2008年辽宁成大股份有限公司三季报

辽宁成大股份有限公司 LIAONING CHENGDA CO., LTD. 600739 2008 年第三季度报告 二○○八年十月二十四日600739 辽宁成大股份有限公司2008 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示............................................................... 2 §2 公司基本情况........................................................... 2 §3 重要事项............................................................... 3 §4 附录................................................................... 6600739 辽宁成大股份有限公司2008 年第三 季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人尚书志先生、主管会计工作负责人李宁先生及会计机构负责人（会计 主管人员）高武女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产(元) 6,442,616,688.35 6,476,885,352.16 -0.53 所有者权益（或股东权益）(元) 4,770,816,545.94 4,620,945,956.59 3.24 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 5.32 5.15 3.30 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 6,715,868.65 -91.47 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.01 -91.47 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期末 （1-9 月） 本报告期比上年同 期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 191,999,331.54 740,725,695.25 -73.59 基本每股收益(元) 0.21 0.83 -73.59 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.83 - 稀释每股收益(元) 0.22 0.82 -71.79 全面摊薄净资产收益率(%) 4.02 15.53 减少15.95 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 益率(%) 4.02 15.53 减少15.95 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （1-9 月）（元） 扣除方式：分项扣除 非流动资产处置损益 695,185.33 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资 产公允价值产生的损益 7,445.10 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -3,610,345.03 合计 -2,907,714.60600739 辽宁成大股份有限公司2008 年第三季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 109,998 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通 股的数量 种类 辽宁成大集团有限公司 82,841,920 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心成长股票型 证券投资基金 42,767,766 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选股票型 证券投资基金 41,737,490 人民币普通股 深圳宜发创业投资有限公司 17,212,637 人民币普通股 中国工商银行－南方稳健成长证券投 资基金 15,806,923 人民币普通股 中国工商银行－南方隆元产业主题股 票型证券投资基金 15,430,094 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 12,275,673 人民币普通股 中国工商银行－南方成份精选股票型 证券投资基金 11,868,195 人民币普通股 福建省闽发证券有限公司 11,700,000 人民币普通股 中国工商银行－上证50 交易型开放 式指数证券投资基金 11,389,696 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 项目 变动幅度 变动原因说明 货币资金 54.44％ 广发证券分红所致 交易性金融资产 -100％ 出售金融资产所致 应收票据 171.64％ 成大三霖应收票据增加所致 固定资产 127.97％ 吉林成大弘晟能源有限公司购建厂房、设备所致 在建工程 242.86％ 吉林成大弘晟能源有限公司购建厂房、设备所致 应交税金 -79.65％ 本期缴纳所得税所致 资本公积 -71.19% 广发证券其他权益变动所致 营业税金及附加 32.74％ 成大方圆城建税、教育费及附加增加所致 销售费用 31.57％ 成大方圆、成大生物销售费用增加所致 管理费用 -31.81％ 期权费用减少所致 财务费用 -109.05％ 母公司本期汇兑收益大幅增加所致 资产减值损失 计提坏帐准备所致 投资收益 -62.87％ 本期确认广发证券投资收益减少所致 营业外收入 740.91％ 成大生物税收返还增加所致 营业外支出 622.55％ 公司向灾区捐款所致 所得税 -43.29％ 上年度股票收益计提所得税所致600739 辽宁成大股份有限公司2008 年第三季度报告 4 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1、股权激励 《辽宁成大股份有限公司股权激励计划》经中国证监会审核无异议，于2006 年9 月 5 日召开的公司2006 年第二次临时股东大会审议通过后开始实施。详见2006 年9 月6 日 《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公司公告。