2012年嘉事堂药业股份有限公司三季报

嘉事堂药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人丁元伟、主管会计工作负责人许帅及会计机构负责人(会计主管人员) 王新侠声明：保证季 度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产（元） 1,771,451,885.37 1,578,804,124.56 12.2% 归属于上市公司股东的所有 1,090,554,402.88 1,058,910,157.56 2.99% 者权益（元） 股本（股） 240,000,000.00 240,000,000.00 0% 归属于上市公司股东的每股 4.54 4.41 2.99% 净资产（元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 615,386,647.97 32.57% 1,831,631,940.20 48.25% 归属于上市公司股东的净利 16,768,153.83 19.7% 56,883,976.52 28.81% 润（元） 经营活动产生的现金流量净 -- -- -107,756,700.30 -14.39% 额（元） 每股经营活动产生的现金流 -- -- -0.45 -15.12% 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.07 -12.67% 0.24 -5.19% 稀释每股收益（元/股） 0.07 -12.67% 0.24 -5.19% 加权平均净资产收益率（%） 1.53% 0.14% 5.21% 0.95% 扣除非经常性损益后的加权 1.03% -0.17% 5.03% 1.03% 平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1  嘉事堂药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 其中收到政府鼓励性资金 70 万元，7.21 暴 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 500,386.36 雨捐赠款 23 万元，其他为处置电脑等设备 款 公司持有上市公司中青旅股份的 2011 年度 的分红款及对子公司北京嘉事堂连锁药店 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,071,990.16 有限责任公司对北京三九朝阳医药有限公 司 29%股权前三季度应确认的投资收益 少数股东权益影响额 所得税影响额 -643,094.13 合计 1,929,282.39 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 公司持有上市公司中青旅股份的 2011 年度的分红款及子公司北京 其他符合非经常性损益定 2,071,990.16 嘉事堂连锁药店有限责任公司对北京三九朝阳医药有限公司 29% 义的项目 股权前三季度应确认的投资收益 2  嘉事堂药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 16,530 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 上海张江高科技园区开发股份 37,722,906 人民币普通股 37,722,906 有限公司 新产业投资股份有限公司 16,634,341 人民币普通股 16,634,341 中国青少年发展基金会 14,145,992 人民币普通股 14,145,992 银谷控股集团有限公司 13,746,000 人民币普通股 13,746,000 北京海淀置业集团有限公司 12,760,800 人民币普通股 12,760,800 中协宾馆 12,169,368 人民币普通股 12,169,368 中国工商银行－国投瑞银核心 9,144,814 人民币普通股 9,144,814 企业股票型证券投资基金 北京市朝阳区人民政府国有资 7,043,022 人民币普通股 7,043,022 产监督管理委员会 北京市裕丰投资经营公司 5,014,826 人民币普通股 5,014,826 北京市房山区人民政府国有资 2,856,337 人民币普通股 2,856,337 产监督管理委员会 股东情况的说明 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、货币资金较年初减少18,837.79万元，减少36.73%，主要系公司业务增长较快，为增强市场竞争力对供应商及 时付款及支付募投项目物流公司三期工程款所致； 2、应收账款较年初增加23,203.47万元，增长54.11%，主要系公司批发纯销业务增长较快所致； 3、预付款项较年初减少1,718.32万元，减少56.69%，主要系预付款商品及时入库减少挂账所致； 4、存货较年初增加11,179.18万元，增长86.8%，主要系公司销售增长较快需增加库存以保证销售所致； 5、在建工程较年初增加3,726.93万元，增长83.2%，主要系支付募投项目物流公司三期工程款所致； 6、递延所得税资产较年初增加36.96万元，增长30.03%，主要系计提坏账准备确认的递延所得税资产所致； 7、应付票据较年初减少4,723.27万元，减少75.63%，主要系公司开出的承兑汇票到期支付所致； 8、应付账款较年初增加20,825.04万元，增长56.98%，主要系公司业务增长较快从而使进货量增加导致应付账款 增加所致； 9、预收账款较年初减少136.89万元，减少82.6%，主要系公司对预收货款及时发货所致； 10、应付股利较年初减少6.39万元，减少100%，主要系已支付股东分红款所致； 11、流动负债较年初增加15,682.32万元，增长34.53%，主要系应付账款增加所致； 12、负债较年初增加16,041万元，增长32.84%，主要系流动负债增加所致； 13、营业总收入较上年同期增加59,611.31万元，增长48.25%，主要系公司医疗纯销业务快速发展所致； 14、营业成本较上年同期增加56,270万元，增长50.55%，主要系公司销售增长从而相应导致营业成本增加所致； 15、营业税金及附加较上年同期增加172.61万元，增长45.35%，主要系公司销售增长及2012年增加地方教育附 加费所致； 16、管理费用较上年同期增加563.77万元，增长42.02%，主要系公司业务发展较快从而引进管理人员增加及公 司提高对管理人员薪酬待遇所致； 17、资产减值损失较上年同期增加304.4万元，增长194.43%，主要系公司计提坏账准备所致； 18、投资收益较上年同期增营业利润较上年同期增加79.32万元，增长62.02%，主要系公司投资的子公司再投资 3  嘉事堂药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 增加利润所致； 19、营业利润较上年同期增加1,826.22万元，增长30.66%，主要系公司医疗纯销业务增长较快所致； 20、营业外收入较上年同期增加73.55万元，增长55200.22%，主要系公司收到政府鼓励性资金70万元所致； 21、营业外支出较上年同期减少31.96万元，减少57.48%，主要系公司公益性捐赠减少所致； 22、利润总额较上年同期增加1,931.73万元，增长32.73%，主要系公司批发业务增长较快所致； 23、净利润较上年同期增加1,517.35万元，增长34.33%，主要系公司销售增长从而利润总额增长而增长所致； 24、少数股东损益较上年同期增加245.16万元，较上年同期增长5847.81%，主要系公司控股子公司北京嘉事盛 世医疗器械有限公司注册资金到位，应享有的少数股东损益增加所致； 25、其他综合收益较上年同期增加812.51万元，增长308.33%，主要系公司持有上市公司中青旅股票股价变动所 致； 26、归属于少数股东的综合收益总额较上年同期增加245.16万元，增长5847.81%，主要系公司控股子公司北京 嘉事盛世医疗器械有限公司少数股东注册资本金到位，应享有的少数股东损益增加所致。 27、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少8754.85万元，减少213.17%，主要系由于公司2011年处置药 厂收回款所致； 28、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少817.33万元，减少31.47%，主要系由于2011年吸收少数股东 投资金额较今年多，2012年公司控股子公司重庆嘉事晟大医药有限公司减资退回股东减资款所致。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 □ 适用 √ 不适用 （三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 诺 资产置换时所作承诺 无 无 自嘉事堂药业 公司控股股东 股份有限公司 中国青年实业 股票上市之日 2010 年 08 月 18 发行时所作承诺 发展总公司在 起三十六个月 3年 履行 日 公司上市前承 内，不转让或者 诺 委托他人管理 其本次发行前 4  嘉事堂药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 已持有的嘉事 堂药业股份有 限公司股份，也 不由嘉事堂药