2012年辽宁成大股份有限公司三季报

辽宁成大股份有限公司 LIAONING CHENG DA CO., LTD. 600739 2012 年第三季度报告 二○一二年十月二十九日  辽宁成大股份有限公司 2012 年第三季度报告 目 录 §1 重要提示 ............................................................... 2 §2 公司基本情况 ........................................................... 2 §3 重要事项 ............................................................... 3 §4 附录 .................................................................... 6 1  辽宁成大股份有限公司 2012 年第三季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人尚书志先生、主管会计工作负责人李宁先生及会计机构负责人（会计 主管人员）王国英先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末比上年度 本报告期末 上年度期末 期末增减(%) 总资产(元) 15,083,936,345.88 14,477,958,127.37 4.19 所有者权益（或股东权益）(元) 10,363,717,028.74 9,614,967,206.44 7.79 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 7.5941 7.0454 7.79 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) （1－9 月） 经营活动产生的现金流量净额(元) -259,036,585.41 不适用 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.1898 不适用 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期 （7－9 月） （1－9 月） 增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 140,872,035.10 677,222,666.32 -90.78 基本每股收益（元/股） 0.1032 0.4962 -90.78 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/ 0.1013 0.4799 -24.15 股) 稀释每股收益（元/股） 0.1032 0.4962 -90.77 加权平均净资产收益率（%） 1.38 6.78 减少 16.28 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 1.35 6.56 减少 0.76 个百分点 益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 年初至报告期期末金额 项目 （1－9 月） 非流动资产处置损益 168,445.11 2  辽宁成大股份有限公司 2012 年第三季度报告 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 9,128,268.98 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 24,989.68 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,455,889.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,172,875.99 所得税影响额 -1,546,505.10 少数股东权益影响额（税后） -3,149,685.98 合计 22,254,278.25 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 133,232 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件 股东名称（全称） 种类 流通股的数量 辽宁成大集团有限公司 169,889,039 人民币普通股 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 44,999,725 人民币普通股 中信证券股份有限公司 20,942,980 人民币普通股 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 16,330,000 人民币普通股 重庆国际信托有限公司－融信通系列单一信托 10 号 14,887,505 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－ 12,818,757 人民币普通股 005L－CT001 沪 招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 11,873,835 人民币普通股 中国证券投资者保护基金有限责任公司 11,339,849 人民币普通股 申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 10,895,587 人民币普通股 国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 10,515,027 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 2012 年 9 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 变动金额、幅度 项目 说明 /2012 年 1-9 月 /2011 年 1-9 月 变动金额 变动幅度 货币资金 509,625,595.20 994,659,208.10 -485,033,612.90 -48.76% （1） 交易性金融资产 18,268,246.99 3,194,050.07 15,074,196.92 471.95% （2） 应收票据 16,510,273.50 32,305,339.50 -15,795,066.00 -48.89% （3） 应收账款 1,160,834,604.82 651,071,437.48 509,763,167.34 78.30% （4） 3  辽宁成大股份有限公司 2012 年第三季度报告 固定资产 2,165,677,225.78 1,262,871,576.08 902,805,649.70 71.49% （5） 在建工程 487,126,517.70 1,071,751,010.83 -584,624,493.13 -54.55% （6） 工程物资 12,692,496.56 4,878,539.79 7,813,956.77 160.17% （7） 递延所得税资产 25,250,363.12 17,604,160.75 7,646,202.37 43.43% （8） 短期借款 297,069,000.00 428,619,800.00 -131,550,800.00 -30.69% （9） 应付职工薪酬 62,306,945.12 96,174,927.92 -33,867,982.80 -35.21% （10） 应交税费 -65,609,685.29 -98,682,310.99 33,072,625.70 -33.51% （11） 应付利息 25,910,219.18 14,292,998.29 11,617,220.89 81.28% （12） 其他应付款 241,953,456.22 105,231,313.23 136,722,142.99 129.93% （13） 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 -50,000,000.00 -100.00% （14） 其他流动负债 1,302,536,500.00 401,544,000.04 900,992,499.96 224.38% （15） 长期借款 49,500,000.00 570,000,000.00 -520,500,000.00 -91.32% （16） 资本公积 175,936,049.94 106,813,153.96 69,122,895.98 64.71% （17） 专项储备 3,726,957.00 1,322,697.00 2,404,260.00 181.77% （18） 财务费用 73,832,635.06 7,361,362.69 66,471,272.37 902.98% （19） 资产减值损失 51,952,261.84 15,583,218.70 36,369,043.14 233.39% （20） 公允价值变动收益 649,239.60 -2,477,950.44 3,127,190.04 -126.20% （21） 投资收益 428,987,057.15 2,220,994,374.86 -1,792,007,317.71 -80.68% （22） 营业外收入 9,893,991.25 5,155,509.24 4,738,482.01 91.91% （23） 营业外支出 2,017,791.15 5,606,370.47 -3,588,579.32 -64.01% （24） 所得税费用 108,072,924.12 555,542,628.93 -447,469,704.81 -80.55% （25） 变动说明： （1）主要系子公司本期固定资产投资增加及经营规模扩大资金需求增加所致； （2）主要系公司股票投资增加所致； （3）主要系子公司改变结算方式所致； （4）主要系公司国内外贸易业务规模扩大及子公司辽宁成大生物股份有限公司销售增长所致； （5）主要系子公司吉林成大弘晟能源有限公司在建工程预转固所致； （6）主要系子公司吉林成大弘晟能源有限公司在建工程预转固所致； （7）主要系子公司新疆宝明矿业有限公司在建项目增加所致； （8）主要系子公司本期按账龄计提坏账准备及计提存货跌价准备导致可抵扣暂时性差异增加所致； （9）主要系公司及子公司本期归还银行借款所致； （10）主要系公司及子公司本期发放上年度奖金所致致； （11）主要系贸易子公司上年度备货本期销售所致； （12）主要系公司应付短期融资券规模增加所致； （13）主要系公司应付收购子公司小股东股权款增加所致； (14）主要系子公司吉林成大弘晟能源有限公司本期偿还长期借款所致； (15）主要系公司本期发行短期融资券增加所致； (16）主要系子公司吉林成大弘晟能源有限公司本期偿还长期借款所致； （17）主要系公司的联营公司广发证券股份有限公司其他资本公积变动所致； （18）主要系子公司吉林成大弘晟能源有限公司提取的安全生产费增加所致； （19）主要系子公司吉林成大弘晟能源有限公司及贸易子公司借款利息增加所致； （20）主要系子公司本期按账龄计提坏账准备及存货跌价准备增加所致； （21）主要系公司本期股票投资公允价值变动增加所致； 4  辽宁成大股份有限公司 2012 年第三季度报告 （22）主要系上年同期包含联营公司广发证券股份有限公司因股权增发而产生的投资收益所致； （23）主要系子公司辽宁成大生物股份有限公司收到政府补助同比增加； （24）主要系子公司对外捐赠同比减少； （25）主要系上年同期包含联营公司广发证券股份有限公司因股权增发产生的投资收益而相应确认的所得税费用所 致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 出售资产情况： 2006 年 9 月 9 日公司第五届董事会第七次（临时）会议审议通过了《将公司所持广 发证券股份有限公司股份的 5%的股权转让给广发证券员工用于股权激励的议案》，2006 年 12 月 20 日公司将持有的广发证券股份有限公司 4.999%的股权过户给广东粤财信托投 资有限公司。公司将持有的广发证券股份有限公司 4.999%的股权过户给广发证券员工用 于股权激励，待中国证监会批准后实施。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅 度变动的警示及原因说明