2023年大理药业股份有限公司年报

公司代码：603963 公司简称：大理药业 大理药业股份有限公司 2023 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人杨君祥、主管会计工作负责人李绍云及会计机构负责人（会计主管人员）张凤声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本报告期公司不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告涉及公司未来规划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在报告中详细阐述公司在生产经营过程中包括经营风险、行业风险、财务风险等可能面临的各种风险和应对措施，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”及“第十节财务报告”中与金融工具相关的风险部分。 公司 2023 年度经审计的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益前后的净利润均为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于 1 亿元，公司股票将在 2023 年年度报告披露后被实施退市风险警示（在公司股票简称前冠以“*ST”字样），敬请广大投资者注意投资风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 3 第二节 公司简介和主要财务指标......4 第三节 管理层讨论与分析...... 8 第四节 公司治理...... 44 第五节 环境与社会责任...... 62 第六节 重要事项...... 64 第七节 股份变动及股东情况...... 82 第八节 优先股相关情况...... 86 第九节 债券相关情况...... 87 第十节 财务报告...... 87 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管 人员）签名并盖章的财务报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 备查文件目录 载有公司董事长签名的《2023年年度报告》。 第一节 释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、 指 大理药业股份有限公司 大理药业公司 实际控制人 指 杨君祥家族，杨君祥家族包括杨君祥、杨清龙、尹翠仙 销售公司 指 大理药业销售有限公司 瑞锦物业 指 大理市瑞锦物业管理有限公司 立兴实业 指 立兴实业有限公司，系公司股东，持有公司 18.70%的股份 新疆立兴 指 新疆立兴股权投资管理有限公司，系公司股东，持有公司 13.50%的股份 公司章程 指 《大理药业股份有限公司章程》 报告期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 新药 指 未曾在中国境内上市销售的药品 GMP 指 GoodManufacturingPractice，药品生产质量管理规范 2013 年 3 月 13 日，原卫生部发布的《国家基本药物目录》（2012 年版） 《国家基本药 指 （卫生部令第 93 号），自 2013 年 5 月 1 日起执行。以及 2018 年 10 月 物目录》 25 日，国家卫健委发布的《国家基本药物目录》（2018 年版）（国卫药 政发[2018]31 号）,自 2018 年 11 月 1 日起正式执行。 《医保目录》 指 2023 年 12 月 13 日，国家医保局正式发布 2023 版医保目录，新版医保目 录于 2024 年 1 月 1 日起实施，2022 版医保目录也同步失效。 元、万元 指 人民币元、人民币万元 DRGs(DiagnosisRelatedGroups)中文翻译为（疾病）诊断相关分类，它根 DRGs 指 据病人的年龄、性别、住院天数、临床诊断、病症、手术、疾病严重程度， 合并症与并发症及转归等因素把病人分入 500-600 个诊断相关组，然后决 定应该给医院多少补偿。 ERP 系统是企业资源计划(EnterpriseResourcePlanning)的简称，是指建 ERP 系统 指 立在信息技术基础上，集信息技术与先进管理思想于一身，以系统化的管 理思想，为企业员工及决策层提供决策手段的管理平台。 COD（ChemicalOxygenDemand）指化学需氧量，是以化学方法测量水样中 需要被氧化的还原性物质的量。废水处理厂出水和受污染的水中，能被强 COD 指 氧化剂氧化的物质（一般为有机物）的氧当量。在河流污染和工业废水性 质的研究以及废水处理厂的运行管理中，它是一个重要的而且能较快测定 的有机物污染参数，常以符号 COD 表示。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 大理药业股份有限公司 公司的中文简称 大理药业 公司的外文名称 DALIPHARMACEUTICALCO.,LTD 公司的外文名称缩写 DALIPHARMACEUTICAL 公司的法定代表人 杨君祥 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴佩容 许丽尧 联系地址 云南省大理市下关环城西路118号 云南省大理市下关环城西路118号 电话 0872-8880055 0872-8880055 传真 0872-8880055 0872-8880055 电子信箱 dongban@daliyaoye.cn dongban@daliyaoye.cn 三、基本情况简介 公司注册地址 云南省大理市下关环城西路118号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 云南省大理市下关环城西路118号 公司办公地址的邮政编码 671000 公司网址 http://www.daliyaoye.cn 电子信箱 dongban@daliyaoye.cn 四、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 、《证券日报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 大理药业 603963 - 六、其他相关资料 公司聘请的 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 所（境内） 签字会计师姓名 鲍琼、夏安雄 名称 中信证券股份有限公司 办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场 报告期内履 （二期）北座 行持续督导 签字的保荐代表人姓名 彭浏用、石坡 职责的保荐 2017 年 9 月 22 日至 2019 年 12 月 31 日，由于公司 机构 持续督导的期间 本次公开发行募集资金尚未使用完毕，中信证券股 份有限公司继续对公司公开发行募集资金的使用进 行关注并开展持续督导工作。 