2009年健康元药业集团股份有限公司三季报

健康元药业集团 2009 年第三季度报告 健康元药业集团股份有限公司 2009 年第三季度报告健康元药业集团 2009 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示……………………………………………………………………………………1 §2 公司基本情况………………………………………………………………………………1 §3 重要事项……………………………………………………………………………………3 §4 附录…….…………………………………………………………………………………..11健康元药业集团 2009 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人朱保国、主管会计工作负责人曹平伟及会计机构负责人（会计主管人 员）钟山声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种：人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产(元) 6,008,798,052.97 5,821,348,151.50 3.22% 所有者权益（或股东权益）(元) 2,970,541,765.17 2,777,977,099.84 6.93% 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.71 2.53 7.11% 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 454,593,308.53 92.57% 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.41 86.36% 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期末 （1-9 月） 本报告期比上年同期 增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 128,504,519.70 335,673,834.21 14705.67% 基本每股收益(元) 0.1170 0.3057 14457.14% 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) — 0.2383 — 稀释每股收益(元) 0.1170 0.3057 14457.14% 全面摊薄净资产收益率(%) 4.33% 11.30% 增加11.22 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 益率(%) 4.27% 8.81% 增加1.32 个百分点 扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （1-9 月）（元） 说明 非流动资产处置损益 27,816,206.52 包括固定资产处置损益和长期股 权投资转让收入 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 5,749,315.22 计入当期损益的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 91,235,806.36 交易性金融资产的公允价值变动 损益、持有和处置交易性金融资产 取得的投资收益及持有和处置可 供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,658,711.17 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出健康元药业集团 2009 年第三季度报告 3 少数股东权益影响额 -32,058,807.05 上述项目中对少数股东应享有的 部分 所得税影响额 -16,007,797.19 上述项目对所得税的影响 合计 74,076,012.69 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 69,078 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条 件流通股的数量 股份种类 深圳市百业源投资有限公司 112,037,400 人民币普 通股 鸿信行有限公司 109,787,400 人民币普 通股 中国工商银行－招商核心价值混 合型证券投资基金 8,583,550 人民币普 通股 中国银行－泰信优质生活股票型 证券投资基金 7,489,928 人民币普 通股 兴业银行股份有限公司－兴业趋 势投资混合型证券投资基金 7,398,177 人民币普 通股 中国银行－金鹰成份股优选证券 投资基金 6,891,915 人民币普 通股 赵熙逸 6,705,727 人民币普 通股 中国建设银行－华宝兴业行业精 