2012年石家庄以岭药业股份有限公司三季报

石家庄以岭药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人吴以岭、主管会计工作负责人戴奉祥及会计机构负责人(会计主管人员) 李晨光声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产（元） 4,320,372,753.73 4,225,417,265.85 2.25% 归属于上市公司股东的所有 3,819,638,701.87 3,701,641,763.35 3.19% 者权益（元） 股本（股） 552,500,000.00 425,000,000.00 30% 归属于上市公司股东的每股 6.91 8.71 -20.67% 净资产（元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 360,343,984.83 -28.07% 1,063,117,793.56 -23.52% 归属于上市公司股东的净利 18,677,118.80 -84.53% 160,463,920.14 -45.74% 润（元） 经营活动产生的现金流量净 -- -- -14,490,975.20 93.71% 额（元） 每股经营活动产生的现金流 -- -- -0.03 94.44% 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.03 -90% 0.29 -63.29% 稀释每股收益（元/股） 0.03 -90% 0.29 -63.29% 加权平均净资产收益率（%） 0.49% 减少 3.88 个百分点 4.26% 减少 12.95 个百分点 扣除非经常性损益后的加权 0.23% 减少 3.73 个百分点 3.86% 减少 12.57 个百分点 平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 项目 年初至报告期期末金额（元） 说明 非流动资产处置损益 -107,699.48 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1  石家庄以岭药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 18,927,514.78 定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,157,667.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 -2,592,233.93 合计 15,069,914.37 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 10,704 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 中国建设银行－华商盛世成长 7,349,176 人民币普通股 7,349,176 股票型证券投资基金 中国民生银行－华商策略精选 5,556,816 人民币普通股 5,556,816 灵活配置混合型证券投资基金 中国工商银行－博时精选股票 2,880,652 人民币普通股 2,880,652 证券投资基金 2  石家庄以岭药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 中国建设银行－交银施罗德蓝 2,376,879 人民币普通股 2,376,879 筹股票证券投资基金 中国平安人寿保险股份有限公 2,324,948 人民币普通股 2,324,948 司－万能－个险万能 中国工商银行－鹏华优质治理 2,257,176 人民币普通股 2,257,176 股票型证券投资基金(LOF) 幸福人寿保险股份有限公司- 1,690,000 人民币普通股 1,690,000 分红 徐凤琴 1,400,000 人民币普通股 1,400,000 西藏丹红医药科技有限公司 1,397,538 人民币普通股 1,397,538 中国人寿保险（集团）公司－ 1,396,084 人民币普通股 1,396,084 传统－普通保险产品 股东情况的说明 公司未知前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、主要会计报表项目变动情况及原因： 资产负债表项目 期末金额 期初金额 增减比例 原因说明 报告期内使用银行承兑支付募集资金投资项目采 应收票据 28,531,753.44 401,283,155.68 -92.89% 购款、承兑汇票到期，使得报告期末应收票据减少 报告期内预付工程、设备采购款、合作开发一类新 预付款项 426,913,913.63 276,639,675.85 54.32% 药款项及广告费等 报告期内预付市场活动经费及计提银行存款利息 其他应收款 244,945,280.91 30,638,882.24 699.46% 收入 存货 462,965,480.01 326,745,899.74 41.69% 报告期末原材料和库存商品增加 在建工程 436,491,574.21 219,122,988.84 99.20% 随着募投项目的开工，在建工程投入增加 工程物资 33,396,787.05 5,028,946.80 564.09% 随着募投项目的开工，在建工程所需工程物资增加 递延所得税资产 16,971,693.91 10,509,009.46 61.50% 计提递延所得税资产 短期借款 80,000,000.00 155,000,000.00 -48.39% 报告期内偿还银行借款 应付账款 113,999,390.42 72,769,109.47 56.66% 报告期末应付供应商采购款项等增加 预收款项 43,387,561.22 28,801,553.66 50.64% 报告期内预收账款增加所致 应付职工薪酬 2,525,659.17 17,614,278.03 -85.66% 截止报告期末根据销售业绩计算的计提工资减少 应交税费 4,197,880.97 37,415,195.13 -88.78% 报告期末留抵进项税增加，导致应交税费减少 其他非流动负债 156,985,637.24 102,795,787.40 52.72% 报告期末确认的递延收益增加 利润表项目 本期金额 上期金额 增减比例 原因说明 财务费用 -33,092,260.85 13,025,080.06 -354.07% 报告期内银行存款利息收入增加 资产减值损失 10,716,596.66 6,791,732.07 57.79% 报告期内计提资产减值损失增加 报告期内符合收入确认条件的政府补助等营业外 营业外收入 19,000,374.85 30,807,645.62 -38.33% 收入款项减少 营业外支出 1,338,226.55 13,732,534.40 -90.26% 报告期内对外捐赠比同期减少 所得税费用 28,595,385.81 53,068,396.46 -46.12% 报告期内实现的应税所得额减少 现金流量表项目 本期金额 上期金额 增减比例 原因说明 收到的税费返还 121,062.59 1,028,270.14 -88.23% 报告期内收到的税费返还减少 收 到 的 其他 与 经营 活 动 104,988,824.02 59,424,876.88 76.67% 报告期内收到的银行存款利息收入等增加 有关的现金 支付的各项税费 199,008,653.41 303,393,868.28 -34.41% 报告期内缴纳的所得税等减少 3  石家庄以岭药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 购建固定资产、无形资产 报告期内募投项目所需支付的固定资产和在建工 和 其 他 长期 资 产所 支 付 211,758,975.30 139,763,905.23 51.51% 程项目投资增加 的现金 取得借款所收到的现金 50,000,000.00 263,000,000.00 -80.99% 报告期内公司借款减少 偿还债务所支付的现金 171,000,000.00 185,000,000.00 -7.57% 报告期内偿还银行借款 分配股利、利润和偿付利 16,568,540.04 50,333,874.19 -67.08% 报告期内支付的银行借款利息减少等 息所支付的现金 2、主要财务指标变动情况及原因： （1）归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少45.74%，主要是因为报告期内营业收入减少，而随着公司新产品市场开 拓，营销网络建设规模加大，销售费用中固定费用如基本薪酬、广告费、日常市场活动费用等支出较多，致使公司在销售收 入下降的情况下固定销售费用占比较大，导致销售费用率明显增加使净利润下降； （2）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加93.71%，主要是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金比同期增加， 而购买商品、接受劳务支付的现金以及税费支出减少； （3）基本每股收益同比减少63.29%，主要是报告期内净利润减少所致。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 □ 适用 √ 不适用 （三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