2016年美年大健康产业控股股份有限公司三季报

美年大健康产业控股股份有限公司 2016 年第三季度报告 2016年10月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人俞熔、主管会计工作负责人兰佳及会计机构负责人(会计主管人员)兰佳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,314,042,164.62 4,480,946,459.94 18.59% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,090,599,850.29 3,056,391,778.33 1.12% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 840,076,829.08 44.59% 1,882,610,155.46 46.20% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 117,828,193.35 2.53% 95,376,111.58 21.46% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 112,414,280.50 36.89% 84,942,264.81 90.04% 经营活动产生的现金流量净额 （元） -- -- -7,890,483.61 -142.26% 基本每股收益（元/股） 0.05 -16.67% 0.04 -20.00% 稀释每股收益（元/股） 0.05 -16.67% 0.04 -20.00% 加权平均净资产收益率 3.85% -0.60% 3.09% -0.16% 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -22,613.65 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,080,000.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 多次交易分步实现的企业合并 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 15,433,476.42按照公允价值确认的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -83,493.35 减：所得税影响额 2,571,573.24 少数股东权益影响额（税后） 3,401,949.41 合计 10,433,846.77 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 46,922股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 上海天亿投资（集团）有限公境内非国有法人 质押 司 11.22% 271,777,408 271,777,408 170,108,048 上海天亿资产管理有限公司 境内非国有法人 7.74% 187,505,650 187,505,650 质押 155,162,758 上海美馨投资管理有限公司 境内非国有法人 7.22% 174,744,638 174,744,638 质押 174,744,638 北京世纪长河科技集团有限公境内非国有法人 质押 司 6.39% 154,698,994 154,698,994 129,200,000 南通友谊实业有限公司 境内非国有法人 4.46% 108,107,072 质押 101,800,000 北京凯雷投资中心（有限合伙）境内非国有法人 3.31% 80,149,178 天津大中咨询管理有限公司 境内非国有法人 2.96% 71,730,360 71,730,360 质押 25,185,210 中海信托股份有限公司－中海 信托－美年健康员工持股计划其他 2.89% 70,000,000 集合资金信托计划 上海和途投资中心（有限合伙）境内非国有法人 2.60% 62,838,230 62,838,230 徐可 境内自然人 2.04% 49,414,074 49,414,074 质押 46,349,750 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 南通友谊实业有限公司 108,107,072人民币普通股 108,107,072 北京凯雷投资中心（有限合伙） 80,149,178人民币普通股 80,149,178 中海信托股份有限公司－中海信托－美年健康 人民币普通股 员工持股计划集合资金信托计划 70,000,000 7,000,000 昆山高益咨询管理有限公司 36,767,572人民币普通股 36,767,572 深圳市平安创新资本投资有限公司 36,510,550人民币普通股 36,510,550 全国社保基金一一七组合 30,648,299人民币普通股 30,648,299 重庆德凯科技发展有限公司 27,059,696人民币普通股 27,059,696 中央汇金资产管理有限责任公司 22,418,000人民币普通股 22,418,000 高艳 18,412,766人民币普通股 18,412,766 中国工商银行－汇添富美丽30混合型证券投资 16,299,030人民币普通股 基金 16,299,030 公司前10名普通股股东中，上海天亿投资（集团）有限公司与上海天亿 资产管理有限公司、上海美馨投资管理有限公司、北京世纪长河科技集团 有限公司、上海和途投资中心（有限合伙）、徐可等5名普通股股东之间 存在一致行动关系，属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中 上述股东关联关系或一致行动的说明 规定的一致行动人；中海信托股份有限公司－中海信托－美年健康员工持 股计划集合资金信托计划为公司2016年员工持股计划，与其他股东不存 在一致行动关系；未知其余3名普通股股东之间是否存在关联关系，也未 知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。上述前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未 知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明无 （如有） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1、资产负债表项目变动的原因说明： 资产 2016.9.30 2015.12.31 增减 原因 流动资产： 1、公司为快速占领市场，支付股权交易定金和参股各 地公司；2、提高公司运营能力及服务，购置高端设备； 货币资金 626,747,403.55 1,105,736,784.18 -43.32%3、公司报告期内收购海南、泰安、伊犁、哈密、濮阳、 临沂以及西安、江苏华康、深圳瑞格尔、深圳鸿康杰部 分股权。以上综合因素导致减少。 应收票据 100,000.00 160,000.00 -37.50%主要系收到部分票据款项所致。 应收账款 主要系公司体检中心数量的增加，销售规模大幅度增 892,112,084.56 537,576,765.79 65.95%长，信用账期内应收账款增加所致。 预付款项 94,380,336.34 75,279,601.24 25.37% 1、体检中心数量不断增加，相应的房屋租赁押金增加 其他应收款 278,188,701.03 154,219,296.59 80.39%所致；2、股权保证金支付增加。以上综合因素导致增 加。 存货 35,656,710.66 24,659,185.92 44.60%主要系公司规模扩大所致。 一年内到期的非流动资 主要系融资租赁业务形成的长期应收款按流动性重新 产 60,099,427.63 1,463,066.67 4007.77%列示所致。 其他流动资产 主要系融资租赁业务扩大，增值税进项税额未抵扣金额 45,548,751.37 2,016,495.85 2158.81%增加所致。 流动资产合计 2,032,833,415.14 1,901,111,196.24 6.93% 非流动资产： 可供出售金融资产 1,191,853,465.16 1,070,865,925.70 11.30% 长期应收款 145,432,950.69 2,750,288.89 5187.92%主要系融资租赁业务扩大所致。 主要系新增新新健康控股有限公司股权，以及开封美年 长期股权投资 123,759,708.87 39,954,303.87 209.75%大健康健康管理有限公司、鞍山美年大健康管理有限公 司等参股公司所致。 1、为了更好的向顾客提供差异化的体检服务，增加了 固定资产 834,578,078.27 624,270,621.21 33.69%高端医疗诊断设备。2、体检中心数量增加。以上综合 因素导致增加。 在建工程 66,836,269.71 64,095,829.43 4.28% 无形资产 13,448,709.52 6.19% 12,664,653.48 商誉 499,748,454.42 19.77% 417,249,139.40 长期待摊费用 340,639,328.96 284,440,506.02 19.76% 递延所得税资产 42,939,676.80 39,731,451.79 8.07% 其他非流动资产 21,972,107.08 23,812,543.91 -7.73% 非流动资产合计 3,281,208,749.48 2,579,835,263.70 27.19% 资产总计 5,314,042,164.62 4,480,946,459.94 18.59% 负债和所有者权益（或 增减 原因 股东权益） 2016.9.30 2015.12.31 流动负债： 短期借款 842,000,000.00 478,500,000.00 75.97%主要系浦发银行、兴业银行融资规模扩大所致。 应付票据 1,662,750.00 -100.00%主要系公司票据到期支付所致。 1、随着公司体检中心不断增加，规模效应逐渐显现， 公司集中采购的优势不断提升，公司在业务发展中与供 应商形成了良好的合作关系，商业信用不断提升，多数 应付账款 264,969,059.76 153,152,617.45 73.01%供应商给予公司一定的赊账期；2、公司体检中心数量 的增加以及营业面积的增加，在试剂医用耗材采购、房 屋租金、外送检验等方面支出总量增加，从而导致本期 末应付账款金额较高。 预收款项 233,697,811.90 204,488,955.45 14.28% 应付职工薪酬 1、随着公司整体进入旺季，相应工作人员有所增加；2、 88,746,608.49 64,899,428.40 36.74%体检中心数量增加。以上综合因素导致增