2011年漳州片仔癀药业股份有限公司三季报

漳州片仔癀药业股份有限公司 ZHANGZHOU PIENTZEHUANG PHARMACEUTICAL CO. LTD 600436 2011 年第三季度报告 二○一一年十月二十日 600436 漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 目 录 §1 重要提示................................................ 2 §2 公司基本情况............................................ 2 §3 重要事项................................................ 3 §4 附录.................................................... 8 1 600436 漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 §1重要提示 1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 冯忠铭 主管会计工作负责人姓名 庄建珍 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 黄亚龙 公司负责人冯忠铭、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）黄亚龙声明： 保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末比上年 本报告期末 上年度期末 度期末增减(%) 总资产(元) 1,558,859,450.75 1,446,829,315.96 7.74 所有者权益（或股东权益）(元) 1,126,933,871.93 1,049,508,750.53 7.38 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 8.05 7.50 7.38 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) （1－9 月） 经营活动产生的现金流量净额(元) 132,536,908.25 13.73 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.95 13.73 年初至报告期 本报告期比上年同 报告期 期末 期增减(%) （7－9 月） （1－9 月） （7－9 月） 归属于上市公司股东的净利润(元) 74,915,278.54 193,366,846.92 49.33 基本每股收益（元/股） 0.54 1.38 50.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.53 1.38 76.67 稀释每股收益（元/股） 0.54 1.38 50.00 加权平均净资产收益率（%） 6.89 16.87 增加 1.06 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 6.88 16.92 增加 1.97 个百分点 率（%） 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 年初至报告期期末金额 项目 （1－9 月） 非流动资产处置损益 -578,213.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 522,522.39 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2 600436 漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 年初至报告期期末金额 项目 （1－9 月） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -94,315.20 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 227,601.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -935,609.26 所得税影响额 128,583.83 少数股东权益影响额（税后） 159,162.32 合计 -570,267.45 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 13,292 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件流通股 股东名称（全称） 种类 的数量 漳州市九龙江建设有限公司 76,368,000 人民币普通股 王富济 6,320,000 人民币普通股 漳州市国有资产投资经营有限公司 5,365,000 人民币普通股 全国社保基金一一零组合 3,392,537 人民币普通股 吴揆 2,133,966 人民币普通股 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券 2,000,000 人民币普通股 投资基金 全国社保基金六零四组合 1,856,966 人民币普通股 片仔癀（漳州）医药有限公司 1,776,000 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司－国投瑞银创新 1,496,484 人民币普通股 动力股票型证券投资基金 交通银行－普惠证券投资基金 1,318,145 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 （1）报告期公司资产、负债构成发生重大变动的说明 单位：万元 币种：人民币 年初至报告期 年初数 与年初数相比 期末金额（1-9 月） 项目 所占 所占 增减 合并数 合并数 增减额 比重(%) 比重(%) 幅度(%) A 资产总计 155,885.95 100.00% 144,682.93 100.00% 11,203.02 7.74% 货币资金 27,403.02 17.58% 22,785.02 15.75% 4,618.00 20.27% 应收账款 15,101.06 9.69% 12,137.44 8.39% 2,963.62 24.42% 其它应收款 1,206.76 0.77% 285.90 0.20% 920.86 322.09% 存货 37,756.20 24.22% 33,589.43 23.22% 4,166.77 12.40% 可供出售金融资产 36,716.70 23.55% 39,413.82 27.24% -2,697.12 -6.84% 3 600436 漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 年初至报告期 年初数 与年初数相比 期末金额（1-9 月） 项目 所占 所占 增减 合并数 合并数 增减额 比重(%) 比重(%) 幅度(%) 在建工程 2,924.68 1.88% 2,152.01 1.49% 772.66 35.90% B 负债合计 39,701.16 100.00% 36,296.66 100.00% 3,404.50 9.38% 短期借款 10,463.06 26.35% 8,754.53 24.12% 1,708.53 19.52% 应付账款 7,718.27 19.44% 8,700.11 23.97% -981.84 -11.29% 应付职工薪酬 1,750.10 4.41% 1,024.83 2.82% 725.27 70.77% 应交税费 2,649.89 6.67% 1,877.68 5.17% 772.22 41.13% 长期借款 3,900.00 9.82% 3,000.00 8.27% 900.00 30.00% C 所有者权益合计 116,184.78 100.00% 108,386.27 100.00% 7,798.51 7.20% 资本公积 44,748.30 38.51% 46,666.80 43.06% -1,918.50 -4.11% 未分配利润 42,259.08 36.37% 32,598.07 30.08% 9,661.01 29.64% （一）报告期末公司资产总额 155,885.95 万元，比年初 144,682.93 万元，增加 11,203.02 万元，其中 流动资产增加 12,649.32 万元，非流动资产减少 1,446.31 万元，变动较大的是货币资金、应收账款、存 货、可供出售金融资产、在建工程，简要分析如下： 1、货币资金期末余额 27,403.02 万元，比年初 22,785.02 万元，增加 4,618.00 万元，主要原因系母公 司销售商品、提供劳务收到的现金增加及银行借款增加，详见现金流量表； 2、应收账款期末余额 15,101.06 万元，比年初 12,137.44 万元，增加 2,963.62 万元，主要原因系本公 司随着营业额增长而相应增加； 3、其它应收款期末余额 1,206.76 万元，比年初 285.9 万元，增加 920.86 万元，主要原因系子公司 片仔癀医药公司待抵扣增值税进项税额增加所致； 4、存货期末余额 37,756.20 万元，比年初 33,589.43 万元，增加 4,166.77 万元，主要原因系母公司增 加战略性储备物资； 5、可供出售金融资产期末余额 36,716.70 万元，比年初 39,413.82 万元，减少 2,697.12 万元，主要原 因系母公司持有的股票（兴业证券、双鹤药业、辽宁成大）期末按市价确认公允价值减少 354.24 万元； 子公司片仔癀医药持有母公司股票 177.60 万股，形成母子公司交叉持股，除初始投资成本合并抵消外， 期末按市价确认公允价值减少 2,099.23 万元；子公司片仔癀化妆品持有的兴业银行 252.72 万流通股， 年末按市价确认公允价值减少 243.65 万元； 6、在建工程期末余额 2,924.68 万元，比年初 2,152.01 万元，增加 772.67 万元，主要原因系子公司 片仔癀化妆品增加 668.16 万元； （二）报告期末公司负债总额 39,701.16 万元，比年初 36,296.66 万元，增加 3,404.5 万元，其中流动 负债增加 3,109.51 万元，非流动负债增加 294.99 万元，变动较大的是短期借款、其他应付款、应付职 工薪酬、应付票据、预收账款、应付账款、长期借款，简要分析如下： 1、短期借款期末余额 10,463.06 万元，比年初 8,754.53 万元，增加 1,708.53 万元，主要原因系母公 司短期借款增加 1,008.53 万元；本公司子公司医药公司增加 700.00 万元； 4 600436 漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 2、应付账款期末余额 7,718.27 万元，比年初