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 2022年 本期比上年 主要会计数据 2023年 同期增减 2021年 调整后 调整前 (%) 营业收入 87,269,974.24 132,344,033.67 132,344,033.67 -34.06 171,493,284.80 扣除与主营业务 86,409,505.18 132,325,176.51 132,325,176.51 -34.70 171,470,999.07 无关的业务收入 和不具备商业实 质的收入后的营 业收入 归属于上市公司 -20,031,372.48 -17,701,547.25 -17,701,547.25 不适用 -41,890,560.38 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -25,223,923.35 -23,447,402.65 -23,447,402.65 不适用 -45,072,503.10 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -26,006,522.94 -3,728,686.33 -3,728,686.33 不适用 10,509,275.48 现金流量净额 2022年末 本期末比上 2023年末 年同期末增 2021年末 调整后 调整前 减（%） 归属于上市公司 381,124,984.96 401,156,357.44 401,156,357.44 -4.99 418,857,904.69 股东的净资产 总资产 473,833,811.62 503,598,042.89 503,486,467.80 -5.91 548,746,054.41 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同期增 2021年 调整后 调整前 减(%) 基本每股收益（元／股） -0.09 -0.08 -0.08 不适用 -0.19 稀释每股收益（元／股） -0.09 -0.08 -0.08 不适用 -0.19 扣除非经常性损益后的基本每 -0.11 -0.11 -0.11 不适用 -0.21 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） -5.12 -4.32 -4.32 减少0.8个百分点 -9.42 扣除非经常性损益后的加权平 -6.45 -5.72 -5.72 减少0.73个百分点 -10.13 均净资产收益率（%） 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内归属于上市公司股东的净利润、每股收益和加权平均净资产收益率较上期变化不大， 2022 年较 2021 年变化较大主要系 2021 公司计提了资产减值准备 3,161.51 万元所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 36,887,280.13 22,683,181.30 13,702,774.26 13,996,738.55 归属于上市公司股东 -2,551,643.71 -8,230,709.08 -4,606,616.41 -4,642,403.28 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -3,775,179.55 -9,730,893.47 -5,902,822.49 -5,815,027.84 后的净利润 经营活动产生的现金 -5,206,773.92 -14,754,972.59 -13,141,805.15 7,097,028.72 流量净额 分季度营业收入呈现的主要趋势为三、四季度大幅下滑，主要系公司主要产品醒脑静注射液 参与的 2023 年全国中成药集采，联合采购办公室于 2023 年 6 月 21 日发布了中选结果，公司产品 醒脑静注射液已中选。中选结果公布前后，经销商、医院都处于等待观望状态，在此窗口期订单 量出现下滑。2023 年 10 月 31 日及之后很多省份开始执行中选结果后，虽然公司醒脑静注射液销 量逐步回升，但由于销售价格大幅下降，导致营业收入回升不明显。 归属于上市公司股东的净利润二季度亏损额较大主要系减产停工损失较高所致。公司扣非净 利润与归母净利润变动趋势基本保持一致。 分季度经营活动产生的现金流量净额变动主要系二、三季度为醒脑静注射液集采中选后公司 大幅购入原材料备货导致经营活动产生的现金流量净额减少，四季度由于收到客户货款增加导致 经营活动产生的现金流量净额增加。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 附 注 非经常性损益项目 2023 年金额 （如适 2022 年金额 2021 年金额 用） 非流动性资产处置损益，包括已计提资产 -75,981.07 -68.65 -763,280.40 减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关、符合国家政策规定、 245,369.56 191,366.16 431,326.55 按照确定的标准享有、对公司损益产生持 续影响的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，非金融企业持有金融资产和金 5,193,222.27 5,645,334.17 5,182,905.66 融负债产生的公允价值变动损益以及处置 金融资产和金融负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -231,121.76 190,870.33 -1,023,632.06 减：所得税影响额 -61,061.87 281,646.61 645,377.03 合计 5,192,550.87 5,745,855.40 3,181,942.72 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定 为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 交易性金融资产 229,233,216.72 206,738,137.66 -22,495,079.06 5,193,222.27 合计 229,233,216.72 206,738,137.66 -22,495,079.06 5,193,222.27 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 受中成药集中带量采购的影响，公司主营产品销售价格和销量均有所下滑，毛利减少，导致 增亏，具体情况为：一是公司主要产品参麦注射液参与的湖北 19 省中成药省际联盟集中带量采购 未中选，中选结果于 2022 年 4 月在联盟区域内各省开始陆续执行，随后公司产品在联盟区域内销 量出现持续下滑；二是公司主要产品醒脑静注射液参与的广东联盟清开灵等中药集中带量采购结 果为备选，中选结果于 2023 年年初开始陆续执行，至 2023 年 5 月公司醒脑静注射液基本退出该 联盟区域内的公立医院的销售，在该联盟区域内的销量下降；三是公司参与的 2023 年全国中成药 采购联盟集中带量采购，联合采购办公室于 6 月 21 日发布了中选结果，公司主要产品醒脑静注射 液已中选。但大多数省份集中在 2023 年 10 月 31 日及之后才开始执行中选结果，中选结果发布前 后的窗口期，经销商、医院都处于等待观望状态，在此期间订单量大幅下滑；开始执行中选结果 后，虽然销量逐步回升，但由于销售价格大幅下降，导致毛利减少。 面对挑战，公司主动顺应政策、环境的变化，合理制定经营计划，积极拓展空白市场，努力 把不利影响降到最低程度。 报告期内，公司实现营业收入 8,727.00 万元，较上年同期下降 34.06%；实现扣除与主营业 务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入8,640.95万元，较上年同期下降34.70%； 实现归属上市公司股东的净利润为-2