2011年深圳市海普瑞药业集团股份有限公司三季报

深圳市海普瑞药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人李锂、主管会计工作负责人孔芸及会计机构负责人(会计主管人员)孔芸声明：保证季 度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 7,872,949,810.14 8,127,003,268.59 -3.13% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 7,703,854,730.45 7,991,872,370.39 -3.60% 股本（股） 800,200,000.00 400,100,000.00 100.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 9.63 19.97 -51.78% 股） 2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2011 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 494,054,651.69 -55.74% 2,068,039,887.12 -29.31% 归属于上市公司股东的净利润（元） 148,098,222.44 -57.85% 510,202,983.28 -46.29% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 1,434,350,464.32 6,562.01% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ - - 1.79 3,480.00% 股） 基本每股收益（元/股） 0.19 -78.41% 0.64 -74.19% 稀释每股收益（元/股） 0.19 -78.41% 0.64 -74.19% 加权平均净资产收益率（%） 1.94% -2.71% 6.54% -13.60% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 1.94% -2.71% 6.54% -13.60% 收益率（%） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -182,129.78 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 271,790.52 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -104,737.80 少数股东权益影响额 32,375.31 1  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 所得税影响额 -13,449.11 合计 3,849.14 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 39,493 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 GS DIRECT PHARMA LIMITED 90,000,000 人民币普通股 中国银行-嘉实沪深 300 指数证券投资基金 869,001 人民币普通股 中国工商银行-华夏沪深 300 指数证券投资基 575,357 人民币普通股 金 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 480,945 人民币普通股 数基金 中国建设银行-诺德价值优势股票型证券投资 360,885 人民币普通股 基金 中国建银投资证券有限责任公司客户信用交 347,218 人民币普通股 易担保证券账户 朱连初 311,199 人民币普通股 金卫明 261,605 人民币普通股 赵春兰 256,000 人民币普通股 中国建设银行-国联安双禧中证 100 指数分级 238,180 人民币普通股 证券投资基金 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目 1、交易性金融资产报告期末较期初增加 26264.32%，主要原因是报告期内远期结汇合约公允价值变动所致； 2、预付款项报告期末较期初增加 365.71%，主要原因是报告期内预付原料采购款及预付工程建设、设备款增加所致； 3、应收利息报告期末较期初增加 32.05%，主要原因是定期存款增加和存款利率提高所致； 4、其他应收款报告期末较期初减少 96.92%，主要原因是 2011 年 9 月末应收出口退税款减少所致； 5、存货报告期末较期初减少 68.43%，主要原因是报告期内肝素粗品原料采购量小于产品销售所消耗的数量，同时原材料采 购价格下降所致； 6、在建工程报告期末较期初增加 348.22%，主要原因是报告期内控股子公司成都深瑞畜产品有限公司建设肝素粗品基地及公 司募投扩产项目投资额增加所致； 7、无形资产报告期末较期初增加 101.22%，主要原因是报告期内控股子公司山东瑞盛生物技术有限公司所购买土地已取得土 地使用证，预付款项转入无形资产及控股子公司成都市海通药业有限公司股东知识产权出资到位所致； 8、长期待摊费用报告期末较期初减少 67.15%，主要原因是报告期内摊销所致； 9、递延所得税资产报告期末较期初减少 88.24%，主要原因是去年末计提的应付职工薪酬在本期支付，冲回原来计提的递延 所得税资产所致； 10、应付账款报告期末较期初减少 95.93%，主要原因是报告期内支付原料采购款所致； 11、预收款项报告期末较期初减少 57.99%，主要原因是报告期内预收款冲减客户销售款所致； 12、应付职工薪酬报告期末较期初减少 96.55%，主要原因是报告期内发放了计提的 2010 年度奖金所致； 13、应交税费报告期末较期初减少 99.00%，主要原因是报告期内缴付了上年度第四季度企业所得税以及本年第三季度计提所 2  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 得税减少所致； 14、其他应付款报告期末较期初增加 317.31%，主要原因系控股子公司山东瑞盛生物技术有限公司应付山东临沂经济开发区 财政局的土地款所致； 15、股本报告期末较期初增加 100.00%，主要原因是根据公司 2011 年 4 月 18 日股东大会决议通过的 2010 年权益分派方案， 以公司原有总股本 400,100,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股所致； 16、少数股东权益期末较期初增加 81.33%，主要原因是报告期内控股子公司山东瑞盛生物技术有限公司、成都市海通药业有 限公司以及报告期内新设控股子公司深圳市朋和置业投资有限公司少数股东出资所致。 