2009年漳州片仔癀药业股份有限公司三季报

漳州片仔癀药业股份有限公司 2009 年第三季度报告 二OO 九年十月二十七日600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2009 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示.......................................................................................................................2 §2 公司基本情况...............................................................................................................2 §3 重要事项.......................................................................................................................3 §4 附录................................................................................................................................6600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2009 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人冯忠铭、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）黄亚龙声明： 保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产(元) 1,206,595,144.12 1,070,538,280.91 12.71 所有者权益（或股东权益）(元) 781,647,427.85 726,171,080.26 7.64 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 5.5832 5.1869 7.64 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 64,206,577.22 421.80 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.46 421.80 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期 末 （1-9 月） 本报告期比上年同 期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 33,853,550.56 99,357,193.82 41.11 基本每股收益(元) 0.24 0.71 41.11 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) — 0.71 — 稀释每股收益(元) 0.24 0.71 41.11 全面摊薄净资产收益率(%) 4.33 12.71 增加0.88 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 益率(%) 4.37 12.63 增加0.14 个百分点 扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （1-9 月） （元） 非流动资产处置损益 -4,117.64 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 973,152.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 551,959.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -713,824.75 少数股东权益影响额 34,569.69 所得税影响额 -171,551.93 合计 670,186.55600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2009 年第三季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 9,283 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条 件流通股的数量 股份种类 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 6,705,880 人民币普通股 王富济 6,000,000 人民币普通股 漳州市国有资产投资经营有限公司 5,365,000 人民币普通股 中国银行股份有限公司－嘉实研究精选股票型证券投资基金 2,988,097 人民币普通股 中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金 2,759,407 人民币普通股 中国银行股份有限公司－华夏策略精选灵活配置混合型证券投资 基金 2,200,367 人民币普通股 交通银行－普惠证券投资基金 1,799,826 人民币普通股 片仔癀（漳州）医药有限公司 1,776,000 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 1,686,440 人民币普通股 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 1,652,776 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 A、 报告期内公司资产构成发生重大变动的原因说明 单位：万元 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减幅(%) 应收账款 15,558.35 11,555.47 4,002.88 34.64 预付账款 5,442.64 3,876.87 1,565.76 40.39 可供出售金融资产 9,097.08 4,335.23 4,761.85 109.84 应付票据 2,182.88 1,200.61 982.27 81.81 应付账款 10,001.41 6,942.06 3,059.35 44.07 预收账款 1,039.96 694.55 345.41 49.73 应交税费 400.01 -350.21 750.22 其他应付款 2,050.74 3,155.66 -1,104.93 -35.01 长期借款 2,000.00 - 2,000.00 专项应付款 944.21 - 944.21 递延所得税负债 2,335.02 