2012年漳州片仔癀药业股份有限公司三季报

漳州片仔癀药业股份有限公司 600436 2012 年第三季度报告 二○一二年十二月十三日 600436 漳州片仔癀药业股份有限公司 2012 年第三季度报告 目 录 §1 重要提示 ............................................................... 2 §2 公司基本情况 ........................................................... 2 §3 重要事项 ............................................................... 3 §4 附录 ................................................................... 8 1  600436 漳州片仔癀药业股份有限公司 2012 年第三季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 冯忠铭 主管会计工作负责人姓名 庄建珍 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 黄亚龙 公司负责人冯忠铭、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）黄亚龙声明：保 证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末比上年度 本报告期末 上年度期末 期末增减(%) 总资产(元) 2,108,071,693.70 1,568,680,742.73 34.39 所有者权益（或股东权益）(元) 1,378,787,428.53 1,151,306,384.51 19.76 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 9.85 8.22 19.76 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) （1－9 月） 经营活动产生的现金流量净额(元) 120,367,282.15 -9.18 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.86 -9.18 年初至报告期 报告期 本报告期比上年同期 期末 （7－9 月） 增减(%)(7-9 月) （1－9 月） 归属于上市公司股东的净利润(元) 109,712,766.96 280,623,774.05 46.45 基本每股收益（元/股） 0.78 2.00 44.44 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.66 1.84 22.75 稀释每股收益（元/股） 0.78 2.00 44.44 加权平均净资产收益率（%） 8.98 22.28 增加 2.09 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 7.52 20.45 增加 0.64 个百分点 率（%） 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 年初至报告期期末金额 项目 （1－9 月） 非流动资产处置损益 -399,027.29 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 1,092,635.83 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 145,865.27 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2 600436 漳州片仔癀药业股份有限公司 2012 年第三季度报告 年初至报告期期末金额 项目 （1－9 月） 非货币性资产交换损益 26,568,836.77 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,423,424.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,440,168.88 所得税影响额 -8,458,426.84 少数股东权益影响额（税后） 106,222.49 合计 23,039,362.01 2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 13,981 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 漳州市九龙江建设有限公司 76,368,000 人民币普通股 王富济 6,320,000 人民币普通股 漳州市国有资产投资经营有限 5,365,000 人民币普通股 公司 吴揆 2,450,000 人民币普通股 片仔癀（漳州）医药有限公司 1,776,000 人民币普通股 中国工商银行－国投瑞银核心 1,662,491 人民币普通股 企业股票型证券投资基金 中国工商银行－易方达价值成 1,420,170 人民币普通股 长混合型证券投资基金 中国光大银行股份有限公司－ 国投瑞银创新动力股票型证券 1,225,662 人民币普通股 投资基金 全国社保基金一一零组合 1,120,185 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公 974,672 人民币普通股 司－投连－个险投连 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 一、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 单位：万元 币种：人民币 报告期 年初数 与年初数相比 期末金额（1-9 月） 项目 所占比重 所占比重 增减幅度 金额 金额 增减额 （%） （%） （%） 资产总计 210,807.17 100.00 156,868.07 100.00 53,939.10 34.39 货币资金 47,081.01 22.33 34,997.56 22.31 12,083.45 34.53 预付账款 15,460.26 7.33 2,613.44 1.67 12,846.82 491.57 长期股权投资 18,127.44 8.60 5,652.37 3.60 12,475.07 220.71 负债合计 68,308.34 100.00 37,969.49 100.00 30,338.85 79.90 短期借款 5,475.70 8.02 10,356.74 27.28 -4,881.04 -47.13 3 600436 漳州片仔癀药业股份有限公司 2012 年第三季度报告 报告期 年初数 与年初数相比 期末金额（1-9 月） 项目 所占比重 所占比重 增减幅度 金额 金额 增减额 （%） （%） （%） 预收账款 1,573.97 2.30 2,368.47 6.24 -794.50 -33.54 应付职工薪酬 3,072.59 4.50 1,891.02 4.98 1,181.57 62.48 应付利息 1,052.55 1.54 122.91 0.32 929.64 756.36 其他应付款 5,244.46 7.68 2,909.27 7.66 2,335.19 80.27 一年内到期的非流 动负债 900.00 1.32 3,900.00 10.27 -3,000.00 -76.92 所有者权益合计 142,498.83 100.00 118,898.59 100.00 23,600.24 19.85 资本公积 45,396.85 31.86 41,035.44 34.51 4,361.41 10.63 未分配利润 64,347.71 45.16 45,961.02 38.66 18,386.69 40.00 （一）报告期末公司资产总额 210,807.17 万元，比年初 156,868.07 万元，增加 53,939.10 万元，其中流动 资产增加 33,668.52 万元，非流动资产增加 20,270.58 万元，变动较大的是货币资金、应收票据、预付账 款、其他应收款、长期股权投资等，简要分析如下： 1、货币资金期末余额 47,081.01 万元，比年初 34,997.56 万元，增加 12,083.45 万元，主要原因系母公司 货币资金增加 12,160.52 万元；子公司片仔癀化妆品减少 1,916.17万元，子公司片仔癀医疗器械增加 620.75 万元；子公司贵州饮片减少 769.61 万元，详见现金流量表； 2、预付账款期末余额 15,460.26 万元，比年初 2,613.44 万元，增加 12,846.82 万元，主要原因系母公司预 付货款和预约土地出让金等增加 11,869.17 万元，子公司片仔癀医药公司增加 695.17 万元； 3、长期股权投资期末余额 18,127.44 万元，比年初 5,652.37 万元，增加 12,475.07 万元，主要原因系母公 司投资设立华润片仔癀药业有限公司新增投资额 14,700 万元，按权益法调整以无形资产投资增值属于 本公司享有但未实现收益-2,224.93 万元。 （二）报告期末公司负债总额 68,308.34 万元，比年初 37,969.49 万元，增加 30,338.85 万元，其中流动负 债减少 2,739.33 万元，非流动负债增加 33,078.18 万元，变动较大的是短期借款、应付票据、预收账款、 应付利息、应付股利、其他应付款、一年内到期的非流动负债，简要分析如下： 1、短期借款期末余额 5,475.70 万元，比年初 10,356.74 万元，减少 4,881.04 万元，主要原因系母公司偿 还短期借款减少 5,081.03 万元； 2、预收账款期末余额 1,573.97 万元，比年初 2,368.47 万元，减少 794.50 万元，主要原因系母公司减少 366.84 万元，子公司片仔癀化妆品增加 286.38 万元，子公司四川麝业减少 130.00 万元，子公司片仔癀 （上海）生物科技增加 100.00 万元； 3、应付职工薪酬期末余额 3,072.59 万元，比年初 1,891.02 万元，增加 1,181.57 万元，主要原因系母公司 应计职工薪酬增加 1,102.07 万元； 4、应付利息期末余额 1,052.55 万元，比年初 122.91 万元，增加 929.64 万元，主要原因系母公司发行债 券，增加应付利息 942.74 万元； 4 600436 漳州片仔癀药业股份有限公司 2012 年第三季度报告 5、其他应付款期末余额 5,244.46 万元，比年初 2,909.27 万元，增加 2,335.19 万元，主要系母公司增加应 计 2203.32 万元；子公司片仔癀日化增加 119.92 万元；子公司片仔癀医疗器械增加 279.81 万元；子公司 片仔癀医药公司增加 316.40 万元； 6、一年内到期的非流动负债期末余额 900.00 万元，比年初 3,900.00 万元，减少 3,000 万元，主要系母公 司偿还到期借款所致。 （三）报告期末股东权益合计