1998年哈药集团股份有限公司中报

哈尔滨医药股份有限公司1998年中期报告 重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、公司概况 1、公司法定中文名称:哈尔滨医药股份有限公司 英文名称:HARBIN PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 英文名称缩写:HP 2、公司注册及办公地址:黑龙江省哈尔滨市道里区工厂街94号。 3、公司法定代表人:刘存周 4、公司董事会秘书:林本松 公司信息披露事务人员:林本松、郑树林 电话:0451－4611402 传真:0451-4611408 邮编:150010电挂:4030 5、公司股票上市地:上海证券交易所 股票代码:600664 股票简称:哈医药 二、会计数据及业务数据摘要 指标项目 1998年1-6月 1997年1-6月 净利润(万元) 7,844.6 6,000.6 股东权益(万元) 119,278.38 4,284.3 每股收益(元/股) 0.205 0.183 每股净资产(元/股) 3.11 2.57 净资产收益率(％) 6.58 7.12 调整后每股净资产(元/股)2.95 2.38 计算公式如下: 每股收益=净利润÷报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润÷报告期末股东权益×100％ 每股净资产=报告期末股东权益÷报告期末普通股总数 调整后每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产损失-开办费-长期待摊费用]÷报告期末普通股总数 三、股本变动及股东情况介绍 ㈠股本变动情况 1998年中期公司股本结构未发生变化 数量单位:股 期初数 期末数 1、尚未流通股份 发起人股 ⑴国家持股 176,332,000 176,332,000 ⑵国家转配股份 20,000,000 20,000,000 尚未流通股份合计196,332,000 196,332,000 2、已流通股份 境内上市的人民币 普通股 187,083,000 187,083,000 已流通股份合计 187,083,000 187,083,000 3、股份总数 383,415,000 383,415,000 ㈡主要股东持股情况 1、截止1998年6月30日前,公司股东总数为166,580户,其中国有法人股东1名,社会公众股东166,579户。 2、前十名股东持股情况: 序号 股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(％) 1 哈尔滨医药集团公司 176,332,000 45.99 2 北京证券 787,406 0.2 3 胡学玉 700,700 0.18 4 陈太海 622,729 0.16 5 周红妹 559,701 0.15 6 叶运连 550,000 0.14 7 杨嘉莉 504,372 0.13 8 高玉林 490,000 0.13 9 章鸿胜 447,400 0.12 10 何建国 420,850 0.11 3、持有本公司5％以上股份的股东是哈尔滨医药集团公司,本报告期内股份未发生改变。 四、经营情况回顾与展望 ㈠上半年经营情况回顾。 今年上半年,公司站在资本管理和战略管理的高度,积极推进资本运营,强化内部管理,紧紧围绕1998年计划目标,面对医药市场竞争日趋激烈的严峻形势,注意研究营销策略,积极开发和培植新的经济增长点,上半年完成营业收入14.2亿元,净利润7,844.6万元,分别比同期增长27％、30.7％。 1、年初,股份公司对哈尔滨制药二厂实行收购,完成了哈药、药二合并,实现了两厂优势互补,提高了竞争实力,已显现出1+1>2的明显效果。 2、面对市场激烈竞争,药品竞相降价的局面,公司组织开展学邯钢活动,模拟市场倒算成本,把指标层层分解,发动职工降耗节费挖潜,把压力变动力;集团公司对33个重点品种的成本、销售、库存各环节进行重点监控,降低了产品成本,33个品种占总收入的60％以上,增强了竞争实力。 3、根据市场动向,准确进行了产品市场定位,组织增产增销一些市场潜力大、利润高的品种,使利润有较大幅度增长,培育了一些象双黄连冻干粉针、头Ⅴ、头Ⅵ粉针、葡萄糖酸钙、双黄连口服液、VE烟酸脂、羟氨苄胶囊等市场容量大又有较强市场竞争能力的品种。 4、加快医药商业流通体制的改革,重点推行代理配送制和连锁经营,目前已组建完成了包括48个分店的医药零售连锁店,规范了经营,扩大了零售规模,降低了成本,提高了效益。 ㈡投资情况的回顾 本公司1997年实施了增资配股,共募集资金2.55亿元,实施了六个项目的建设,其投入使用情况是: 1、年产3亿支粉针项目。