2011年万泽实业股份有限公司一季报

广东万泽实业股份有限公司 2011 年第一季度报告全文 广东万泽实业股份有限公司 2011 年第一季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。 1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人林伟光、主管会计工作负责人黄振光及会计机构负责人(会计主管人员) 赵国华声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 增减变动（％） 总资产（元） 1,286,095,526.89 1,222,113,968.07 5.24% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 563,418,855.39 577,198,072.48 -2.39% 股本（股） 255,111,096.00 255,111,096.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 2.21 2.26 -2.21% 股） 本报告期 上年同期 增减变动（％） 营业总收入（元） 41,902,729.48 12,856,590.19 225.92% 归属于上市公司股东的净利润（元） -13,779,217.09 -11,147,127.55 -23.61% 经营活动产生的现金流量净额（元） 16,577,031.04 72,807,980.32 -77.23% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 0.065 0.2854 -77.22% 股） 基本每股收益（元/股） -0.0540 -0.0437 -23.57% 稀释每股收益（元/股） -0.0540 -0.0437 -23.57% 加权平均净资产收益率（%） -2.45% -1.88% 减少 0.57 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 -2.37% 0.53% 减少 2.90 个百分点 收益率（%） 1  广东万泽实业股份有限公司 2011 年第一季度报告全文 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -572,691.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 43,963.81 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,273.55 所得税影响额 130,320.18 合计 -412,680.56 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 40,443 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 万泽集团有限公司 47,647,929 人民币普通股 汕头市电力开发公司 6,706,517 人民币普通股 中国建设银行－鹏华盛世创新股票型证 6,179,678 人民币普通股 券投资基金(LOF) 长江证券股份有限公司 4,608,232 人民币普通股 汕头市城市建设开发总公司 4,023,000 人民币普通股 国信证券股份有限公司 3,663,272 人民币普通股 陆翠玉 1,632,049 人民币普通股 黄海清 1,603,714 人民币普通股 深圳市东大投资发展有限公司 1,351,176 人民币普通股 黄淑美 1,220,466 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、货币资金期末比期初减少 64.4%，主要为向西安新鸿业投资有限公司提供财务资助所 致； 2、交易性金融资产期末比期初增加 94.52%，主要为增加认购的股票所致； 2  广东万泽实业股份有限公司 2011 年第一季度报告全文 3、应收账款期末比期初增加 55.03%，主要为增加应收销售款所致； 4、预付账款期末比期初增加 45.62%，主要为增加预付工程款及竞拍信达公司资产包所致； 5、递延所得税资产期末比期初减少 52.45%，主要为转回计提的坏账准备相应减少所致； 6、应付票据期末比期初增加 1491.84%，主要为支付购货款所致； 7、其他应付款期末比期初增加 64.56%，主要为本期公司流动资金较为紧张，万泽集团提 供部分流动资金所致； 8、营业收入比上年同期增加 225.92%，主要为子公司万泽碧轩贸易公司增加销售所致； 9、营业成本比上年同期增加 197.56%，主要为营业收入增加成本相应增加所致； 10、销售费用比上年同期减少 83.73%，主要为项目销售减少所致； 11、公允价值变动收益比上年同期减少 377.5%，主要为持有的股票公允价值减少所致； 12、投资收益比上年同期减少 185.73%，主要为按权益法计提西安新鸿业投资公司的亏损 额所致； 13、营业外支出比上年同期大幅增加，主要为处置固定资产损失所致； 14、所得税费用比上年同期大幅增加，主要为转回计提的坏账准备所致； 15、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 77.23%，主要为减少销售款所致； 16、投资活动产生的现金流量净额比上年同期大幅减少，主要为本期向西安新鸿业公司提 供财务资助所致； 17、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 421.24%，主要为本期增加支付贷款利 息所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、控股子公司热电一厂与惠来粤东电力燃料有限公司在原 15 万吨《煤炭供需合同》框架 下，于 2010 年 8 月 26 日，再次签订了补充协议，确定合同供煤价为 680 元/吨，9 月份进煤 3  广东万泽实业股份有限公司 2011 年第一季度报告全文 并开票结算 16920 吨，剩余 19,063.00 吨尚未履行。至报告期末，热电一厂预付款余额为 7,865,287.64 元。 