1999年人福医药集团股份公司中报

武汉人福高科技产业股份有限公司1999年度中期报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所所载资料不存在任何重大遣漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 　　一、公司简称 (一)公司法定名称: 　　中文:武汉人福高科技产业股份有限公司 　　英文:Wuhan Hum anwell Hi-techIndustry Company Limited (二)公司注册地址:中国湖北省武汉市洪山区关山街鲁磨路特1号 邮编:430074 (三)公司办公地址:湖北省武汉市洪山区关山街鲁磨路369号 邮编:430074 (四)公司法定代表人:艾路明 (五)公司董事会秘书:杜晓玲 董事会秘书授权人:谭力 　　电话:(027)87484718-8019 传真:(027)87484393 地址:湖北省武汉市洪山区关山街鲁磨路369号 邮编:430074 网址:www.RENFU.com.cn 公司股票上市地:上海证券交易所公司 股票简称:人福科技 　　公司股票代码:600079 二、主要财务指标 序号 项目 1999年1-6月 1998年1-6月 1 净利润(元) 4609044.09 6067554.57 2 股东权益(不包含少数股东权益)(元) 183472456.67 170875982.45 3 每股收益(元) 0.08 0.106 4 净资产收益率(％) 2.51 3.55 5 每股净资产(元) 3.19 2.97 6 调整后的每股净资产(元) 3.13 2.85 注:主要财务指标的计算方法 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％ 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数调整后的 每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数 三、股本变动及主要股东持股情况介绍 　　(一)股本变动情况 　　 数量单位:股 　　期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 配股 送股 公积金持股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股 30300000 30300000 其中:国家拥有股份 境内法人持有股 30300000 30300000 外资法人持有股份其他 2.募集法人股 1200000 1200000 3.内部职工股 6000000 6000000 尚未流通股合计 37500000 37500000 二、已流通股份 1.境内上市的人民币 20000000 20000000 普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他已流通股份 合计 20000000 20000000 三、股份总数 57500000 57500000 公司报告期末股份总数及股本结构无变化。截止1999年6月30日,公司股东总户数18890户,其中未流通法人股股东4户,已流通股18249户,内部职工股637户。 (二)本公司前十名股东持股情况 　　 报告期末 股东名称 持股数 占总股比例(％) ①武汉市当代科技发展总公司 13700000 23.83 ②武汉东湖新技术开发区发展 9270000 16.12 总公司 　　③北京中能源发展公司 7330000 12.75 ④武汉仁军投资咨询有限责任公司 1200000 2.09 ⑤金泰基金 361462 0.63 ⑥吴俊英 200162 0.35 ⑦雨花实业 150500 0.26 ⑧杨云兰 94650 0.16 ⑨房颖男 78000 0.14 ⑩胡卫东 76000 0.13 前四名股东为公司法人股东,持股数量未发生变化。其余为社会公众股东,持股数量在报告期内的增减变化完全因在二级市场买卖所致。 (三)前十名股东之间无关联关系。 　　(四)持股5％以上法人股东所持股份无质押、冻结情况。 四、经营情况的回顾和展望 　　(一)报告期内主要经营情况 　　公司系从事生殖健康及环保产品的生产与销售的高新技术企业。 报告期内,公司围绕股东大会、董事会的精神,围绕公司产业结构调整及生产经营总目标,实现主营业务收入4890.75万元,比上年同期减少4.7％,净利润460.90万元,比同期减少24.04％。占公司主营业务收入10％以上的行业介绍如下: ———环保行业:其主要产品为燃油、燃气中央热水器,共七系列、近百多种规格,为适应企业高速发展的需要,进一步巩固销售网络,重新调整制定了销售政策,使产品销售情况略受影响,报告期内实现主营业务收入2840.22万元,与去年同期相比,有所下降。 ———生殖健康:其主要产品为安全套、血活素、胸腺肽、计划生育内窥镜等。随着募集资金的陆续投产,报告期内,实现主营业务收入1196.94万元,比去年同期相比,有大幅度增长。 ———房地产:主要从事房地产开发、销售。