2013年辽宁成大股份有限公司年报

辽宁成大股份有限公司 LIAONING CHENG DA CO., LTD. 600739 2013年年度报告 二○一四年四月二十一日 辽宁成大股份有限公司 2013年年度报告 1 重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 四、公司负责人尚书志、主管会计工作负责人李宁及会计机构负责人（会计主管人员） 王国英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、前瞻性陈述的风险声明 本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司 对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 辽宁成大股份有限公司 2013年年度报告 2 目 录 第一节 释义及重大风险提示 .................................................... 3 第二节 公司简介 .............................................................. 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 6 第四节 董事会报告 ............................................................ 8 第五节 重要事项 ............................................................. 26 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 29 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 33 第八节 公司治理 ............................................................. 39 第九节 内部控制 ............................................................. 43 第十节 财务报告 ............................................................. 44 第十一节 备查文件目录 ...................................................... 128 辽宁成大股份有限公司 2013年年度报告 3 第一节 释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、辽宁成大 指 辽宁成大股份有限公司 股东大会 指 辽宁成大股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁成大股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁成大股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《辽宁成大股份有限公司章程》 报告期 指 2013年1月1日至2013年12月31日的会计期间 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、重大风险提示： 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未 来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 辽宁成大股份有限公司 2013年年度报告 4 第二节 公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 辽宁成大股份有限公司 公司的中文名称简称 辽宁成大 公司的外文名称 LIAONING CHENG DA CO., LTD. 公司的外文名称缩写 LNCD 公司的法定代表人 尚书志 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 于占洋 王红云 联系地址 大连市中山区人民路71号 大连市中山区人民路71号 电话 0411－82512731 0411—82512618 传真 0411－82691187 0411－82691187 电子信箱 lncd@chengda.com.cn why@chengda.com.cn 三、基本情况简介 公司注册地址 大连市中山区人民路71号 公司注册地址的邮政编码 116001 公司办公地址 大连市中山区人民路71号 公司办公地址的邮政编码 116001 公司网址 http://www.chengda.com.cn 电子信箱 lncd@chengda.com.cn 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券 日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 大连市中山区人民路71号成大大厦2811A室 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 辽宁成大 600739 六、公司报告期内注册变更情况 (一)基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 辽宁成大股份有限公司 2013年年度报告 5 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见《辽宁成大股份有限公司2011年度报告》的公司基本情况。 (三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司主营业务由上市初期的纺织品服装出口业务，扩展至目前致力于商贸流通、生物制 药、能源开发和金融服务四大经营领域发展。1999年公司投资广发证券进入金融服务领域； 2000年公司进入医药零售连锁领域；2002年公司进入生物制药领域；2008年公司进入能源 开发领域。 (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 无。 