以股票期权的形式向激励对象授予1292.40 万份股票期权，分三 次授权，第一次授权日为2006 年9 月5 日，第二次授权日为2006 年12 月28 日，第三次 授权日为2007 年12 月28 日。行权价格为4.82 元。股票期权的有效期为自股票期权第一辽宁成大股份有限公司 2010 年第一季度报告 5 次授权日起的八年时间，股票来源为公司向激励对象定向发行1292.40 万股辽宁成大股 票。 2008 年11 月24 日，公司第五届董事会第三十七次（临时）会议审议通过了《关于 辽宁成大股份有限公司股权激励计划首次行权相关事项的议案》，公司向行权的激励对象 定向发行股票327.90 万股，于2008 年12 月10 日在上海证券交易所上市流通。 2009 年6 月3 日，公司第六届董事会第二次（临时）会议审议通过了《关于辽宁成 大股份有限公司股权激励计划第二次行权相关事项的议案》，公司向行权的激励对象定向 发行股票136.70 万股，于2009 年6 月22 日在上海证券交易所上市流通。 2、出售资产情况 2006 年12 月20 日，本公司将持有的广发证券股份有限公司4.999%的股权过户给广 东粤财信托投资有限公司。我公司将所持广发证券5%的股权转让给广发证券员工用于股 权激励，已经公司第五届董事会第七次（临时）会议审议通过。该事项已于2006 年9 月 11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。该项股权激励计划待中国证监会批准 后实施。 3、资产置换 为了实现公司投资的保值增值，增强投资的流动性，本公司将所持广发证券股份有限 公司股份换股为延边公路建设股份有限公司股份，该事项已经公司第六届董事会第六次 （临时）会议和2010 年第一次临时股东大会审议通过，详见2010 年1 月9 日和1 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的公司公告。 2010 年2 月9 日，延边公路建设股份有限公司在广东省工商局进行了工商变更登记，公 司名称由“延边公路建设股份有限公司”变更为“广发证券股份有限公司”。广发证券股 份有限公司股份于2010 年2 月12 日在深圳证券交易所上市流通。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅 度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用辽宁成大股份有限公司 2010 年第一季度报告 6 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 公司严格按照公司章程及相关规定执行现金分红政策，报告期内，公司未进行现金分 红。 辽宁成大股份有限公司 法定代表人:尚书志 2010 年4 月27 日辽宁成大股份有限公司 2010 年第一季度报告 7 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2010 年3 月31 日 编制单位: 辽宁成大股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 531,936,905.98 610,738,462.65 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 27,325,679.59 29,422,087.33 应收票据 20,149,705.69 14,767,925.72 应收账款 529,394,990.00 514,590,483.14 预付款项 484,190,986.98 386,867,468.46 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 212,526,196.00 其他应收款 73,765,087.49 65,132,324.90 买入返售金融资产 存货 541,517,593.08 488,746,009.62 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,420,807,144.81 2,110,264,761.82 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,472,130,216.59 4,473,506,847.71 投资性房地产 145,462,925.92 146,842,150.27 固定资产 582,537,724.24 584,876,881.49 在建工程 856,306,035.83 752,795,647.76 工程物资 24,133,707.52 27,692,114.12 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 219,817,906.65 198,056,608.56 开发支出 商誉 22,302,543.43 22,302,543.43 长期待摊费用 39,750,262.58 34,725,090.83 递延所得税资产 19,907,450.33 19,942,070.32 其他非流动资产 11,897,871.45 11,897,871.45 非流动资产合计 6,394,246,644.54 6,272,637,825.94 资产总计 8,815,053,789.35 8,382,902,587.76辽宁成大股份有限公司 2010 年第一季度报告 8 流动负债： 短期借款 675,067,200.00 574,846,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 225,748,649.44 200,357,602.80 应付账款 336,916,503.22 457,940,287.25 预收款项 59,252,798.82 61,385,503.13 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 28,869,997.14 42,126,325.32 应交税费 -18,951,375.70 -19,675,273.85 应付利息 应付股利 0.00 其他应付款 75,319,016.31 72,813,472.68 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,382,222,789.23 1,389,793,917.33 非流动负债： 长期借款 300,000,000.00 93,107,800.00 应付债券 长期应付款 750,000.00 750,000.00 专项应付款 5,508,500.00 5,508,500.00 预计负债 递延所得税负债 154,132.22 154,132.22 其他非流动负债 25,356,249.94 25,469,999.95 非流动负债合计 331,768,882.16 124,990,432.17 负债合计 1,713,991,671.39 1,514,784,349.50 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 901,852,544.00 901,852,544.00 资本公积 406,116,191.16 412,461,283.88 减：库存股 专项储备 盈余公积 507,986,373.02 507,986,373.02 一般风险准备 未分配利润 4,947,062,979.98 4,667,065,610.86 外币报表折算差额 -452,849.61 -452,849.61 归属于母公司所有者权益合计 6,762,565,238.55 6,488,912,962.15 少数股东权益 338,496,879.41 379,205,276.11 所有者权益合计 7,101,062,117.96 6,868,118,238.26 负债和所有者权益总计 8,815,053,789.35 8,382,902,587.76 公司法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武辽宁成大股份有限公司 2010 年第一季度报告 9 母公司资产负债表 2010 年3 月31 日 编制单位: 辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 165,873,609.56 174,665,709.56 交易性金融资产 27,325,679.59 29,422,087.33 应收票据 应收账款 35,366,302.72 79,845,491.43 预付款项 26,050,517.29 5,581,203.12 应收利息 应收股利 212,526,196.00 其他应收款 912,876,853.53 925,456,163.09 存货 6,208,616.57 5,228,654.74 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,386,227,775.26 1,220,199,309.27 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,127,308,089.48 5,091,026,721.96 投资性房地产 145,462,925.92 146,842,150.27 固定资产 81,481,664.23 82,815,769.72 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,938,366.88 6,107,572.55 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 14,437,729.31 14,437,729.31 其他非流动资产 11,897,871.45 11,897,871.45 非流动资产合计 5,386,526,647.27 5,353,127,815.26 资产总计 6,772,754,422.53 6,573,327,124.53 流动负债： 短期借款 204,625,600.00 204,625,600.00 交易性金融负债 应付票据 1,600,000.00 应付账款 9,633,333.84 49,909,330.51 预收款项 2,998,582.87 2,117,913.08 应付职工薪酬 16,287,445.39 22,330,151.24 应交税费 -1,074,273.24 -1,140,910.61 应付利息 应付股利 其他应付款 86,584,509.39 95,095,713.80辽宁成大股份有限公司 2010 年第一季度报告 10 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 320,655,198.25 372,937,798.02 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 320,655,198.25 372,937,798.02 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 901,852,544.00 901,852,544.00 资本公积 402,359,717.55 408,704,810.27 减：库存股 专项储备 盈余公积 507,986,373.02 507,986,373.02 一般风险准备 未分配利润 4,639,900,589.71 4,381,845,599.22 所有者权益（或股东权益）合计 6,452,099,224.28 6,200,389,326.51 负债和所有者权益（或股东权益）总计6,772,754,422.53 6,573,327,124.53 公司法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：高武辽宁成大股份有限公司 2010 年第一季度报告 11 4.2 合并利润表 2010 年1—3 月 编制单位: 辽宁成大股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本