选股票型证券投资基金 5,758,231 人民币普 通股 交通银行－海富通精选证券投资 基金 5,000,017 人民币普 通股 申银万国－中行－申银万国2 号策 略增强集合资产管理计划 4,000,000 人民币普 通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 主要会计科目 2009 年9 月30 日 2008年12 月31 日 增减变化 (%) 变化原因 交易性金融资产 50,214,469.75 228,391,485.72 -78.01% 主要系本公司出售股票所致 应收票据 406,775,610.36 258,457,604.79 57.39% 主要系本公司之子公司焦作健康元销售增加所 致 应收账款 726,217,728.76 505,822,928.42 43.57% 主要系本公司之子公司丽珠集团收入增长所致 预付款项 146,794,044.57 102,243,664.69 43.57% 主要系本公司之子公司海滨制药COS 项目预付 设备款所致 应收利息 - 414,000.00 -100.00% 主要系本公司之子公司健康元日用收回已计提 的存款利息所致 长期股权投资 185,198,709.46 280,239,347.55 -33.91% 主要系本公司出售大地财险股权、清算收回元泓 创业股权所致 在建工程 307,247,218.17 223,770,230.63 37.30% 主要系本公司之子公司丽珠集团筹建丽珠工业 园项目及焦作健康元一期后续工程所致健康元药业集团 2009 年第三季度报告 4 工程物资 10,731,354.78 6,269,448.31 71.17% 主要系本公司之子公司焦作健康元一期后续工 程购进的工程物资增加所致。 开发支出 19,472,623.32 14,788,738.32 31.67% 主要系本公司之子公司丽珠集团和海滨制药的 开发支出增加所致 套期工具 - 390,397.29 -100.00% 主要系合同到期业务已处理完成 短期借款 626,274,624.20 1,032,426,522.20 -39.34% 主要系本公司及子公司丽珠集团归还借款所致 应交税费 54,740,952.71 78,636,905.44 -30.39% 主要系本公司之子公司丽珠集团应交税费减少 所致 应付股利 23,731,304.01 2,531,984.01 837.26% 主要系本公司应付给鸿信行的股利尚未支付所 致 一年内到期的非 流动负债 20,400,000.00 10,400,000.00 96.15% 主要系本公司之子公司丽珠集团增加所致 长期借款 395,040,000.00 194,795,000.00 102.80% 主要系本公司之子公司焦作健康元与天诚借款 增加所致 未分配利润 397,467,416.28 193,538,463.27 105.37% 主要系报告期利润大幅增长所致 2009 年1-9 月 2008 年1-9 月 销售费用 626,911,930.46 455,508,750.17 37.63% 主要系本公司之子公司丽珠集团增加所致 资产减值损失 34,721,029.34 6,088,451.44 470.28% 主要系本公司之子公司丽珠集团之子公司古田 福兴医药有限公司车间搬迁，原厂房及生产设备 计提固定资产减值准备所致 公允价值变动收 益 274,843,004.50 -545,128,207.19 150.42% 本期公允价值变动收益较上年同期大幅增加，主 要系部分交易性金融资产出售将公允价值变动 收益转入投资收益所致 投资收益 -157,215,211.55 198,259,740.38 -179.30% 主要系证券市场变化引起交易性金融资产收益 减少所致 对联营企业和合 营企业的投资收 益 -1,167,163.41 1,508,925.54 -177.35% 主要系本公司之子公司风雷电力所投资的金冠 电力利润变化所致 非流动资产处置 损失 1,484,508.53 569,860.71 160.50% 主要系本公司之子公司丽珠集团增加所致 所得税费用 84,742,700.73 -7,502,460.68 1229.53% 主要系利润总额同比大幅增加所致 归属于母公司所 有者的净利润 335,673,834.21 2,267,198.42 14705.67% 主要系出售股票及交易性金融资产的公允价值 变动所致 少数股东损益 218,405,129.89 44,877,553.58 386.67% 主要系出售股票及交易性金融资产的公允价值 变动所致 2009 年1-9 月 2008 年1-9 月 经营活动产生的 现金流量净额 454,593,308.53 236,072,218.09 92.57% 主要系本公司之子公司丽珠集团销售商品收到 现金增加所致 投资活动产生的 现金流量净额 189,388,224.36 79,643,039.65 137.80% 主要系本期出售交易性金融资产所致 筹资活动产生的 现金流量净额 -464,133,070.01 -107,808,908.04 -330.51% 主要系本期银行借款减少所致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 (1) 就华夏证券股份有限公司(以下简称“华夏证券”)擅自冻结本公司60 万张02 国债 (03)，致使本公司无法正常交易事宜，经深圳市中级人民法院一审、广东省高级人民法院 终审判决，本公司胜诉。