2010年华东医药股份有限公司三季报

华东医药股份有限公司2010 年第三季度报告全文 1 华东医药股份有限公司2010 年第三季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.4 公司负责人李邦良先生、主管会计工作负责人李邦良先生及会计机构负责人(会计主管人员)马红 兰女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 4,423,717,940.29 3,568,506,867.34 23.97% 归属于上市公司股东的所有 者权益（元） 1,132,859,114.49 1,130,717,281.76 0.19% 股本（股） 434,059,991.00 434,059,991.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 2.6099 2.6050 0.19% 2010 年7-9 月 比上年同期增减 （%） 2010 年1-9 月比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 2,253,345,172.00 9.24% 6,529,186,137.62 22.04% 归属于上市公司股东的净利 润（元） 77,129,450.40 1.33% 235,716,202.68 18.45% 经营活动产生的现金流量净 额（元） - - -355,646,307.08 -952.70% 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） - - -0.8193 -952.55% 基本每股收益（元/股） 0.1777 1.31% 0.5430 18.43% 稀释每股收益（元/股） 0.1777 1.31% 0.5430 18.43% 加权平均净资产收益率（%） 6.23% 下降2.10 个百分点19.89% 下降3.47 个百分点 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 6.11% 下降0.69 个百分点19.67% 下降1.86 个百分点华东医药股份有限公司2010 年第三季度报告全文 2 单位：（人民币）元 非经常性损益项目年初至报告期末金额附注 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分 -948,410.75 - 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 3、计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外） 6,805,467.00 4、委托他人投资或管理资产的损益 5、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-429,151.99 小计5,427,904.26 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 940,251.97 少数股东所占份额1,837,804.52 合计2,649,847.77 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 5,987 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量种类 杭州华东医药集团有限公司76,932,728 人民币普通股 中国农业银行－富兰克林国海弹性市值 股票型证券投资基金10,245,283 人民币普通股 中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证 券投资基金8,000,000 人民币普通股 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证 券投资基金7,840,200 人民币普通股 全国社保基金一零四组合6,899,950 人民币普通股 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证 券投资基金(LOF) 6,442,470 人民币普通股 中国农业银行－长城安心回报混合型证 券投资基金6,000,000 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资 混合型证券投资基金5,965,618 人民币普通股 中国建设银行－兴业社会责任股票型证 券投资基金4,718,319 人民币普通股 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证 券投资基金4,557,722 人民币普通股华东医药股份有限公司2010 年第三季度报告全文 3 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用□ 不适用 (1)公司资产负债表发生重大变动的说明 单位：（人民币）万元 科目本期期末数本期期初数增减额变动率原因说明 应收账款187,685.90 126,827.69 60,858.21 47.98% 主要系报告期内母公司主营业务 增长，应收账款随之增加所致 应收票据25,104.97 16,611.45 8,493.52 51.13% 主要系本期公司销售收入增长， 采用票据结算量增长所致 其他应收款3,996.29 2,367.57 1,628.72 68.79% 主要系报告期内公司暂付款增加 所致 固定资产53,715.61 40,273.62 13,441.99 33.38% 主要系本期收购华东医药供应链 管理（杭州）有限公司股权，增 加固定资产10,209.83 万元所致 在建工程4,720.75 2,362.56 2,358.19 99.82% 主要系本报告期内母、子公司增 加工程建设项目所致 短期借款107,639.50 50,250.01 57,389.49 114.21% 主要系本期公司销售规模扩大， 资金需求增加所致 预收账款777.84 8,413.84 -7,636.00 -90.76％ 主要系本期末杭州杨歧房地产开 发有限公司不纳入合并报表范 围，其年初预收售房款7,228.22 万元在本期已不体现所致 应交税费8,473.44 13,644.32 -5,170.88 -37.90% 主要系本期末杭州杨歧房地产开 发有限公司不纳入合并报表范 围，年初其所对应之应交税金 6,594.40 万元在本期已不体现所 致 其他应付款16,875.68 12,809.40 4,066.28 31.74% 主要系本期公司应结算而未结算 的费用增加所致 (2-1)公司利润表（7-9 月）发生重大变动的说明 单位：（人民币）万元 科目2010 年7-9 月2009 年7-9 月增减额变动率原因说明 管理费用7,654.24 5,868.00 1,786.24 30.44% 主要系本期公司研发费等较上 年同期增长所致 财务费用1,668.68 1,090.88 577.80 52.97% 主要系本报告期公司短期借款 增加所致华东医药股份有限公司2010 年第三季度报告全文 4 营业外收入314.59 2,021.10 -1,706.51 -84.43% 主要系本报告期与去年同期相 比，本期无拆迁补偿款所致 （2-2）公司利润表（1-9 月份）发生重大变动的说明 单位：（人民币）万元 科目2010 年1-9 月2009 年1-9 月增减额变动率原因说明 营业税金及附加1,692.13 1,098.64 593.49 54.02% 主要系本期公司主营业务收入增长 所致 管理费用22,634.94 17,099.30 5,535.64 32.37% 主要系本期公司研发费等较上年同 期增长所致 资产减值损失2,199.56 1,397.66 801.90 57.37% 主要系本期母公司应收账款较去年 增加，计提的坏账准备随之增加所致 营业外收入983.32 2,562.25 -1,578.93 -61.62% 主要系本报告期与去年同期相比，本 期无拆迁补偿款所致 (3)公司现金流量表发生重大变动的说明 单位：（人民币）万元 科目本期数上年同期数增减额变动率原因说明 购买商品、接受劳务支 付的现金 587,560.90 440,288.87 147,272.03 33.45% 主要系公司销售规模增长，同比采 购资金增加所致 经营活动产生的现金流 量净额 -35,564.63 4,170.84 -39,735.47 -952.70% 主要系公司销售规模增长，同比采 购资金增加所致 处置子公司及其他营业 单位受到的现金净额 15,997.22 0 15,997.22 / 主要系本报告期期内，转让杭州杨 歧房地产开发有限公司股权所致 收到的与其他投资活动 有关的现金 377.19 2,269.71 -1,932.52 -85.14% 主要系上年同期子公司收到供热补 贴款而本期无此收入所致 购买固定资产、无形资 产和其他长期资产所支 付的现金 12,476.69 9,079.67 3,397.02 37.41% 主要系子公司购买新产品技术及固 定资产投资增大所致 投资活动产生的现金流 量净额 10.95 -8,314.68 8,325.63 100.13% 主要系本报告期内公司转让全资子 公司杨歧房产股权所致 分配股利、利润或偿付 利息所支付的现金 31,164.08 8,374.37 22,789.71 272.14% 主要系本报告期内支付年度及中期 分红款所致 筹资活动产生的现金流 量净额 19,925.40 6,159.90 13,765.50 223.47% 主要系公司扩大经营规模、增加贷 款所致华东医药股份有限公司2010 年第三季度报告全文 5 3.