2016年湖南方盛制药股份有限公司三季报

公司代码：603998 公司简称：方盛制药 湖南方盛制药股份有限公司 2016 年第三季度报告 二 0一六年十月二十八日 目录 一、 重要提示......3 二、 公司主要财务数据和股东变化......3 三、 重要事项......5 四、 附录......11 一、 重要提示 2.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 2.3公司负责人张庆华、主管会计工作负责人肖汉卿及会计机构负责人（会计主管人 员）杨峰保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 2.4本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司主要财务数据和股东变化 2.5主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末 增减(%) 总资产 1,132,629,026.87 1,066,675,282.39 6.18 归属于上市公司股东的净 914,556,471.21 885,436,852.40 3.29 资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) （1-9月） （1-9月） 经营活动产生的现金流量 41,252,491.25 45,467,729.35 -9.27 净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9月） （1-9月） （%） 营业收入 347,274,200.17 346,120,056.31 0.33 归属于上市公司股东的净 56,931,170.12 72,815,903.32 -21.81 利润 归属于上市公司股东的扣 51,574,987.71 70,720,687.88 -27.07 除非经常性损益的净利润 加权平均净资产收益率 6.23 8.62 减少2.39个百分点 （%） 基本每股收益（元/股） 0.13 0.51 -74.51 稀释每股收益（元/股） 0.13 0.51 -74.51 注：2016年5月，公司实施了2015年年度利润分配及资本公积金转增股本方案，总股本由 141,732,240股增至425,196,720股；2016年7月，公司完成了股权激励计划限制性股票授予方 案，公司总股本由425,196,720股增至433,258,720股，本报告期每股收益按最新股本计算。因 此，同比出现大幅下降。 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末金 说明 （7－9月） 额（1-9月） 非流动资产处臵损益 -71,027.78 -46,478.79 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 932,262.19 4,272,616.03 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨 -1,503,841.03 1,167,537.71 认净资产公允价值产生的收益 委托他人投资或管理资产的损益 130,191.78 863,232.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 102,367.88 158,317.32 所得税影响额 107,068.18 -911,936.11 少数股东权益影响额（税后） -97,235.64 -147,106.63 合计 -400,214.42 5,356,182.41 2.6截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东） 持股情况表 单位：股 股东总数（户） 20,715 前十名股东持股情况 股东名称 持有有限售条 质押或冻结情况 （全称） 期末持股数量 比例(%) 件股份数量 股份 数量 股东性质 状态 张庆华 157,219,500 36.29 157,219,500 质押 27,100,000 境内自然人 北京昆吾九鼎医 药投资中心(有 47,832,720 11.04 0 无 其他 限合伙) 方锦程 31,911,500 7.37 0 质押 29,220,000 境内自然人 湖南共生投资咨 19,500,000 4.50 0 无 境内非国有法 询有限公司 人 杨小尉 5,850,000 1.35 0 无 境内自然人 何晔 4,714,000 1.09 0 无 境内自然人 梁焯森 4,093,250 0.94 0 无 境内自然人 李飞飞 4,000,000 0.92 0 无 境内自然人 方传龙 3,900,000 0.90 0 无 境内自然人 九州证券股份有 3,848,592 0.89 0 无 境内非国有法 限公司 人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量 数量 种类 数量 北京昆吾九鼎医药投资中心(有 47,832,720 人民币普通股 47,832,720 限合伙) 方锦程 31,911,500 人民币普通股 31,911,500 湖南共生投资咨询有限公司 19,500,000 人民币普通股 19,500,000 杨小尉 5,850,000 人民币普通股 5,850,000 何晔 4,714,000 人民币普通股 4,714,000 梁焯森 4,093,250 人民币普通股 4,093,250 李飞飞 4,000,000 人民币普通股 4,000,000 方传龙 3,900,000 人民币普通股 3,900,000 九州证券股份有限公司 3,848,592 人民币普通股 3,848,592 谭渊明 3,714,000 人民币普通股 3,714,000 上述股东关联关系或一致行动的 以上股东中, 湖南共生投资咨询有限公司为张庆华先生控股 说明 的子公司湖南开舜投资咨询有限公司（以下简称“开舜投资”）之 控股子公司。