报告期内,完成“当代花园”二期“雅典苑”前期规划设计、报建及招投标工作,其中“雅典苑”1＃、2＃、3＃楼已封顶,正在进行内外装修,4＃、5＃、6＃楼正在报建,因处于预售阶段,99年上半年实现销售收入639.64万元,比去年同期相比,有所增长。 (二)公司投资情况 　　1.募股资金使用情况 a.公司未在报告期内募集资金。 b.报告期内前次募集资金承诺的项目,其中制药厂技术改造、螺旋藻养殖及深加工基地、自聚焦多功能计划生育内窥镜项目均已投入使用,并已产生效益。外用杀精保健卫生栓项目因没有取得生产批文,尚余1400万元流动资金未使用,目前该笔资金暂存银行。由自聚焦多功能计划生育内窥镜项目资金运用调整所余1620万元,归还收购广州龙源热力设备有限公司部分股权而向银行贷款的本息(该项调整已按法定程序办理),该公司上半年实现销售收入2840.22万元。 2.其他投资情况 公司经营班子在董事会授权范围内,于1999年6月投资500万元参股湖北大江城市信用社(注册资本金1亿元),成为该信用社第一大股东。成立于93年的湖北大江城市信用社是以服务汉正街个体私营经济为主的股份制金融机构。 (三)下半年计划 　　1在加大市场开拓的同时,加紧市场整合的力度,在全国各主要市场形成发挥集团优势,资源共享,共同开发的地方市场。同时加强销售网络的管理,调整和制定完善的销售政策,建立一支优秀的销售队伍,促进募集资金项目尽快的达产见效,确保经营计划的完成。 2.建立精简高效的运行机制,着重进行组织建设、文化建设,大力引进高层次人才,以提高公司整体竞争力。 3.拓展融资渠道,加快完成1999年公司配股工作,以保证公司新产品开发,生产经营和市场开拓的持续发展。 五、重要事项 　　(一)公司中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本; 　　(二)公司上年度利润分配方案及执行情况; 　　公司于一九九九年二月二十六日召开的1999年度股东年会,通过了公司一九九八年度分红方案;按98年末总股本5750万股计,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),并于一九九九年四月二十六日前完成股利派发工作。 (三)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项; 　　(四)本报告期内公司无重大收购兼并、资产重组事项; 　　(五)本报告期内公司无重大关联交易事项见“财务报告‘关联方及其交易’”。 　　(六)公司一九九八年度股东年会通过了续聘湖北大信有限责任会计师事务所为公司报表审查、验证并出具书面意见的会计师事务所,聘期一年。(自1999年2月26日-2000年2月25日) (七)本公司中期财务报告经湖北大信有限责任会计师事务所审计,出具无保留意见的审计报告。 (八)本报告期内公司无重大合同; 　　(九)本报告期内公司配股工作进度如下: 　　配股预案为: 　　(1)以公司1998年末总股本5750万股为基础,向全体股东每10股配售3股。法人股以现金认购其应配股份945万股中的100万股,社会公众股应配股份600万股,内部职工股应配股份180万股,配售股份总额为880万股; (2)配售价格暂定为每股人民币7-10元; (3本次配股募集资金投向: a.投资2890万元开发布洛芬混悬液(迪尔诺)新产品项目; b.投资2580万元开发甲磺酸培氟沙星注射液新产品项目; c.投资1800万元用于拓展医药销售网络项目。 以上配股预案已于1999年2月26日1998年度股东大会获准通过。配股申报已在进行之中。 (十)其他重大事件 　　1.公司一九九九年元月四日召开的九九年临时股东大会(通讯方式)通过了公司募集资金投向之一———自聚焦多功能计划生育内窥镜项目资金运用调整的议案。 2.公司一九九九年二月二十六日召开的一九九八股东大会通过了公司董事会、监事会换届事宜,新当选董事为艾路明、潘振华、张小东、张晓东、周汉生、赵家新、刘守根,任期三年;新当选监事为杜燕云、吴熙瑞、徐良华,任期三年。 3.公司于一九九九年二月二十六日召开的三届一次董事会通过了以下事宜,形成以下决议: ①推举艾路明先生为新一届公司董事长,潘振华先生为公司副董事长; ②续聘艾路明先生为公司总经理;王在平先生、张晓东先生、周汉生先生、邓霞飞先生、占红水先生为公司副总经理;增补孙健先生为公司副总经理; ③续聘杜晓玲女士为公司董事会秘书; 4.公司于一九九九年二月二十六日召开的三届一次监事会形成以下决议:推举杜燕云女士为新一届监事会召集人。 5.公司于一九九九年五月七日终止了为武汉东湖新技术开发区发展总公司发行“中国高新技术产业开发区债券”(1997-I期企业债券)担保事宜。 (十一)公司计算机2000年问题 公司十分重视计算机2000年问题,已经对公司内涉及2000年问题的计算机以及操作系统和软件进行了测试和升级。公司计算机系统的应用主要为文字处理、档案管理等方面,财务部门使用的是金蝶财务软件,也得到了更新升级,而且使用的全部为98年以后新购置的计算机。因此均解决了计算机2000年问题。 六、财务报告(已经审计) 　　(一)经湖北大信有限责任会计师事务所审计,由注册会计师冯琳 、张江汉出具了无保留意见的审计报告(鄂信业字(1999)第206号)。 (二)会计报表附后 　　(三)会计报表附注 　　一、公司简介(略) 　　二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 　　1.