该项目共投资3,186万元,1997年12月份竣工并进行设备调试,1998年正式投产。今年上半年该项目创产值7,623万元,利润483万元,税金293万元。 2、丹参粉针项目。该项目共投资3,391万元,1997年11月正式试车。该项目为新剂型的中药粉针剂,尚处于市场开发阶段。今年上半年该项目创产值697万元,利润87万元,税金31万元。 3、年产300吨6-APA项目。该项目共投资2,789万元,1997年11月底试车,1998年正式投产。今年上半年该项目创利润176万元,税金205万元。 4、半合成头孢菌素项目。该项目共投资4,997万元,1998年1月份正式投产。今年上半年该项目创利润523万元,税金164万元。 5、年产100万支EPO项目。该项目共投资2,548.8万元,现已完成了厂房改造及生产设备安装,项目建设已完成,新药证书正在报批中,获批准后即可投入正式生产。 6、中药粉针“双加”项目。该项目计划总投资18,822万元,1997年内投入3,400万元,完成了一期项目建设。今年上半年该项目累计创产值1,975万元,利润452万元,税金176万元。 ㈢下半年展望 努力实现“一个必保”,即以利润为中心,必保全年各项指标完成;“两个提高”,即集团化运作水平和管理素质要有新的提高,学邯钢抓管理出效益的能力要有新的提高;“三个到位”,即产品结构调整落实到位;参与第二轮技术改造项目资金到位;推进资产重组和资本运营措施到位。 下半年重点做好以下几项工作: 1、以利润为中心,强化产品经营,切实抓好学邯钢,强化管理工作。大力开展资本运营,不断提高资产质量,继续探索内部实施战略调整和优势互补的可行性,全面盘活存量资产,形成全面、全员、全过程的工作体系,真正抓出实效。 2、全面铺开以提高优势产品规模和竞争能力为主要内容的第二轮技术改造工作,高起点、高科技地规划、开发独家、高附加值的技术产品项目。对27种在研新产品实施分类管理,对其中12个重点开发的品种要重点推进,年底前15个品种拿到批文。 3、两个商业分公司在组建连锁店的基础上,要不断完善机制,进一步提高内部的管理水平,积极向外扩张其连锁功能,加快向周边市县拓展的步伐,力争以连锁经营为新的商业市场开拓点,通过扩大连锁经营扩大市场占有份额,通过规模经营取得规模效益。 五、重要事项 1、本公司本年度中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。 2、本公司上年度利润分配方案及执行情况: 经本公司二届四次董事会和1997年度股东大会审议,通过了1997年度利润分配方案,以1997年末总股本38,341.5万股向全体股东派发现金红利,每10股派发现金红利1.20元(含税),股权登记日为1998年6月19日,除息日为1998年6月22日。 3、公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 4、报告期内公司收购、兼并、资产重组简介: 哈尔滨医药股份有限公司1997年度临时股东大会于1998年1月13日在本公司七楼会议室召开,大会审议通过了《关于收购哈尔滨制药二厂的议案》。收购后的哈尔滨制药二厂与本公司分公司哈尔滨制药厂合并为哈尔滨制药总厂(该收购事项详细情况刊登于1998年1月14日的《上海证券报》上)。此次收购,真正实现了双方的优势互补,合并后的哈尔滨制药总厂1998年上半年实现利润3,314.4万元,比上年同期增长191％,成为公司1998年新的经济增长点。 5、重大关联交易事项说明: 本次收购制药二厂属于重大关联交易事项。 ⑴关联交易方: a、哈尔滨医药集团公司系拥有本公司国家股股权的母公司,占有总股本45.99％。 b、哈尔滨制药二厂系哈尔滨医药集团公司的全资子公司。 c、哈尔滨制药厂、亚兴工程实业公司、千手佛房地产公司原系哈尔滨医药股份有限公司的分公司。 ⑵交易金额: 本次收购制药二厂需支付资金共计175,347,555.43元,经股东大会决议通过了将本公司亚兴工程公司和千手佛房地产公司两个分公司(评估后净资产合计54,010,184.52元)的净资产同制药二厂进行置换,差额部分计 121,337,370.91元由本公司向哈尔滨医药集团公司分期支付。 ⑶关联交易对公司的影响: 此次关联交易提高了公司主导产品的市场占有率和竞争能力,降低了成本和费用,实现了规模效益。 6、公司聘任的会计师事务所为哈尔滨市会计师事务所。 7、公司无重大合同(担保、抵押等)事项。 六、财务报告 审计意见:公司财务报告经哈尔滨会计师事务所蔡伟、刘忠明注册会计师审计,并出具了“无保留意见的审计报告”,审计报告文号为哈会师上市审字(1998)第068号。 ㈠会计制度变更。 本公司自1998年1月1日起,执行《股份有限公司会计制度》并对上年同期报表项目及数字,根据原项目内容及《股份有限公司会计制度》的要求,作了分解、合并,原长期投资分解为长期股权投资、长期债权投资及应收股利,原递延资产分解为开办费和长期待摊费用,从其它应付款中分离出应付工资,原进货费用和销售费用合并为营业费用。由于本公司未提取短期投资跌价准备,存货跌价准备和长期投资减值准备,因此会计制度变更对公司的财务状况和经营成果没有重大影响。 ㈡公司采用的主要会计政策。 1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。 2、会计期间:公历1月1日至12月31日。 3、合并会计报表的编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》等文件规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时公司的重大内部交易和资金往来均已相互抵销。 4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。 5、外币核算方法:对于发生的外币经济业务,采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记帐。期末按市场汇价对外币货币性项目进行调整,所产生的汇兑损益计入当年损益。 6、短期投资核算方法:按购入时的实际成本入帐,未提取短期投资跌价准备。 7、坏帐核算方法:按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。 8、存货核算方法:医药工业采用计划成本法核算库存材料和低值易耗品,按月摊销材料成本差异,库存产成品发出采用加权平均法计价;医药商业商品批发按进价核算,零售按售价核算,月末库存商品余额与进销差价相抵后,以实际成本列入会计报表;在途商品按实际成本计价;低值易耗品采用五五摊销法核算,其他行业存货均采用实际成本计价,未提取存货跌价准备。 9、长期投资核算方法: ⑴长期股权投资核算方法:本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或 20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,应采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,应采用成本法核算。 本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50％以上,或虽占该单位有表决权资本总额不足50％,但具有实质控制权的,编制合并会计报表。 ⑵长期债权投资核算方法:按实际成本核算。 ⑶本公司不提取长期投资减值准备。 10、固定资产核算方法: 固定资产按实际成本计价。 固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。 固定资产折旧采用平均年限法计算,并按各类固定资产的原值,预计使用年限和预计残值(原值的3％-5％)制定其分类折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率(％) 房屋及建筑物 15-40年 2.38-6.33 机器设备 10-15年 6.33-9.50 运输工具 7-10年 9.50-13.57 其他设备 5-10年 9.50-19.00 11、在建工程 公司在建工程指兴建中的厂房、安装中的机器设备以及其它固定资产,按实际成本计价,在建工程于正式投产后转为固定资产。 12、无形资产核算方法:按实际成本计价。土地使用权、工业产权及专有技术均按其受益期摊销;住房使用权视不同情况按预计受益期限采用“直线法”摊销。 13、开办费核算方法:按实际成本计价,按不超过5年的受益期采用“直线法”摊销。 14、长期待摊费用:按实际成本计价,不同项目分别按其受益期限采用“直线法”摊销。 15、收入确认原则:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 16、税项:各工商企业按销售额的17％计算增值税,按5％计算消费税;其他企业按营业额的5％缴纳营业税;城建税按增值税、营业税和消费税的7％计算;所得税根据哈尔滨市人民政府哈政文(1993)11号文件按15％的税率征收;合并会计报表的三个子公司流转税、所得税按外商投资企业有关规定执行。 17、利润分配:根据《公司法》及公司章程,公司年度税后利润按下列顺序分配: ⑴弥补亏损; ⑵提取10％法定盈余公积金; ⑶提取10％法定公益金; ⑷根据股东大会决议提取任意公积金; ⑸根据股东大会决议分配普通股股利。 