其他股东未知是否有关联关系或一致行动关系。 表决权恢复的优先股股东及持股 不适用 数量的说明 2.7截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件 股东持股情况表 □适用√不适用 三、 重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项 科目名称 2016.9.30/ 2015.12.31/ 增减变化 原因分析 目 2016年9月 2015年9月 货币资金 140,217,503.75 532,594,450.31 -73.67% 主要系本期购买1.9亿元理财产品尚 未到期及支付对外投资款所致 主要系今年收到的票据较上期减少， 应收票据 10,768,973.10 29,669,643.79 -63.70% 以及上期库存的票据本期到期、用于 资 支付货款所致 产 负 主要系由于公司对客户授信期限一 债 般不超过一年，公司于每年年底收回 表 项 应收账款 30,413,105.50 6,485,719.30 368.92% 大部分授信款项，授信客户在授信金 目 额内循环使用，故本期末比年初有所 增长 存货 116,359,442.78 85,856,731.88 35.53% 主要系报告期内库存商品有所增加 其他流动资 191,583,028.61 1,022,744.25 18632.25% 主要系本年度新增的1.9亿元理财产 产 品尚未到期 投资性房地 3,074,887.02 1,996,189.66 54.04% 主要系本期自用房产出租后转到投 产 资性房地产核算 在建工程 84,129,952.31 9,811,862.14 757.43% 主要系新厂三期尚处于建设期所致 主要系本期参股LipoMedics,Inc.、 长期股权 70,800,566.99 不适用 广东暨大基因药物工程研究中心有 投资 限公司（以下简称“暨大基因”）， 采用权益法核算所致 递延所得税 344,317.74 108,388.74 217.67% 主要系应收账款坏账准备增加导致 资产 相应的递延所得税增加 其他非流动 主要系本期预付海南博大药业股份 资产 76,400,000.00 10,700,000.00 614.02% 有限公司（以下简称“博大药业”） 股权收购款 应付票据 474,505.20 20,000,000.00 -97.63% 主要系期初应付票据本期已支付 预收款项 10,512,750.67 15,687,630.91 -32.99% 主要系上年末预收了较大的货款在 本期全部发货所致 应付职工薪 5,239,947.07 12,019,330.94 -56.40% 主要系上期应付职工薪酬中包含的 酬 2015年年终奖金，本期已发放 其他应付款 75,924,215.64 12,781,019.70 494.04% 主要系本期新增股权激励的回购义 务确认其他应付款 实收资本(或 433,258,720.00 141,732,240.00 205.69% 主要系资本公积转增及向员工授予 股本) 限制性股票发行股份所致 资本公积 169,481,372.88 397,105,636.19 -57.32% 主要系资本公积转增股份所致 库存股 63,367,320.00 不适用 主要系本期授予员工限制性股票，就 回购义务确认库存股所致 投资收益 2,030,770.59 不适用 主要系本期处臵子公司以及本期计 利 提投资收益所致 润 主要系上年同期确认了银杏叶事件 表 营业外收入 4,659,229.02 9,295,865.52 -49.88% 赔偿收入 项 目 主要系上年同期确认了银杏叶分散 营业外支出 274,774.46 6,624,835.17 -95.85% 片报废损失 现 投资活动产 主要系本期新增对外投资以及本期 金 生的现金流 -450,367,959.81 -256,635,567.77 不适用 新厂三期建设所致 流 量净额 量 筹资活动产 表 主要系本期实施股权激励收到股份 项 生的现金流 36,738,522.00 -13,461,939.60 不适用 目 量净额 认购款所致 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1）2016年5月26日，公司召开了2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于限制性 股票激励计划（草案修订案）及其摘要的议案》。2016年5月27日召开了第三届董事会第十一 次会议，审议通过了