二、利润表项目 1、营业税金及附加报告期较上年同期增加 2624.60%，主要原因是按深地税告〔2010〕8 号文，公司根据免抵的出口退税额计 提城市维护建设税，城市维护建设税税率自 2010 年 12 月 1 日起由 1%调整至 7%；以及根据深圳市人民政府办公厅深府办〔2011〕 60 号文和深地税告〔2011〕6 号文，计提 2%地方教育附加费所致； 2、销售费用报告期较上年同期增加 36.14%，主要原因是报告期内参展费增加所致； 3、管理费用报告期较上年同期减少 53.75%，主要原因是报告期内研发费用减少所致； 4、财务费用报告期较上年同期减少 17530.18%，主要原因是报告期内增加募集资金利息收入所致； 5、公允价值变动收益报告期较上年同期增加 180.65 万元，主要原因是报告期末公司所持有的远期外汇交易合约公允价值变动 所致； 6、营业利润报告期较上年同期减少 47.22%，主要原因是报告期销售价格下降导致营业收入下降，同时报告期内营业成本下 降幅度较销售价格下降幅度小，使报告期内营业利润减少所致； 7、营业外收入报告期较上年同期减少 37.42%，主要原因是报告期收到的政府补助减少所致； 8、营业外支出报告期较上年同期增加 91.94%，主要原因是报告期内公司固定资产处置损失增加以及控股子公司山东瑞盛生 物技术有限公司捐赠支出所致； 9、利润总额报告期较上年同期减少 47.23%，主要原因是报告期营业利润减少所致； 10、所得税费用报告期较上年同期减少 51.67%，主要原因是报告期营业利润减少所致； 11、归属于母公司所有者的净利润报告期较上年同期减少 46.29%，主要原因是报告期营业利润减少所致； 12、少数股东损益报告期较上年同期增加 343.20%，主要原因是报告期控股子公司成都深瑞畜产品有限公司、山东瑞盛生物 技术有限公司和成都市海通药业有限公司处在建设期亏损所致； 13、基本每股收益报告期较上年同期减少 74.19%，主要原因是报告期营业利润减少及公司股本增加所致； 14、稀释每股收益报告期较上年同期减少 74.19%，主要原因是报告期营业利润减少及公司股本增加所致； 15、其他综合收益报告期较上年同期减少 18.70 万元，主要原因是报告期全资子公司海普瑞（香港）有限公司外币报表折算差 额所致； 16、综合收益总额报告期较上年同期减少 46.49%，主要原因是报告期净利润减少所致； 17、归属于母公司所有者的综合收益总额报告期较上年同期减少 46.31%，主要原因是归属于母公司所有者的净利润减少所致； 18、归属于少数股东的综合收益总额（损失）报告期较上年同期增加 343.20%，主要原因是少数股东损益（损失）增加所致。 三、现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增加 6562.01%，主要原因是报告期原料采购支付减少所致； 2、投资活动产生的现金流量净额（净流出额）报告期较上年同期增加 330.77%，主要原因是报告期公司及控股子公司成都深 瑞畜产品有限公司、山东瑞盛生物技术有限公司、成都市海通药业有限公司购建固定资产所支付的现金大幅增加以及公司购 买控股子公司成都市海通药业有限公司少数股东权益所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期减少 112.70%，主要原因是报告期分配股利所致； 4、汇率变动对现金及现金等价物的影响报告期较上年同期减少 18.70 万元，主要原因是报告期全资子公司海普瑞（香港）有 限公司外币报表折算差额所致； 5、现金及现金等价物净增加额报告期较上年同期减少 88.38%，主要原因是报告期内未发行股票筹集资金所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、为了规避和防范汇率风险，2011 年 3 月 25 日公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于开展 2011 年度远期外汇交易 的议案》，同意公司以合资格的境内商业银行作为交易对手方进行远期外汇交易，自董事会审议通过之日起 12 个月内，公司 进行的远期外汇交易合计不超过 29,000 万美元。 根据以上董事会决议，公司于 2011 年 5 月 30 日，与中国银行股份有限公司深圳罗湖支行签定了《远期结汇/售汇、人民 币与外币掉期总协议》；于 2011 年 6 月 3 日，与招商银行股份有限公司深圳新时代支行签定了《远期结售汇总协议书》。 报告期内，公司所发生的远期外汇交易具体情况如下： 交易方向 委托日期 交易金额(美元) 约定交割时间 约定交割汇率 交易对象 卖出美元 2010.11.04 3,956,468.00 2011.01.13 6.6138 招行 卖出美元 2010.11.04 447,020.00 2011.02.10 6.5995 招行 卖出美元 2010.11.04 447,020.00 2011.04.14 6.5627 招行 卖出美元 2010.11.04 447,020.00 2011.06.13 6.5296 招行 卖出美元 2011.06.03 22,000,000.00 2011.07.20 6.4694 中行 卖出美元 2011.06.03 11,000,000.00 2011.08.20 6.4567 中行 卖出美元 2011.06.03 11,000,000.00 2011.09.20 6.4472 中行 卖出美元 2011.06.03 11,000,000.00 2011.10.20 6.4315 招行 卖出美元 2011.06.03 11,000,000.00 2011.11.21 6.4165 招行 卖出美元 2011.06.03 11,000,000.00 2011.12.20 6.4050 招行 卖出美元 2011.06.03 11,000,000.00 2012.01.20 6.3954 招行 2、经 2011 年 4 月 15 日公司第二届董事会第三次会议审议，通过了《关于向招商银行股份有限公司深圳新时代支行申请综合 授信额度的议案》，公司于 2011 年 6 月 23 日与招商银行股份有限公司深圳新时代支行签订了《综合授信额度合同》，综合授 信额度：人民币 29,000 万元；授信期限：二十四个月，以签订的综合授信合同约定的期限为准；授信用途：用于贷款；贸易 融资、票据贴现、商业汇票承兑、保函、法人账户透支、国内保理等。 截止 2011 年 9 月 30 日，公司尚未使用该授