七、其他有关资料 公司聘请的会计师事 务所名称（境内） 名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦920-926 签字会计师姓名 李晓刚 高屹 周洪波 辽宁成大股份有限公司 2013年年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013年 2012年 本期比上年 同期增减 (%) 2011年 营业收入 10,333,854,547.99 10,293,877,084.55 0.39 9,664,376,423.77 归属于上市公司股东的净利润 846,405,876.99 694,880,445.93 21.81 2,253,984,320.44 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 586,747,660.01 661,048,834.24 -11.24 885,127,758.93 经营活动产生的现金流量净额 332,894,847.82 14,758,106.44 2,155.67 314,508,811.45 2013年末 2012年末 本期末比上 年同期末增 减(%) 2011年末 归属于上市公司股东的净资产 11,134,003,574.51 10,361,643,588.87 7.45 9,614,967,206.44 总资产 17,891,122,038.85 15,993,893,566.57 11.86 14,602,657,788.45 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013年 2012年 本期比上年同期增 减(%) 2011年 基本每股收益（元／股） 0.6202 0.5092 21.80 1.6521 稀释每股收益（元／股） 0.6202 0.5092 21.80 1.6516 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.4299 0.4844 -11.25 0.6488 加权平均净资产收益率（%） 7.88 6.96 增加0.92个百分点 25.76 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.46 6.62 减少1.16个百分点 10.12 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 非流动资产处置损益 250,247,999.96 8,133,315.67 1,972,644.23 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 13,287,682.54 12,390,641.50 44,116,140.28 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -665,246.23 354,057.56 -10,926,653.44 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 1,788,287,780.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 31,542,252.61 2,599,253.95 -1,353,054.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,869,110.69 16,172,875.99 16,445,933.08 辽宁成大股份有限公司 2013年年度报告 7 少数股东权益影响额 -4,272,832.48 -3,847,728.75 -10,863,144.57 所得税影响额 -40,350,750.11 -1,970,804.23 -458,823,084.47 合计 259,658,216.98 33,831,611.69 1,368,856,561.51 三、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 18,597,314.87 19,338,980.73 741,665.86 809,963.85 合计 18,597,314.87 19,338,980.73 741,665.86 809,963.85 辽宁成大股份有限公司 2013年年度报告 8 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013年，辽宁成大面对错综复杂的宏观经济形势和各经营领域的实际状况，统筹谋划， 积极应对，推动发展。能源开发领域在新疆项目上取得重要进展，医药板块的运营质量得到 进一步改善，公司总体经营规模保持了相对稳定。战略管控体系在经营实践中得到进一步加 强。报告期内,实现销售收入103亿元,归属于上市公司股东的净利润8.46亿元。 1、生物制药 成大生物紧紧围绕产、研、销一体化，致力打造核心能力。由于国内厂家GMP改造等因 素影响，人用狂犬病疫苗市场供求关系本年变化巨大，前期供大于求，后期供求关系趋于紧 张。公司采取了有效措施及时应对市场供求的变化，根据生产进度和库存状况，合理安排销 售计划，继续保持了人用狂犬病疫苗市场的龙头地位。 在生产上，继续坚持把产品质量作为企业生存的根本，不断提升质量管理水平。人用狂 犬病疫苗两个车间和乙脑疫苗车间顺利通过国家新版GMP认证，兽用疫苗车间通过GMP认证， 为保持产品质量优势和满足市场需求提供了保障。 在研发上，积极推动落实研发规划。通过自主研发与对外合作，不断丰富疫苗品种；目 前已有鸡胚流感、二倍体狂苗、三菌疫苗等若干个研发品种正在推进，并且从中检院等机构 购得了多个菌毒株，建立了菌苗研发团队，为后续新的疫苗品种研发奠定了基础。 报告期内，实现销售收入85,108万元，利润总额47,668万元。 2、商贸流通 （1）医药连锁 医保政策趋紧、行业竞争加剧和经营成本不断上升均对医药零售连锁行业发展提出新的 挑战。 2013年，成大方圆按照公司提出的“着力提升运营质量”的经营方针，以配送制和集中 采购为基础，进一步深化品类管理。利润和营业额均创历史最好水平。 进一步优化零售网络，门店总数增加到885家。成大方圆高度重视顾客需求，着力提升 药学服务水平，建立执业药师激励制度，在全国范围内率先成立了执业药师俱乐部，注册执 业药师已达500多名。重视医药连锁行业商务电子化的探索，取得互联网服务相关资质。 辽宁成大股份有限公司 2013年年度报告 9 报告期内，实现销售收入260,568万元，利润总额6,993万元。 （2）国内外贸易 纺织服装出口贸易处于战略布局的调整阶段。公司立足大客户战略，致力于客户结构的 调整，为打造核心能力和利润增长奠定了良好基础。 大宗商品贸易领域，钢铁、煤炭等行业延续了前期的产能过剩、需求不旺、价格下跌的 状况，经营环境形势严峻。公司积极应对，调整经营策略，积极压缩部分现有客户合作规模， 优化客户结构，加强优质客户开发力度；强化业务管理，采取严格信用政策、中台管理前移、 提升物流管理能力等措施规范业务系统运作。