股权激励计划的第 一次授权日已经公司第五届董事会第六次（临时）会议确定，第二次授权日和第二批激励 对象的范围已经公司第五届董事会第十二次（临时）会议确定，第三次授权日和第三批激 励对象的范围已经公司第五届董事会第二十一次（临时）会议确定，详见2006 年9 月6 日、2006 年12 月30 日和2007 年12 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证 券交易所网站的公司公告。 由于公司2007 年实施2006 年度分红派息和资本公积金转增股本方案，2008 年4 月 17 日公司第五届董事会第二十六次会议对公司股票期权激励计划的行权价格作相应调 整，由8.75 元调整为4.82 元，详见2008 年4 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》 和上海证券交易所网站的公司公告。 公司2008 年第三次临时股东大会审议通过了《关于调整公司股权激励对象获授股票 期权数量的议案》，将已授出的期权数量由4303.8 万份缩减为1292.4 万份, 详见2008 年7 月15 日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公司公告。 2、资产置换 本公司将所持广发证券股份有限公司股份换股为延边公路建设股份有限公司股份，该 事项已经公司第五届董事会第七次（临时）会议和2006 年第三次临时股东大会审议通过， 详见2006 年9 月11 日和10 月24 日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所 网站的公司公告。该项资产置换尚须经中国证监会审核。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 持股比例超过5%的公司原非流通股股东辽宁成大集团有限公司、深圳吉富创业投资 股份有限公司和深圳宜发创业投资有限公司在辽宁成大股改中承诺：持有的股票自获得上600739 辽宁成大股份有限公司2008 年第三季度 报告 5 市流通权之日起12 个月内不上市交易或者转让；上述期限届满后，通过证券交易所挂牌 交易出售股份的数量在12 个月内不超过辽宁成大股份总数的5%、24 个月内不超过10%， 且出售价格不低于3.8 元/股，如违反承诺出售股份，则出售股份所得收入归辽宁成大所 有。其他原非流通股股东承诺：持有的股票自获得上市流通权之日起12 个月内不上市交 易或者转让。 报告期内，公司原非流通股股东均已按照承诺事项履行。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅 度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 证券投资情况 □适用 √不适用 辽宁成大股份有限公司 法定代表人:尚书志 2008 年10 月24 日600739 辽宁成大股份有限公司2008 年第三季度报告 6 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 辽宁成大股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 577,633,436.42 374,025,675.96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 62,697,992.49 应收票据 83,429,105.41 30,712,884.99 应收账款 401,812,484.50 386,619,239.49 预付款项 811,903,622.85 665,334,428.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 57,599,464.46 44,755,107.79 买入返售金融资产 存货 363,113,197.47 458,007,887.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,295,491,311.11 2,022,153,216.60 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 11,897,871.45 11,897,871.45 长期股权投资 3,203,425,164.51 3,915,814,803.13 投资性房地产 153,146,103.19 157,283,761.24 固定资产 545,211,475.18 239,155,539.61 在建工程 142,143,342.85 41,458,466.14 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 38,461,995.80 31,500,765.54 开发支出 商誉 22,990,150.79 22,302,543.43 长期待摊费用 12,811,958.13 12,671,362.00 递延所得税资产 17,037,315.34 22,647,023.02 其他非流动资产 非流动资产合计 4,147,125,377.24 4,454,732,135.56 资产总计 6,442,616,688.35 6,476,885,352.16600739 辽宁成大股份有限公司2008 年第三季度报告 7 流动负债： 短期借款 564,367,300.00 766,161,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 200,969,461.55 281,316,824.32 应付账款 369,554,794.97 398,936,526.41 预收款项 107,889,772.25 86,097,005.32 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22,649,559.14 23,397,124.84 应交税费 7,133,127.26 35,060,676.65 应付利息 应付股利 1,364,027.75 1,350,853.49 其他应付款 35,631,861.57 46,371,711.35 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 8,758,750.00 流动负债合计 1,318,318,654.49 1,638,691,722.