会计制度:公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》,其控股子公司执行的会计制度如下:武汉人福药业有限责任公司执行《工业企业会计制度》; 　　广州龙源热力设备有限公司执行《工业企业会计制度》; 　　武汉新洪农工商有限责任公司执行《农业企业会计制度》; 　　武汉当代物业发展有限公司执行《房地产开发企业会计制度》; 　　武汉正代生物化学有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》; 　　武汉人福医用光学电子有限公司执行《工业企业会计制度》。 　　2.会计年度:公司会计年度采用公历年制,即从每年的1月1日至12月31日。 3.记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。 4.记帐基础和计价原则:公司的记帐基础为权责发生制,资产的计价遵循历史成本原则。 5.外币业务核算方法:公司涉及外币业务时,采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐,年度终了以年末市场汇价进行调整,调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额,作为汇兑损益列作当期财务费用。 6.外币会计报表的核算方法:所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币,所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币,“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示,折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,作为报表折算差额在“未分配利润 ”项目后单独列示。 7.合并会计报表的编制方法:公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上的以及虽在50％以下但有实际控制权的单位,按照财政部财会字[1995]11号《合并报表暂行规定》编制。 8.现金等价物的确定标准:持有期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9.坏帐核算方法 (1)坏帐的确认标准:凡因债务人破产,依据法律清偿后确实无法收回的应收帐款;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款;债务人逾期三年未能履行偿债义务,经董事会批准列作坏帐的应收帐款; (2)坏帐损失的核算方法:公司采用备抵法核算坏帐损失,按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备。 10.存货的核算方法 (1)公司存货主要包括:原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、在建开发产品、产成品、库存商品、分期收款发出商品; (2)存货计价方法:存货购进按实际成本计价,发出或领用时采用加权平均法计价; (3)低值易耗品的摊销方法:发出或领用时采用五五摊销法; (4)公司未计提存货跌价准备。 11.短期投资核算方法 (1)短期投资的计价方法:取得短期投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关内容,但不包括实际价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利和自发行日至取得日止的债券的利息; (2)短期投资的收益确认方法:短期投资的现金股利或利息于收到时冲减投资的帐面价值,处置时按收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认为当期投资损益; (3)公司未计提短期投资跌价准备。 12.长期投资的核算方法 (1)长期股权投资 A.公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上的以及虽在50％以下但有实际控制权的单位,采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％),采用权益法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,采用成本法核算; B.采用成本法核算的公司,在被投资单位宣告发放现金股利或分配利润时,计入投资收益;采用权益法核算的公司,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额,计入投资收益; C.股权投资差额按10年的期限平均摊销; D.公司未计提长期投资减值准备。 (2)长期债权投资 A.按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价; B.