利润分配方案由董事会作出决议后提请股东大会批准。 ㈢合并会计报表的范围及其变化。 公司所控制的境内外所有子公司情况及合并范围: 企业名称 注册地 注册资本(元) 法定代表人 经营范围 母公司拥有 是否合并 哈尔滨环球塑胶 哈尔滨 802,400 张利君 胶针生产销售 制品有限公司 60％ 是 哈尔滨天利天然 哈尔滨 2,491,000 刘 巍 人参茶系列补品 补品有限公司 57.4％ 是 哈尔滨加滨药业 哈尔滨 5,073,000 姜林奎 医药生产销售 有限公司 54.7％ 是 本期合并会计报表范围未发生变化。 ㈣会计报表项目注释。 1、短期投资 项目 1998年6月30日 1997年12月31日 金额(元) 金额(元) 债券投资 355,916.00 462,100.36 合计 355,916.00 462,100.36 2、应收帐款 1998年6月30日 1997年12月31日 帐龄 金额(元) 占总额比例％ 金额(元) 占总额比例％ 一年以内 493,185,897.61 79.84 526,429,868.55 90.68 一至二年 74,510,090.02 12.06 32,359,166.21 5.57 二至三年 29,157,477.48 4.72 10,517,047.12 1.81 三年以上 20,881,657.18 3.38 11,237,329.75 1.94 合 计 617,735,122.29 100 580,543,411.63 100 减:坏帐准备 3,088,675.61 2,753,160.32 应收帐款净额 614,646,446.68 577,790,251.31 应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。 3、其他应收款 1998年6月30日 1997年12月31日 帐龄 金额(元) 占总额比例％ 金额(元) 占总额比例％ 一年以内 230,879,093.13 61.70 210,340,421.06 60.54 一至二年 72,664,179.48 19.42 31,592,977.70 9.09 二至三年 44,406,065.94 11.87 91,439,839.17 26.32 三年以上 26,247,974.36 7.01 14,066,168.65 4.05 合 计 374,197,312.91 100 347,439,406.58 100 关联公司往来见附注六。 4、待摊费用 项 目 1998年6月30日 1997年12月31日 金额(元) 金额(元) 期初进项税 27,521,335.03 26,479,021.25 大修理费用 818,424.33 590,445.03 房屋租赁费 1,012,845.50 437,157.48 新产品研究试验费 483,969.80 156,287.20 保险费 128,310.00 - 其它 7,178,175.60 2,332,023.84 合计 37,143,060.26 29,994,934.80 5、存货 项 目 1998年6月30日 1997年12月31日 金额(元) 金额(元) 原材料 198,186,900.18 191,026,790.92 产成品 360,942,088.75 259,980,898.59 在产品及自制半成品 134,144,187.25 155,456,516.55 库存商品 177,623,920.45 184,872,145.18 低值易耗品 6,515,759.09 4,742,443.67 合计 877,412,855.72 796,078,794.91 6、长期股权投资 被投资单位 投资 1998年6月30日 其中: 名 称 期限 投资金额 本期权益增减 占被投资单位 累计权益增减 注册资本比例 大中世一药业有限公司 15年 146,861.47 -42,713.55 -767,270.52 50％ 康福药业有限公司 10年 761,703.31 15,542.08 25,979.78 50％ 瑞欣化妆品有限公司 10年 167,804.15 -12,740.72 -75,680.23 50％ 合 计 1,076,368.93 -39,912.19 -816,970.97 7、长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 国库券 119,000.00 9.72％ 119,000.00 2000年 住房债券 1,000.00 当年活期利率 1,000.00 1999年