2017年迪瑞医疗科技股份有限公司年报

迪瑞医疗科技股份有限公司 2017年年度报告 2018-034 2018年04月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人宋勇、主管会计工作负责人宋勇及会计机构负责人(会计主管人员)连书妍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、经销商模式风险 公司是“经销商销售为主、直销为辅”的销售模式，收入主要来自于国内外的经销商。公司与大多数经销商签订的是1 年期经销合同，合同到期后影响续签的因素较多。若公司不能保持与现有经销商的合作关系，或与经销商产生合作纠纷，或现有经销商销售额降低，或公司无法开发新的国内外经销商，或无法有效的管理经销商，公司的业务、品牌、经营情况可能会受到重大不利影响。 2、产品发生质量问题的风险 体外诊断设备及耗材必须检测准确、性能稳定。公司产品若因研发、设计、生产工艺或配套原材料（尤其是专用件原材料）存在缺陷，导致公司产品出现质量问题，进而导致产品无法正常使用或检验结果不准确等情形，公司将面临产品退货。产品退货将导致存货出现跌价、预计负债增加、品牌声誉受损等不利影响。 3、固定资产、无形资产规模增大的风险 公司2015年进行了募集资金投资项目建设，且完成了宁波瑞源公司51%股 权收购，导致公司固定资产、无形资产规模大幅增加，折旧和摊销费用相应增长，如不能及时利用产能、技术增加产出，扩大市场占有率，将存在费用增加、利润下滑的风险。 4、商誉减值风险 公司购买宁波瑞源51%股权形成非同一控制下企业合并，在合并资产负债 表形成商誉。根据《企业会计准则》规定，商誉不作摊销处理，但需在未来每个会计年度终了进行减值测试。如果宁波瑞源生物科技有限公司以后年度实际利润未达到评估预测额或未达到业绩承诺额，则合并商誉可能存在减值迹象，一旦发生商誉减值，则将直接影响公司的利润。极端情况下，如果标的公司经营不善，业绩下滑较大或亏损，则商誉将大幅减值，对公司业绩产生重大不利影响。 5、政策调整风险 医疗器械行业是监管比较严格的行业，受政策影响较大。近年来，为深化医药卫生体制改革，我国陆续推出多项医疗体制改革的政策。其中完善药品价格管理政策，创新政府定价形式和方法，改革药品集中采购办法，推动医药生产与流通产业健康发展是改革重要内容。随着2016年以来国家及各地方政府陆续出台的“两票制”等产品流通方面新政，为适应政策要求及市场需要，公司将需要调整优化目前的营销体系。若公司不能较好调整并适应新的经营环境，公司经营将面临不利变化。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以153,350,000为基数，向 全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），送红股0股（含税），以资本公 积金向全体股东每10股转增8股。 目录 第一节重要提示、目录和释义......7 第二节公司简介和主要财务指标......11 第三节公司业务概要......17 第四节经营情况讨论与分析......54 第五节重要事项 ......78 第六节股份变动及股东情况......84 第七节优先股相关情况......84 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况......85 第九节公司治理 ......92 第十节公司债券相关情况......97 第十一节财务报告 ......98 第十二节备查文件目录......213 释义 释义项 指 释义内容 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 迪瑞医疗、公司、本公司 指 迪瑞医疗科技股份有限公司 公司章程 指 迪瑞医疗科技股份有限公司章程 股东大会 指 迪瑞医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 迪瑞医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 迪瑞医疗科技股份有限公司监事会 报告期 指 2017年1月1日-2017年12月31日 上年同期 指 2016年1月1日-2016年12月31日 瑞发投资 指 公司控股股东长春瑞发投资有限公司 宁波瑞源 指 公司控股子公司宁波瑞源生物科技有限公司 深圳迪瑞 指 公司全资子公司深圳迪瑞医疗科技有限公司 上海瑞翼 指 公司全资子公司上海瑞翼医疗器械有限公司 上海璟泉 指 公司全资孙公司上海璟泉生物科技有限公司 香港迪瑞 指 公司全资子公司深圳迪瑞医疗科技有限公司 印度迪瑞 指 公司控股子公司DiruiMedicalIndiaPrivateLimited 厦门致善 指 公司参股公司厦门致善生物科技股份有限公司 对商品交易过程中票据发生次数限制的制度规定。根据国家医改办等 两票制 指 部门规定，相关公立医疗机构等采购药品、医疗耗材等商品，该商品 从生产（或进口总代理）企业到流通企业开具一次发票，流通企业到 医疗机构开具一次发票。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 迪瑞医疗 股票代码 300396 公司的中文名称 迪瑞医疗科技股份有限公司 公司的中文简称 迪瑞医疗 公司的外文名称（如有） DIRUIINDUSTRIALCO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有）DIRUI 公司的法定代表人 宋勇 注册地址 长春市高新技术产业开发区云河街95号 注册地址的邮政编码 130012 办公地址 长春市高新技术产业开发区宜居路3333号 办公地址的邮政编码 130103 公司国际互联网网址 http://www.dirui.com.cn 电子信箱 zqb@dirui.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李洪谕 李洪谕 联系地址 长春市高新技术产业开发区宜居路3333长春市高新技术产业开发区宜居路3333 号 号 电话 0431-81931002 0431-81931002 传真 0431-81931002 0431-81931002 电子信箱 zqb@dirui.com.cn zqb@dirui.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券事务部办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 签字会计师姓名 崔静欣、刘冰娜 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 北京市西城区金融街兴盛街6孙建华、杨涛 2014年9月10日至2017年 号 12月31日。