2016年广西柳药集团股份有限公司年报

公司代码： 603368 公司简称： 柳州医药 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告 二〇一七年三月二十日 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告 2 / 172 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人朱朝阳、主管会计工作负责人苏春燕及会计机构负责人（会计主管人员） 苏春燕 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具标准无保留意见审计报告， 2016年度以合并 报表口径实现的归属于上市公司股东的净利润为321,011,524.71元，本年度实际可供分配的利润 为765,809,095.20元。 鉴于上述公司2016年实际经营和盈利情况，为了保证公司长远发展的需要,给广大股东创造持 续稳定的收益，与所有股东共享公司经营成果，根据《公司法》、《公司章程》，提议公司2016 年度利润分配预案为： 以2016年12月31日公司总股本142,348,044股为基数，向全体股东每10股派 发现金股利7.00元人民币（含税），共计派发现金股利99,643,630.80元； 同时以资本公积转增股 本方式向全体股东每10股转增3股，合计转增42,704,414,股，转增后公司总股本将增加至 185,052,458股。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬 请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 公司已在本年度报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节 管理层讨论与分析” 中“ 公司关于公司未来发展的讨论与分析” 中“ 可能面对的风险” 的内容。 十、 其他 □适用 √不适用 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告 3 / 172 目 录 第一节 释义 ......................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................... 5 第三节 公司业务概要 ................................................ 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................... 18 第五节 重要事项 .................................................... 38 第六节 普通股股份变动及股东情况 .................................... 55 第七节 优先股相关情况 .............................................. 63 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................... 64 第九节 公司治理 .................................................... 72 第十节 公司债券相关情况 ............................................ 76 第十一节 财务报告 .................................................... 77 第十二节 备查文件目录 ............................................... 172 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告 4 / 172 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监管管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 本公司、公司、柳州医药 指 广西柳州医药股份有限公司 桂中大药房 指 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 广西、自治区、区 指 广西壮族自治区 DTP 药品 指 高值直送药品，是以价值较高的自费药品为主的多点配送， 这种销售方式销售的药品多为大病用药，如肿瘤药、血液 用药、精神用药等。 DTP 药店 指 经营 DTP 药品，直接面向终端消费者销售高值直送药品的 药店。 GSP 指 Good Supply Practic,药品经营质量管理规范 GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 两票制 指 药品从药厂卖到一级经销商开一次发票，经销商卖到医院 再开一次发票 保荐机构 指 国都证券股份有限公司 中勤万信 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《广西柳州医药股份有限公司章程》 报告期 指 2016 年度、 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 本次非公开发行 指 广西柳州医药股份有限公司 2015 年向特定对象非公开发 行股票的行为 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告 5 / 172 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 广西柳州医药股份有限公司 公司的中文简称 柳州医药 公司的外文名称 Guangxi Liuzhou Pharmaceutical Co., Ltd. 公司的法定代表人 朱朝阳 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 申文捷 韦盼钰 联系地址 柳州市官塘大道68号 柳州市官塘大道68号 电话 0772-2566078 0772-2566078 传真 0772-2566078 0772-2566078 电子信箱 lygf@lzyy.cn lygf@lzyy.