1,144.56 1,190.46 104.01 其他非流动负债 1,586.75 1,112.75 474.00 42.60 1、应收账款增加系销售合同收款期限内的应收账款本公司母公司增加949 万元，子公司医药公司增加 3,034 万元，化妆品业务增加346 万元等（其中内部往来抵消327 万元）； 2、预付账款增加系采购增加，本公司母公司增加841 万元，化妆品业务增加580 万元，医药公司增加 229.72 万元，国药堂增加228.32 万元等（其中内部往来抵消290 万元）； 3、可供出售金融资产增加子公司医药公司持有本公司母公司股份177.6 万元及化妆品公司持有兴业银 行股份报告日股票公允价值变动增加4,761.85 万元所致； 4、应付票据增加系子公司医药公司采购业务增加，开具给供应商的银行承兑汇票增加所致； 5、应付账款增加系本公司母公司增加1,331 万元，子公司医药公司增加1,667 万元，化妆品业务增加 364 万元等（其中内部往来抵消325 万元）； 6、预收账款增加系化妆品公司增加315 万元，医药公司增加269 万元等； 7、应交税金增加系本公司母公司增加578 万元，子公司医药公司增加206 万元等； 8、其他应付款减少、专项应付款增加，系根据《企业会计准则解释3 号》，对收到政府拆迁补偿款从 其他应付款调至专项应付款；600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2009 年第三季度报告 4 9、长期借款增加，系母公司为金糖宁车间改造项目筹集的融资款； 10、递延所得税负债增加，系子公司化妆品公司、医药公司持有的可供出售金融资产公允价值变动调 整相应递所得税负债； 11、其他非流动负债增加系本公司母公司收到片仔癀二次开发专项拨款224 万元、国际交流与合作项 目150 万元、金糖宁胶囊研发专项拨款20 万元等及医药公司收到H1N1 专项物资储备资金80 万元等。 B、 报告期内公司利润表项目同比发生重大差异的原因说明 单位：万元 项目 本期金额 上期金额 增减额 增减幅(%) 投资净收益 449.32 2,810.62 -2,361.29 -84.01 所得税 2,037.18 3,007.27 -970.09 -32.26 其他综合收益 3,571.39 -5,928.87 9,500.26 综合收益总额 13,577.34 3,467.29 10,110.05 291.58 1、投资收益减少主要是本公司母公司2008 年同期确认红旗股权转让收益2,336 万元等； 2、所得税费用降低主要是上年同期按适用税率25%企业所得税，本年度按适用税率15%计算企业所得 税； 3、其他综合收益系本公司可供出售金融资产报告期内公允价值变动影响。 C、 报告期内公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况的原因说明 单位：万元 项目 本期金额 上期金额 增减额 增减幅度(%) 经营活动产生的现金流量净额 6,420.66 -1,995.26 8,415.92 投资活动产生的现金流量净额 -2,622.31 -7,763.88 5,141.57 66.22 筹资活动产生的现金流量净额 -6,946.72 121.05 -7,067.77 现金及现金等价物净增加额 -3,354.60 -9,866.34 6,511.74 66.00 1、经营活动产生的现金流量净额增加主要是本公司母公司、子公司医药公司、子公司化妆品公司销售 商品收到的现金均有增加； 2、投资活动产生的现金流量净额增加主要是本公司母公司固定资产投资减少，及上年同期本公司母公 司以福建红旗股份股权与集团公司兴业证券股权置换支付现金4,306 万元； 3、筹资活动产生的现金流量净额减少主要是本报告期内增加短期银行借款9,343 万元，偿还短期银行 借款16,355 万元等。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用□不适用 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况： 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 所持股份在股改方案实施之日起六十个月内不通过证券交易所挂牌交易出 售；在办理持有的非流通股份股份上市流通时，应先取得漳龙实业有限公 司的同意，并由公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 按承诺履行 在前款规定的股权分置改革方案实施之日起六十个月禁售期满后的十二个 月内，若通过证券交易所挂牌交易出售公司股份，其出售价格不低于股改 方案实施复牌后五个交易日收盘价算术平均值的120%。若自非流通股股份 获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增 资扩股等事项，出售价格将按交易所有关规定作相应调整。 按承诺履行 将在2006 年至2008 年度股东大会上提议并赞同公司进行现金分红，每年现 金分红的比例不低于当年实现的可分配利润的60%。 按承诺履行 漳州片仔 癀集团公 司 将积极支持公司在股权分置改革完成后，启动管理层激励计划。 按承诺履行 漳州市国 有资产投 资经营有 限公司 在法定禁售期满后的十二个月内，若通过证券交易所挂牌交易出售公司股 份，出售价格不低于股改方案实施复牌后五个交易日收盘价算术平均值的 120%。若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、 资本公积转增股本、增资扩股等事项，出售价格将按交易所有关规定作相 应调整。 按承诺履行600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2009 年第三季度报告 5 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 2009 年3 月25 日,公司第三届董事会第二十五次会议审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》， 根据中国证券监督管理委员会(证监会令第57 号)《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的要 求，对公司现金分红政策进行了修订。该议案已经公司2008 年年度股东大会审议通过。 2009 年4 月24 日，公司2008 年年度股东大会审议通过了以公司2008 年12 月31 日的总股本140,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金5.5 元（含税）的股利分配方案。2009 年6 月 5 日，公司在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》刊登了《公司2008 年度分红派息实施公 告》，股权登记日2009 年6 月10 日，除息日2009 年6 月11 日，利润分配已于2009 年6 月17 日实施完毕。 