华夏证券应于终审判决发生法律效力之日起十日内向本公司返还 60 万张02 国债(03)，如无法返还则按判决履行日上述国债当天市值计算的等值人民币赔健康元药业集团 2009 年第三季度报告 5 偿给本公司。同时，华夏证券应于该判决发生法律效力之日起十日内向本公司赔偿自2003 年4 月19 日起至判决履行日期间已经派发的上述国债年度利息。 2005 年3 月31 日，本公司已收到华夏证券划转的证券类资产及其分红合计 34,924,405.77 元。 2005 年11 月18 日，广东省深圳市中级人民法院作出(2005)深中法执字第381-4 号民 事裁定书，裁定将华夏证券所持有的美达股份法人股1,000 万股作价1,658.19 万元交付本 公司抵偿债务，解除对该法人股的司法查封并将其过户到本公司名下。在中级法院执行股 权过户的过程中，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出示了最高人民法院出具的 明传，明传要求对涉及华夏证券及其所属机构的民商事案件正在执行的暂缓执行，期限至 2008 年8 月5 日。 2008 年8 月12 日，本公司向深圳市中级人民法院申请恢复执行美达股份1000 万股 法人股，但华夏证券于2008 年7 月31 日被北京市第二中级人民法院裁定破产，并于2008 年8 月2 日在《人民法院报》公告，致使该部分法人股未能继续执行。 2006 年度本公司将托管于华夏证券的扬子石化股票全部卖出，由于本公司与华夏证 券存在诉讼关系，存放于该账户内的保证金2,070,245.42 元无法支取。 2008 年12 月11 日，本公司作为华夏证券破产清算的普通债权人已向华夏证券清算 组申报了债权。 有鉴于此，基于谨慎性原则，2009 年1 月23 日经本公司三届二十九次董事会决议， 将对华夏证券的应收款账面净值 18,810,888.05 元全额计提资产减值准备，记入2008 年度 损益。 后经本公司多次与有关部门、华夏证券清算组及其承接原华夏证券营业部的中信建投 证券有限责任公司等机构接触及努力，本公司于2009 年3 月3 日将存放于华夏证券的本 公司保证金2,070,245.42 元取回。 鉴于追回部分权益，本公司将原董事会决议对华夏证券应收款计提的资产减值准备 18,810,888.05 元变更为计提资产减值准备16,740,642.63 元，已收回的2,070,245.42 元现金 相应增加2008 年度损益。 截至2009 年9 月30 日止，本公司其他应收款——华夏证券账面余额23,239,369.53 元，计提坏账准备23,239,369.53 元，账面价值零元。 (2) 就天同证券深圳吉祥中路证券营业部(原为天同证券有限责任公司深圳红荔路证 券营业部，以下简称“天同证券吉祥中路营业部”)拒不履行本公司与其签订的《国债买卖 委托协议书》合同义务事宜，本公司向广东省高级人民法院起诉天同证券吉祥中路营业部健康元药业集团 2009 年第三季度报告 6 及天同证券有限责任公司(以下简称“天同证券”)，请求判令解除本公司与其签订的《国债 买卖委托协议书》，判令天同证券吉祥中路营业部返还保证金142,963,026.60 元及利息， 判令天同证券承担补充清偿责任，判令天同证券吉祥中路营业部及天同证券承担本案全部 诉讼费用。广东省高级人民法院已于2005 年3 月29 日受理该案件。 经本公司申请，深圳市中级人民法院已于2005 年3 月23 日冻结本公司在天同证券吉 祥中路营业部账户内全部金融资产。 2006 年4 月，中国证监会向天同证券下达了证监罚字[2006]10 号《行政处罚决定书》, 撤消其证券业务许可资格并责令其关闭。目前经国务院审批，天同证券所属营业部及其投 行由齐鲁证券公司托管，其他部分有效资产将委托一家管理公司管理，同时对天同证券进 行全面清算。有鉴于此，基于谨慎性原则，2007 年1 月19 日经本公司三届六次董事会决 议，对存放于天同证券的国债保证金全额计提资产减值准备128,114,107.54 元，记入2006 年度损益。 截至2009 年9 月30 日止，本公司其他应收款——天同证券账面余额142,963,026.60 元，计提坏账准备142,963,026.60 元，账面价值零元。 (3) 就中国银河证券有限责任公司深圳深茂营业部(以下简称“银河证券深茂营业部”) 拒不履行本公司与其签订的《证券委托交易协议书》合同义务事宜，本公司2005 年向广 东省高级人民法院起诉银河证券深茂营业部及中国银河证券有限责任公司(以下简称“银 河证券”)。 