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 柳州市官塘大道68号 公司注册地址的邮政编码 545000 公司办公地址 柳州市官塘大道68号 公司办公地址的邮政编码 545000 公司网址 www.lzyy.cn 电子信箱 lygf@lzyy.cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告 6 / 172 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 人民币普通股 上海证券交易所 柳州医药 603368 / 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所 （境内） 名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 签字会计师姓名 覃丽君、吴慈英 报告期内履行持续督导职 责的保荐机构 名称 国都证券股份有限公司 办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投 资大厦 9 层 签字的保荐代表人姓名 蒲江、许捷 持续督导的期间 2014 年 12 月 4 日-2017 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位： 元 币种： 人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年 同期增减 (%) 2014年 营业收入 7,559,395,408.00 6,507,659,491.10 16.16 5,655,346,715.36 归属于上市公司股 东的净利润 321,011,524.71 208,378,346.74 54.05 169,797,276.63 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 318,436,863.65 205,144,775.60 55.23 174,405,916.43 经营活动产生的现 金流量净额 108,385,117.36 -107,245,751.27 201.06 -132,417,588.58 2016年末 2015年末 本期末比上 年同期末增 减（ %） 2014年末 归属于上市公司股 东的净资产 3,190,021,630.56 1,329,148,981.45 140.00 1,155,645,634.71 总资产 6,278,926,961.92 4,304,984,108.82 45.85 3,735,623,328.01 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告 7 / 172 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减 (%) 2014年 基本每股收益（元／股） 2.34 1.85 26.49 1.85 稀释每股收益（元／股） 2.34 1.85 26.49 1.85 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元／股） 2.32 1.82 27.47 1.90 加权平均净资产收益率（ %） 11.49 16.81 减少5.32个百分点 28.47 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（ %） 11.40 16.55 减少5.15个百分点 29.24 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加 54.05%，主要原因是公司营业收入增长， 同时由于公司非公开发行股票募集资金部分用于偿还银行贷款使财务费用降低所致。 2、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增加 55.23%，主要原因是 公司营业收入增长，同时由于公司非公开发行股票募集资金部份用于偿还银行贷款使财务费用降 低所致。 3、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 201.06%，主要原因是本期销售商品收到的 现金较上期增加所致。 4、归属于上市公司股东的净资产较上年增加 140.00%，主要原因是本期公司非公开发行股票 溢价发行增加资本公积及公司利润增加所致。 5、总资产较上年增加 45.85%，主要原因是本期公司非公开发行股票溢价发行增加资本公积 及公司利润增加所致。 6、 基本每股收益较上年同期增加 26.49%， 主要原因是归属于上市公司股东的净利润增加所 致。 7、扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期增加 27.47%， 主要原因是归属于上市公 司股东净利润增加及非经常性收益较上年同期减少所致。 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告 8 / 172 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2016 年分季度主要财务数据 单位： 元 币种： 人民币 第一季度 （ 1-3 月份） 第二季度 （ 4-6 月份） 第三季度 （ 7-9 月份） 第四季度 （ 10-12 月份） 营业收入 1,807,304,424.93 1,876,030,379.13 1,956,106,454.83 1,919,954,149.11 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净利润 63,895,317.65 83,475,855.56 82,419,133.89 91,221,217.61 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净利润 62,287,282.57 84,225,395.17 81,815,444.54 90,108,741.37 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量净额 -467,321,313.33 281,357,278.10 -272,151,109.03 566,500,261.62 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注 （如适用） 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 -1,696.23 15,622.64 5,448.59 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补 3,578,506.71 6,874,253.33 820,000.00 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告 9 / 172 助除外 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 -547,188.79 -3,082,262.87 -6,703,966.00 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告 10 / 172 少数股东权益影响额 所得税影响额 -454,960.63 -574,041.96 1,269,877.61 合计 2,574,661.06 3,233,571.14 -4,608,639.80 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告 11 / 172 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主营业务 柳州医药是一家区域性医药流通企业。公司目前主要从事药品、医疗器械等医药产品的批发 和零售业务，经营业务面向全国、 覆盖全区。公司经过六十多年来在广西医药流通领域的深耕细 作，已逐步形成“以药械配送业务为核心， 供应链管理服务和连锁零售业务为支撑， 药品生产、 第三方物流、医药电子商务等新业务为补充” 的综合性医药业务体系。 (二)经营模式 公司现阶段主营业务以药械的批发与零售业务为主，经营品种包括各类药品、医疗器械等。 主要经营模式是，从上游供应商采购商品，经过公司的验收、存储、分拣、物流配送等环节，销 售给下游客户（包括各级医疗卫生机构、药械经营企业、个人消费者等）。 1、公司批发业务根据终端销售对象和渠道的不同，可分为医院销售、 第三终端、商业调拨。 其中医院销售业务（又称“医院纯销”），是指公司作为上游供应商的配送商， 面向各级医院提 供的配送服务。第三终端业务（又称“基药终端”） ，是面向广大农村基层医疗卫生机构、个体 诊所、卫生院和城镇社区卫生中心等提供配送服务。商业调拨业务（又称“快批、快配”），是 指公司作为上游供应商的经销商，将采购的商品销售给其他医药流通企业、连锁药店。 批发业务的盈利模式主要来源于购销差价或商业调拨业务中上游供应商的促销返利。当前， 医院作为药械使用的主要场所，医院销售业务成为公司批发业务的核心， 2014 年、 2015 年、 2016 年医院销售约占公司主营业务收入的 73.98%、 75.24%、 74.12%。 而随着分级诊疗和基层医疗保障 体系的建立完善，第三终端业务发展逐步加快。同时公司配送服务能力的提升， 使公司获得越来 越多医药供应商的认可， 得到更多医药产品的区域代理权向其他流通公司调拨商品。 2、公司零售业务是以直营连锁店为载体，向广大个人消费者提供药品、医疗器械产品的一类 业务，零售连锁业务的利润主要来自于医药产品进销差价。公司目前主要通过全资子公司——桂 中大药房面向广大个体消费者提供零售服务。截至本报告期末，桂中大药房已在区内设立了 195 家直营连锁药店，其中 59 家为医保定点零售药店，是全国药品零售连锁百强企业。 （三）行业情况 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告 12 / 172 医药流通业是国家医疗卫生事业和健康产业的重要组成部分， 改革开放以来，我国药品流通 从计划分配体制转向市场化经营体制，行业获得了长足发展，多种所有制并存、多种经营方式互 补、覆盖城乡的药品流通体系初步形成。 随着国家医药卫生体制改革的稳步推进和“健康中国” 战略的强力驱动，现代物流和“互联网”、“大数据”的发展应用， 医药流通行业已进入转型发 展期， 行业销售规模总体呈现稳健增长，市场集中度、 流通效率和现代化水平进一步提升，行业 创新业务和服务模式不断涌现，推动企业战略转型。 《全国药品流通行业发展规划(2016-2020 年)》 的制定，勾勒出我国医药流通行业“ 十三五” 期间的发展蓝图。 1、 社会刚性需求引导药品流通市场规模持续扩大，销售总体平稳 目前我国人口老龄化和城镇化趋势明显，同时伴随着二孩政策全面放开，人口的增长和居民 支付能力增强，人民群众日益提升的健康需求逐步得到释放，对医疗卫生服务和自我保健的需求 继续保持增长，药品、保健品和健康服务的市场规模持续扩大。 近十年来国家加大医疗卫生投入 和建立覆盖城乡居民的基本医疗保障制度，使得我国医药商业发展较快，药品流通市场规模不断 提高，具体体现为医药商业销售总额保持着较快的增长。根据历年药品流通行业运行统计分析报 告的数据统计，全国医药商业销售总额从 2000 年的 1,505 亿元增长到 2015 年的 16,613 亿元， 16 年间增长了 10.04 倍。 2015 年全国药品流通行业销售总额比上年增长 10.2%，其中药品零售 市场销售总额 3,323 亿元，同比增长 8.6%。“十二五”期间全国药品流通行业年均增长 16.6%， 但在医药卫生体制综合改革的推动下， 药价控制、 各地医保控费政策和招标政策陆续出台、基层 用药政策调整以及医药电商对传统行业的影响，致使药品流通市场销售总额增速趋稳。 2、药品流通企业兼并重组步伐加快，行业集中度进一步提高 根据《 2015 年药品流通行业运行统计分析报告》显示， 2015 年药品百强批发企业主营业务收 入占同期全国市场总规模的 68.9%，比上年提高 3.0 个百分点。 从增长速度来看，前 100 位药品 批发企业主营业务收入同比增长 15.6%，其中前 50 位企业主营业务收入同比增长 16.3%， 前 10 位企业主营业务收入同比增长 18.0%，大型药品批发企业增速高于行业平均水平。 《全国药品流 通行业发展规划纲要（ 2016-2020 年）》规划提出“十三五”期间药品流通行业发展具体目标： 即培育形成一批网络覆盖全国、集约化和信息化程度较高的大型药品流通企业； 药品批发百强企 业年销售额占药品批发市场总额 90%以上；药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额 40% 以上；药品零售连锁率达 50%以上。同时鼓励药品流通企业通过兼并重组、上市融资、发行债券 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告 13 / 172 等多种方式做强、做大，加快实现规模化、集约化和现代化经营， 鼓励实行批零一体化、连锁化 经营，发展多业态混合经营。 3、医药物流向专业化、智能化及社会化方向发展，行业服务能力提升 新版《药品经营质量管理规范》（ GSP） 的实施，推动了现代医药物流的发展。 据药品流通行 业统计直报系统不完全统计，医药物流企业广泛采用先进物流设备和管理软件及管理手段，其中 企业拥有仓储管理系统的占 71.9%，拥有温湿度自动监测系统的占 92.6%，拥有订单管理系统的占 80.9%，拥有射频识别系统（ RFID）的占 48.1%，拥有客户关系管理系统（ CRM）的占 57.7%，订单 处理利用度达到 69.1%，账货相符率、准时送达率均达到 99.5%以上，基本实现了现代医药物流的 专业化、信息化、标准化的融合。随着移动互联网、云计算、大数据、物联网的快速发展，应用 先进互联网技术构建网络化、智能化、个性化、协同化的利益相关方供应保障生态体系，发展上 下游供应链紧密衔接、仓储资源和运输资源有效整合、多仓协同配送、物流成本经济的新型现代 绿色医药物流成为医药流通企业发展转型的突出方向。 医药物流的现代化、智能化发展推动行业 服务能力和效率的提升，同时使企业物流服务逐步向上下游客户延伸，物流功能社会化趋势加快。 4、创新服务模式不断涌现，推动企业战略转型 面对当前行业形势和医改的深入， 药品流通企业积极探索服务、管理和技术创新模式， 以创 新谋发展。在服务创新方面，丰富了药品流通渠道和服务模式，药品批发企业为医疗机构和生产 企业提供供应链综合解决方案，开展形式多样的创新业务，合作发展院内智慧物流，包括物流延 伸服务、承接医院药库外设等，提供各种增值服务。 在技术创新方面，应用现代医药物流、信息 化及互联网等先进技术提高效率、降低成本。 药品零售企业提供专业化、 多样化、个性化服务， 发展专业药房、打造现代社区药店、 DTP 药房和基于互联网技术的线上线下一体化营销模式等。 2014 年全国药品流通直报企业中，开展物流延伸服务的有 68 家；承接药房托管的有 64 家；承接 医院药库外设的有 22 家。药品流通企业正在逐步实现转型升级。 5、 医疗卫生体制改革持续推进 药品流通行业的改革发展与新医改相辅相成，医疗卫生体制改革对医药流通行业产生深远影 响。 随着新医改的不断推进， 公立医院改革持续深入， “两票制”、医保控费、 “ 零加成” 、分 级诊疗等一系列政策的实施， 进一步推动医药分开，医疗资源向基层倾斜， 药品价格形成机制进 一步完善， 对药品流通行业发展来说既是机遇也是挑战。 一方面促进配送的集中，行业资源的整 广西柳州医药股份有限公司 2016 年年度报告