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 2017年 2016年 本年比上年增减 2015年 营业收入（元） 867,690,655.05 758,694,233.74 14.37% 567,325,998.72 归属于上市公司股东的净利润 167,392,770.12 125,136,152.61 33.77% 108,278,048.69 （元） 归属于上市公司股东的扣除非经 144,356,421.95 110,827,111.08 30.25% 100,134,147.30 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 230,957,557.33 213,738,344.20 8.06% 151,978,228.57 （元） 基本每股收益（元/股） 1.0916 0.8160 33.77% 0.7061 稀释每股收益（元/股） 1.0916 0.8160 33.77% 0.7061 加权平均净资产收益率 14.44% 12.01% 2.43% 11.36% 2017年末 2016年末 本年末比上年末增减 2015年末 资产总额（元） 1,851,010,992.14 1,858,353,316.55 -0.40% 1,766,940,898.18 归属于上市公司股东的净资产 1,236,213,236.21 1,092,401,262.09 13.16% 997,430,364.98 （元） 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 154,628,959.72 241,680,265.83 211,444,815.92 259,936,613.58 归属于上市公司股东的净利润 27,414,133.96 63,721,069.85 43,866,611.69 32,390,954.62 归属于上市公司股东的扣除非经 25,569,965.99 52,041,549.05 39,815,507.21 26,929,399.70 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 30,946,656.82 99,432,226.69 60,036,393.17 40,542,280.65 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是√否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 2017年金额 2016年金额 2015年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -24,257.57 -733,176.06 -308,055.66 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 22,601,129.33 21,968,500.61 20,889,480.94 受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 3,827,397.65 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 8,870,562.69 -22,514.06 52,354.43 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -70,877.40 -513,915.76 -4,912,239.71 原子公司瑞克银行销 其他符合非经常性损益定义的损益项目 43,185.96 2,780,433.71 -2,830,345.50户账户余额转款至母 公司43,185.96元。 减：所得税影响额 5,287,344.23 3,311,139.56 1,933,838.68 少数股东权益影响额（税后） 6,923,448.26 5,859,147.35 2,813,454.43 合计 23,036,348.17 14,309,041.53 8,143,901.39 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 医疗器械业 公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求 （一）公司主营业务 公司主营业务是医疗检验仪器及配套试纸试剂的研发、生产与销售。公司产品用于日常体检及病情诊断，通过对人体尿液、血液等体液的检验，为预防、治疗疾病提供身体指标信息。公司产品主要包括尿液分析、尿有形成分、生化、血细胞、化学发光免疫分析、妇科分泌物分析系统六大系列，具体测试项及临床应用如下: 系列 主要测试项 临床应用 尿液分析系列 比重、尿胆原、胆红素、白检验尿液中的生化指标，用于糖尿病、肝胆系统、泌尿系统等疾病的筛查及疗 细胞、红细胞、血、葡萄糖、效监测。 酮体等 尿有形成分分析尿液中细胞、管型、结晶、用于泌尿系统疾病的检验，可对尿液中的细胞、结晶、管形、细菌等多项尿有 系列 细菌等 形成分进行检验。可对泌尿系统疾病、肝脏疾病、代谢性疾病（如糖尿病）进 行筛查及疗效监测。 生化分析系列 肝功、肾功、糖代谢、血脂、用于肾脏疾病、糖尿病、心血管疾病、肝胆胰疾病、贫血类疾病等的筛查及疗 心血管、胰腺类、贫血、微效监测。 量元素、特定蛋白等 血细胞分析系列白细胞、红细胞、血小板等用于对血液中的红细胞、白细胞、血小板等有形成分进行分类计数和定量分析， 为临床疾病诊断、鉴别诊断、治疗监测、预后判断等方面发挥着重要作用。 化学发光免疫分肿瘤标志物、甲状腺功能、用于对人体血清、血浆或者其他体液样本中的被分析物进行定性或定量检测， 析系列 性激素、传染病、心肌标志对肿瘤、甲状腺功能异常、性激素分泌异常、传染病、心脏病及糖尿病等疾病 物、糖代谢等 进行诊断、疗效监测、复发监测等。 妇科分泌物分析红细胞、白细胞、上皮细胞、分泌物检测用于女性生殖系统炎症、肿瘤等疾病的诊断，是诊断阴道疾病的重 系统 滴虫、线索细胞、真菌、杆要依据。 菌等 （二）经营模式 1、销售模式 公司目前销售实行“经销商销售为主、直销为辅”的销售模式。通过对经销商的专业培训和提供技术支持，不断培育和壮大经销商队伍来拓展市场。宁波瑞源采用经销商销售的方式实现销售收入，即生产企业先将产品销售给经销商，再由经销商销售给终端用户。 鉴于关于“两票制”等新的产品流通管理政策在各地陆续落地，公司未来将积极跟进政策要求，进一步优化调整现有销售模式，以适应政策要求及市场需求。 公司目前现有六大系列产品中的尿液分析系列、尿有形成分分析系列、血细胞分析系列、妇科分泌物分析、化学发光免疫分析产品采用仪器与试纸试剂闭环销售的模式，上述模式符合产品行业发展现状。而基于目前生化分析产品市场竞争现状及公司经营情况，公司生化分析系列产品则采用闭环销售与开放销售同时实行的销售模式，既单独销售可以搭配其他厂家试剂的开放式生化分析仪器，又有自产仪器与自产试剂闭环销售模式；同时，公司根据选择闭环模式的客户的交易情况，制订了相应标准的优惠政策，以推进公司提高配套试剂耗材产品在营业收入占比的营销目标，提高公司持续盈利能力。 2、采购模式 公司以销售计划、生产计划及原材料安全库存量为依据编制采购计划，所需标准件直接向市场采购，特制件向合格供应商定制加工，通过比质比价择优采购。宁波瑞源生产体外诊断试剂所需的原材料由生产技术