长期债权投资按期计算应收利息,扣除债权投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益; C.长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 13.固定资产计价及折旧方法: (1)固定资产标准:是指使用年限在一年以上房屋建筑物、机器、机械、设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产计价:按实际成本计价。 (3)固定资产折旧采用直线法,固定资产分类、折旧年限、残值率 、折旧率如下: 固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 (年)　　(％) (％) 房屋建筑物　　 30-50 3 3.23-1.94 机器设备　　 8-14 5 11.88-6.79 运输设备　　 8-12 5 11.88-7.92 电子仪器仪表　　 8-12 5 11.88-7.92 其他设备 8-12 5 11.88-7.92 14.在建工程核算方法:在建工程系公司进行各项固定资产建造或修理过程所发生的实际支出,在交付使用时转入固定资产;与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建固定资产的成本,固定资产交付使用后发生的计入当期损益。 15.无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产计价:购入的无形资产按实际支付的价款计价,股东投入的无形资产按评估确认的价值计价,自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用计价; (2)摊销方法:专有技术按20年平均摊销,土地使用权按50年平均摊销,商誉按10年平均摊销。 16.开办费、长期待摊费用摊销方法 (1)开办费按5年平均摊销; (2)长期待摊费用按受益期限平均摊销。 17.收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售商品有关的收入及成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 18.所得税的会计处理方法:采用应付税款法。 三、税项 　　1.增值税:除广州龙源热力设备有限公司、武汉人福药业有限责任公司生产的血活素产品的增值税率按6％计提并缴纳,武汉新洪农工商有限责任公司的增值税率按4％计提并缴纳外,其余按营业收入的17％计提,扣除进项税后缴纳Θ 2.营业税:按营业收入的5％计提并缴纳; 3.城市维护建设税:按应纳增值税额、营业税 额的7％、5％计提并缴纳; 4.教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的3％、7％计提并缴纳; 5.堤防费:按应纳增值税额、营业税额的1％计提并缴纳; 6.平抑物价基金:按营业收入的1‰计提并缴纳; 7.教育发展基金:按营业收入的1‰计提并缴纳; 8.所得税:武汉人福高科技产业股份有限公司、武汉正代生物化学有限公司、武汉新洪农工商有限责任公司均被批准为高新技术企业,根据财税字(94)001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》,按15％税率征收所得税;武汉人福药业有限责任公司、武汉当代物业发展有限责任公司按33％税率征收所得税;广州龙源热力设备有限公司按33％税率计提所得税,公司于1999年3月30日被认定为广州市民营科技企业,根据广州市科学技术委员会、广州市财政局、广州市地方税务局文件穗科字θ1999κ37号文《转发广东省民营科技企业享受税收优惠政策的通知》,公司自认定之日起(注:文件规定上半年认定的从当年起计算)二年内,所得税列收列支返还企业,公司实际所得税税负为零。 四、控股子公司及合营企业 　　1、截止1999年6月30日,公司拥有6个控股公司;1个参股公司,具体如下: 　　控股公司名称 注册资金 经营范围 投资 是否 (万元) 比例(％) 合并 　 　 武汉人福药业有限责任公司 1000 医药制造销售 85 是 广州龙源热力设备有限公司 　　1000 制造加工 46 是(注2) 武汉当代物业发展有限公司 1000 房地产开发 98 是 武汉新洪农工商有限责任公司 800 农业企业 80 是 武汉正代生物化学有限公司 80 开发、生产、销售生物制品 75 否(注1) 武汉人福医用光学电子有限公司 100 开发、研制医疗器械、电子 70 否(注1) 参股公司名称 产品 　 　注册资金 投资金额 投资比例 (万元) (万元) (％) 深圳骏文实业有限公司 1000 450 45 注:1.由于武汉正代生物化学有限公司、武汉人福医用光学电子有限公司的资产总额、销售总额、利润总额均不足合并报表的10％,根据财政部财会工字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定,故本年未纳入合并报表范围。 控股公司名称 资产总额(元) 销售收入(元) 净利润(元) 武汉正代生物化学有限公司 　　 1368833.66 948867.00 -46652.54 武汉人福医用光学电子有限公司