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,508,500.00 5,508,500.00 预计负债 递延所得税负债 381,557.75 其他非流动负债 非流动负债合计 5,508,500.00 5,890,057.75 负债合计 1,323,827,154.49 1,644,581,780.13 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 897,206,544.00 897,206,544.00 资本公积 239,048,643.69 829,837,382.19 减：库存股 0 0 盈余公积 507,986,373.02 507,986,373.02 一般风险准备 未分配利润 3,127,030,800.89 2,386,305,105.64 外币报表折算差额 -455,815.66 -389,448.26 归属于母公司所有者权益合计 4,770,816,545.94 4,620,945,956.59 少数股东权益 347,972,987.92 211,357,615.44 所有者权益合计 5,118,789,533.86 4,832,303,572.03 负债和所有者总计 6,442,616,688.35 6,476,885,352.16 法定代表人: 尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武600739 辽宁成大股份有限公司2008 年第三季度报告 8 母公司资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 辽宁成大股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 389,167,520.12 141,267,009.05 交易性金融资产 0 62,697,992.49 应收票据 0 0 应收账款 120,275,192.23 163,561,615.77 预付款项 29,934,539.14 44,728,881.50 应收利息 0 0 应收股利 0 0 其他应收款 500,566,492.95 412,270,473.81 存货 19,975,230.43 49,175,390.30 一年内到期的非流动资产 0 其他流动资产 0 流动资产合计 1,059,918,974.87 873,701,362.92 非流动资产： 可供出售金融资产 0 持有至到期投资 0 长期应收款 11,897,871.45 11,897,871.45 长期股权投资 3,777,073,629.23 4,218,465,973.67 投资性房地产 153,146,103.19 157,283,761.24 固定资产 69,286,944.53 51,905,093.06 在建工程 0 0 工程物资 0 0 固定资产清理 0 生产性生物资产 0 油气资产 0 无形资产 5,245,150.13 5,191,241.44 开发支出 0 商誉 0 长期待摊费用 0 递延所得税资产 12,410,596.96 17,820,457.63 其他非流动资产 0 非流动资产合计 4,029,060,295.49 4,462,564,398.49 资产总计 5,088,979,270.36 5,336,265,761.41 流动负债： 短期借款 390,912,400.00 554,747,200.00 交易性金融负债 0 应付票据 61,468,659.85 128,168,463.68 应付账款 18,402,058.38 165,740,358.49 预收款项 51,482,966.79 31,181,494.51 应付职工薪酬 1,576,227.99 1,834,478.42 应交税费 -1,351,783.43 18,402,152.63 应付利息 0600739 辽宁成大股份有限公司2008 年第三季度报告 9 应付股利 1,350,853.49 1,350,853.49 其他应付款 75,470,375.76 99,062,372.93 一年内到期的非流动负债 0 其他流动负债 0 流动负债合计 599,311,758.83 1,000,487,374.15 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 381,557.75 其他非流动负债 非流动负债合计 381,557.75 负债合计 599,311,758.83 1,000,868,931.90 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 897,206,544.00 897,206,544.00 资本公积 232,292,170.08 823,080,908.58 减：库存股 盈余公积 507,986,373.02 507,986,373.02 未分配利润 2,852,182,424.43 2,107,123,003.91 所有者权益（或股东权益）合计 4,489,667,511.53 4,335,396,829.51 负债和所有者（或股东权益）合计 5,088,979,270.36 5,336,265,761.41 法定代表人: 尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武600739 辽宁成大股份有限公司2008 年第三季度报告 10 4.2 合并利润表 编制单位: 辽宁成大股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 年初至报告期期 末金额 （1-9 月） 上年年初至报 告期期末金额 （1-9 月） 一、营业总收入 1,215,938,093.91 1,501,221,930.43 3,779,945,862.49 3,759,363,794.84 其中：营业收入 1,215,938,093.91 1,501,221,930.43 3,779,945,862.49 3,759,363,794.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,164,933,335.71 1,386,659,315.46 3,575,101,594.39 3,522,821,903.45 其中：营业成本 1,061,619,144.84 1,277,642,875.15 3,252,195,847.53 3,194,152,103.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,230,890.44 2,486,700.03 8,612,386.65 6,488,005.01 销售费用 82,557,916.54 59,642,192.46 219,624,815.01 166,926,280.28 管理费用 12,963,517.28 44,996,708.33 91,135,856