2007 年4 月24 日，本公司与银河证券签订了《业务处理协议》和《补充协议》，就 本公司与银河证券深茂营业部关于本公司托管于其的全部国债清偿事项达成以下处理意 见： ① 根据银河证券重组方案，新成立的中国银河金融控股有限责任公司将作为主发起 人发起设立中国银河证券股份有限公司(以下简称“银河股份”)。双方同意，银河证券以每 股5 元的价格共折算2,898.3 万股银河股份的权益股份(包括收益权、处置权)，以偿还本 公司托管于银河证券深茂营业部的全部国债。 ② 银河股份上市后，本公司可以委托银河证券在转让价格达成一致后将全部权益股 份通过证券市场转让。如果转让价格低于5 元/股，本公司有权要求银河证券支付实际转 让价与5 元/股之间的差额；如果转让价格高于5 元/股，高于5 元/股的转让收益部分双方 各得50%。 ③ 为保障银河股份顺利上市，本公司未经银河证券书面同意，不得在银河股份上市 前，以任何形式将所获得的银河股份权益股份转让给协议外的第三方。健康元药业集团 2009 年第三季度报告 7 ④ 上述协议签订后，本公司同意终止已对银河证券及其深茂营业部提起的与国债委 托买卖有关的法律程序。 根据上述协议，本公司已进行了相应财务处理，并向法院申请撤诉。 2009 年9 月，广东省高级人民法院出具（2005）粤高法发民二初字第9 号《民事裁 定书》，裁定同意公司撤回诉讼，并退回50%的诉讼费用。公司已于2009 年9 月30 日公 告（公告编号：临2009-034）。现法律程序已终止。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 股改承诺： A、公司全体非流通股股东承诺遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。 B、在完成股权分置改革后的三个会计年度内，即在2006 年、2007 年、2008 年度的 利润分配议案中，提议分红比例将不低于年度审计后可供分配利润的60%，并在股东大 会上对该议案投赞成票。 承诺履行情况：按承诺事项履行。 其他承诺： 本公司控股子公司丽珠集团于2008 年6 月5 日发出回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的公告，本公司直接及间持有100%权益的子公司天诚实业有限公司作为丽珠集 团B 股股东承诺：自丽珠集团回购境内上市外资股（B 股）相关董事会决议公告日起至回 购完成后六个月内，不出售其所持有的丽珠集团B 股股份。本承诺为不可撤销承诺。 承诺履行情况：按承诺事项履行。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅 度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用健康元药业集团 2009 年第三季度报告 8 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 报告期内，因公司美罗培南原料药及其制剂的COS 与FDA 认证需要资金投入，而公 司发行可交换债事宜尚具有不确定性，因此公司未进行中期现金分红。 健康元药业集团股份有限公司 法定代表人：朱保国 2009 年10 月26 日健康元药业集团 2009 年第三季度报告 9 本公司全体董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事签字： 朱保国 刘广霞 曹平伟 邱庆丰 段志敏 刘子平 夏永健康元药业集团 2009 年第三季度报告 10 本公司全体高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 高级管理人员签字： 苏庆文 曹平伟 钟 山 邱庆丰健康元药业集团 2009 年第三季度报告 11 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2009 年9 月30 日 编制单位：健康元药业集团股份有限公司 单位：元 币种： 人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,024,714,299.97 845,001,883.14 交易性金融资产 50,214,469.75 228,391,485.72 应收票据 406,775,610.36 258,457,604.79 应收账款 726,217,728.76 505,822,928.42 预付款项 146,794,044.57 102,243,664.69 应收股利 136,060.41 136,122.15 应收利息 - 414,000.00 其他应收款 40,147,571.55 40,860,667.19 存货 442,618,358.35 513,744,151.63 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合