2、2010 年 12 月 6 日，控股子公司热电一厂与润丰石油（汕头）有限公司签订了 7000 吨 煤炭的购销合同，每吨包运至电厂煤库 740 元（含税），2010 年 12 月 16 日共运进 7,002.50 吨， 热电一厂预付了 450 万元。2011 年 1 月 25 日润丰石油（汕头）有限公司开票结算，热电一厂 付清余款，合同履行完毕。 3.2.4 其他 √ 适用 □ 不适用 1、截止本报告期末，控股子公司万泽地产已还清向本公司的借款。 2、经公司第七届董事会第十九次会议决议同意，公司全资子公司深圳市万泽碧轩贸易有 限公司根据 2011 年 2 月 12 日《南方日报》刊登的“广东公正拍卖有限公司拍卖公告”，参 与竞拍广东省汕头机械进出口公司等 7 户混合债权资产包，以 1480 万元竞得该资产包， 目前，相关手续正在办理中。 3、经公司第七届董事会第二十一次会议决议，同意公司变更应收款项坏账准备会计估计， 在原有账龄组合的基础上新增控制组合。会计估计变更从 2011 年 1 月 1 日开始执行。 变更后的会计估计： 应收款项的坏帐准备核算 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大的具体标准为：单笔金额超过 1,000 万元。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计 入当期损益。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏 账准备。 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 1、账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 2、控制组合 以欠款企业间是否存在直接或间接控制、共同控制为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 1、账龄组合 账龄分析法 2、控制组合 按预计损失率计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 其他应收款计提比例(%) 应收账款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 6 6 4  广东万泽实业股份有限公司 2011 年第一季度报告全文 1－2 年 12 12 2－3 年 18 18 3－5 年 24 24 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由： 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方法: 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 4、其他说明： 除应收账款和其他应收款外的应收款项，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，单独计提坏账准备。如经测试未发现减 值的，则不提坏账准备。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方 在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 □ 适用 √ 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变 动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 占期末证 初始投资金 期末持有 序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 券总投资 报告期损益 额（元） 数量（股） 比例 （%） 1 股票 601857 中国石油 157,080.00 14,000 166,600.00 16.19% 9,520.00 2 股票 601137 博威合金 297,000.00 11,000 275,880.00 26.81% -21,120.00 3 股票 601558 华锐风电 180,000.00 2,000 145,740.00 14.16% -34,260.00 4 股票 002543 万和电气 150,000.00 5,000 138,550.00 13.47% -11,450.00 5 股票 601700 风范股份 140,000.00 4,000 113,360.00 11.02% -26,640.00 5  广东万泽实业股份有限公司 2011 年第一季度报告全文 6 股票 300165 天瑞仪器 130,000.00 2,000 108,180.00 10.51% -21,820.00 7 股票 002539 新都化工 33,880.00 1,000 29,950.00 2.91% -3,930.00 8 股票 300155 安居宝 24,500.00 500 23,905.00 2.32% -595.00 9 股票 300160 秀强股份 17,500.00 500 14,800.00 1.44% -2,700.00 10 股票 002538 司尔特 13,000.00 500 11,995.00 1.17% -1,005.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 157,963.81 合计 1,142,960.00 - 1,028,960.00 100% 43,963.81 注：上述表中持有的上市公司股票均为中签新股。 3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。 3.6 衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 6  广东万泽实业股份有限公司 2011 年第一季度报告全文 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：广东万泽实业股份有限公司 2011 年 03 月 31 日 单位：元