基本保持了经营规模和利润的稳定。 报告期内，实现销售收入648,624万元，利润总额4,782万元。 （3）商业投资 2013年，家乐福持续优化门店网络，公司参股门店达到37家。受行业过度竞争和新建 门店影响，店均销售额和综合毛利率均有所下降，家乐福在中国大型超市零售市场占有率仍 然处于领先地位。 3、能源开发 2013年是新疆宝明油页岩综合开发利用一期项目（石长沟项目）建设的关键一年。石长 沟项目的首期建设工程已完成，32台干馏炉及配套设施已进入联合调试阶段。宝明公司根据 公司总体要求和工作目标，加强组织协调力度，克服冬季施工和调试的困难，完成首期建设 工作并启动联合调试；积极采取措施及时解决试运行过程中出现的重点、难点问题，千方百 计保证联合调试的正常进行，截至目前各项调试工作均按计划进行；完成了生产、安全、销 售体系建设，为建设期向生产期转换做好准备；石长沟矿区已经获得采矿许可证；吴家湾矿 区勘探报告通过了国土部门评审，正在定稿和归档；木塔寺矿区完成了勘查工作，开始编制 勘探报告；完成了各项政府审批手续的办理工作。 报告期内，利润总额-2,883万元。 成大弘晟完成了页岩筛分破碎系统的技改工作，小颗粒压球加工装置已竣工完成并投产 运行；采矿能力和油厂干馏处理能力进一步提升，全年生产矿石131万吨，页岩油7.5万吨。 成大弘晟本年亏损增加的主要原因有：页岩油平均售价下跌；安全、环保、矿区搬迁等方面 的投入以及人工成本上涨等加大了生产运营成本；以及固定资产报废处理、存货跌价减值准 备提取。 辽宁成大股份有限公司 2013年年度报告 10 报告期内，实现销售收入37,763万元，利润总额-25,101万元。 4、金融服务 2013年，广发证券面临市场资金趋紧、行业竞争加剧的形势，着力按照战略规划落实年 度经营指标和重点工作。全年实现净利润28亿元，综合实力排名升至行业第四位，企业竞 争力进一步加强。归属辽宁成大的投资收益同比增长26%，为公司利润增长做出了重要贡献。 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 10,333,854,547.99 10,293,877,084.55 0.39 营业成本 8,890,940,249.12 8,699,659,439.22 2.20 销售费用 645,850,527.21 598,606,604.76 7.89 管理费用 401,717,205.34 372,359,403.82 7.88 财务费用 69,228,544.08 81,193,122.51 -14.74 经营活动产生的现金流量净额 332,894,847.82 14,758,106.44 2,155.67 投资活动产生的现金流量净额 -912,583,625.58 -661,245,748.88 38.01 筹资活动产生的现金流量净额 532,312,033.47 593,155,433.08 -10.26 研发支出 51,229,063.86 52,640,631.30 -2.68 销售费用同比增长7.89%，主要原因为医药连锁人工成本及房租增加。管理费用同比增 长7.88%，主要原因为人工成本增加。财务费用同比下降14.74%，主要原因为公司调整融资 结构、适度增加外币借款；根据货币市场利率的变化，准确把握时机，以较低利率发行短期 融资券及中期票据。 经营活动产生的现金流净额较上年增加3.18亿，主要原因是购买商品采用票据结算的 时间差影响。投资活动产生的现金流量净额较上年减少2.51亿，主要原因是广发证券本年 分红减少及新疆宝明油页岩综合开发利用一期项目投入增加所致。筹资活动产生的现金流量 净额同比减少0.61亿元，主要原因是子公司成大生物分配股利同比增加。 2、收入 (1)驱动业务收入变化的因素分析 成大方圆在国家医保政策趋紧、行业竞争加剧和经营成本不断上升的不利因素下，深入 辽宁成大股份有限公司 2013年年度报告 11 贯彻落实公司发展战略，按照"着力提升运营质量"的经营方针，以配送制和集中采购为基础， 进一步深化品类管理。进一步优化零售网络，河北地区和内蒙地区实现盈利。同时通过成立 执业药师俱乐部、实施商务电子化和与日本药妆店项目合作等途径，推进差异化战略的实施。 全年利润接近7000万元，营业额达到30亿元，均创历史最好水平。 (2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 成大生物于2013年上半年，完成了2013至2015年战略规划的编制工作。在战略规划 的指导下，成大生物紧紧围绕产、研、销一体化，致力于打造核心能力；研发工作按照年度 进度计划推进，出血热疫苗已经收到临床总结报告，流感疫苗已进行临床前研究申报；人用 狂苗车间、乙脑疫苗车间以及动物疫苗车间均已通过版GMP认证。 2013年完成销售85,108万元人民币，继续保持了人用狂犬病疫苗市场的龙头地位。 (3)主要销售客户的情况 公司年度销售总额为103.34亿元，前5名客户销售总额为22.96亿元，占公司年度销 售金额比例为22.22%。 3、成本 (1)成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 纺织品进出口贸易 库存成本 771,777,603.49 100.00 851,544,613.43 100.00 -9.37 大宗商品贸易 库存成本 5,448,996,473.26 100.00 5,660,690,555.78 100.00 -3.74 医药连锁零售 库存成本 2,052,718,692.75 99.48 1,739,954,248.18 99.48 17.98 医药连锁零售 物流成本 10,761,157.50 0.52 9,159,285.29 0.52 17.49 生物制药 材料 35,297,680.61 29.00 33,635,250.79 34.83 4.94 生物制药 人工费 15,823,098.20 13.00 12,394,451.91 12.83 27.66 生物制药 制造费用 70,595,361.21 58.00 50,542,391.81 52.34 39.68 能源开发 材料 71,876,525.17 19.00 41,315,264.56 17.00 73.97 能源开发 人工费 140,380,914.22 37.10 82,630,529.12 34.00 69.89 能源开发 制造费用 166,094,652.95 43.90 119,085,174.32 49.00 39.48 辽宁成大股份有限公司 2013年年度报告 12 其他 材料 60,240,842.85 66.48 46,061,918.96 57.11 28.20