漳州片仔癀药业股份有限公司 法定代表人：冯忠铭 2009 年10 月27 日600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2009 年第三季度报告 6 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2009 年9 月30 日 编制单位: 漳州片仔癀药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 131,950,470.46 163,027,321.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 5,009,851.53 应收票据 2,977,799.18 5,959,436.21 应收账款 155,583,500.13 115,554,674.88 预付款项 54,426,378.12 38,768,733.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 15,606,991.19 14,802,951.28 买入返售金融资产 存货 341,910,192.62 295,897,451.97 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 707,465,183.23 634,010,569.10 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 90,970,826.14 43,352,279.91 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 175,041,356.04 173,051,161.88 投资性房地产 固定资产 175,402,971.32 166,188,972.68 在建工程 6,626,037.18 1,542,564.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 2,597,843.86 2,613,479.82 油气资产 无形资产 38,914,123.95 39,537,188.97 开发支出 4,558,797.28 4,399,602.55 商誉 长期待摊费用 423,975.49 404,809.76 递延所得税资产 4,594,029.63 5,437,651.64 其他非流动资产 非流动资产合计 499,129,960.89 436,527,711.81 资产总计 1,206,595,144.12 1,070,538,280.91600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2009 年第三季度报告 7 项目 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 161,398,089.57 170,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 21,828,822.65 12,006,127.50 应付账款 100,014,129.34 69,420,625.30 预收款项 10,399,584.25 6,945,530.93 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,971,022.67 9,392,354.77 应交税费 4,000,099.05 -3,502,103.66 应付利息 19,253.21 40,961.38 应付股利 11,900.00 11,900.00 其他应付款 20,507,350.29 31,556,633.58 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 325,150,251.03 295,872,029.80 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 20,000,000.00 专项应付款 9,442,120.60 预计负债 递延所得税负债 23,350,202.28 11,445,565.73 其他非流动负债 15,867,450.00 11,127,450.00 非流动负债合计 68,659,772.88 22,573,015.73 负债合计 393,810,023.91 318,445,045.53 股东权益： 股本 140,000,000.00 140,000,000.00 资本公积 354,132,459.85 321,990,103.30 减：库存股 1,776,000.00 1,776,000.00 盈余公积 87,207,902.68 87,207,902.68 一般风险准备 未分配利润 202,083,065.32 178,749,074.28 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 781,647,427.85 726,171,080.26 少数股东权益 31,137,692.36 25,922,155.12 股东权益合计 812,785,120.21 752,093,235.38 负债和股东权益合计 1,206,595,144.12 1,070,538,280.91 公司法定代表人：冯忠铭 主管会计工作负责人：庄建珍 会计机构负责人：黄亚龙600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2009 年第三季度报告 8 母公司资产负债表 2009 年9 月30 日 编制单位: 漳州片仔癀药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 48,749,302.36 69,911,965.43 交易性金融资产 应收票据 2,294,824.92 3,851,586.50 应收账款 66,631,642.23 57,144,206.40 预付款项 25,251,438.84 16,837,983.54 应收利息 应收股利 其他应收款 14,645,500.75 14,000,803.99 存货 295,362,616.31 252,354,030.96 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,000,000.00 流动资产合计 453,935,325.41 414,100,576.82 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 332,731,243.49 321,962,549.33 投资性房地产 固定资产 152,965,551.95 143,209,271.29 在建工程 4,965,469.90 1,167,539.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,396,342.57 22,817,681.62 开发支出 4,173,753.99 4,260,801.95 商誉 长期待摊费用 递延所得