2010年嘉事堂药业股份有限公司三季报

嘉事堂药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 1 嘉事堂药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人丁元伟、主管会计工作负责人许帅及会计机构负责人(会计主管人员)王新侠声明：保 证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 1,336,900,389.70 917,279,792.47 45.75% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,027,458,449.64 561,585,959.27 82.96% 股本（股） 160,000,000.00 120,000,000.00 33.33% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 6.42 4.68 37.18% 2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 347,295,743.99 10.62% 961,451,040.67 16.01% 归属于上市公司股东的净利润（元） 10,800,747.90 -37.09% 36,256,163.56 10.91% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - -23,919,488.01 -180.06% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） - - -0.1495 -100.92% 基本每股收益（元/股） 0.07 -50.00% 0.23 -14.81% 稀释每股收益（元/股） 0.07 -50.00% 0.23 -14.81% 加权平均净资产收益率（%） 1.39% -66.18% 4.64% -28.62% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 1.39% -64.18% 4.12% -27.72% 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 3,399,563.19 2010 年1_9 月处置方庄芳 城园19 号与丰台区韩庄 子二里20 号房产处置收 入10，946，530.元，净 值4,904,957.40 元，处置 税费 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 49,275.89 其他营业外收入56110.49 元，电脑处置支出6834.6 元。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,951,976.20 公司持有上市公司中青嘉事堂药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 2 旅股份9,759,881.股的分 红款。 所得税影响额 -1,350,203.82 合计 4,050,611.46 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 19,296 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 李红英 372,551 人民币普通股 姜希烈 270,000 人民币普通股 吴宾 233,058 人民币普通股 章锦晶 232,869 人民币普通股 樊婷华 204,775 人民币普通股 钟里 200,709 人民币普通股 吴闽 187,600 人民币普通股 李石华 139,629 人民币普通股 张雄杰 137,200 人民币普通股 孟利兵 119,200 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目 1.报告期末，公司货币资金508,834,648.99 元，较期初增加139.46%，主要系公司首次公开发行股票并上市募集资金增加所致； 2.报告期末，公司应收票据2,510,948.30 元，较期初减少56.12%，系公司实现集团内银行承兑汇票共享，使用银行承兑汇票 支付供应商货款所致； 3.报告期末，公司预付款项5,918,363.47 元，较期初减少48.24%，主要系公司上市前期预付中介495 万元转入发行费用所致； 4.报告期末，公司存货154,165,073.42 元，较期初增加37.38%，主要系公司批发业务规模扩大，需要储备相应量存货来供应 销售所致； 5.报告期末，公司投资性房地产9,400,177.52 元，较期初减少31.47%，主要系公司将方庄以及韩庄子两处出租房产出售所致； 6.报告期末，公司在建工程91,326,456.69 元，较期初增加76.74%，主要系公司全资子公司北京嘉和嘉事医药物流有限公司的 物流二期工程建设按照进展所致； 7.报告期末，公司长期待摊费用1,863,340.03 元，较期初减少44.07%，主要系公司全资子公司北京嘉事堂连锁药店有限责任 公司下属门店的装修费摊销所致； 8.报告期末，公司短期借款0 元，较期初减少100%，主要系公司归还银行贷款所致； 9.报告期末，公司预收款项875,171.32 元，较期初增加111.11%,主要系公司全资子公司北京嘉事大恒制药有限公司预收加工费 减少所致； 10.报告期末，公司应交税金5,448,726.99 元，较期初增加88.75%，主要系公司缴纳流转税及所得税额增加所致； 11.报告期末，公司应付利息0 元，较期初减少100%，系公司还清贷款所致； 12.报告期末，公司其他应付款5,090,049.99 元，较期初减少41.69%，系公司全资子公司北京嘉和嘉事医药物流有限公司二期 工程应付款减少所致； 13.报告期末，公司长期借款0 元，较期初减少100%，系公司上市募集资金到位偿还银行贷款所致； 14.报告期末，公司实收资本160,000,000.00 元，较期初增加33.33%，系报告期内公司上市募集资金增加所致；嘉事堂药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 3 15.报告期末，公司资本公积545,251,543.81 元，较期初增加286.06%，系报告期内公司上市募集资金增加所致。 二、利润表项目 1.报告期末，公司管理费用14,979,899.65 元，较上年同期增加39.07%，主要系公司旗下连锁店及连锁管理部在本年度划分到 子公司北京嘉事堂连锁药店有限责任公司，上期公司经营部门改变为本期子公司的管理部门而增加364 万元所致。 2.报告期末，公司财务费用-467,781.13 元，较上年同期减少163.4%，主要系本年度银行贷款减少，贷款利息减少，银行存款 利息收入增加所致； 3.报告期末，公司资产减值损失-175,657.85 元，较上年同期减少150.65%，主要系公司对子公司其他应收款减少，从而减少坏 账计提所致； 4.报告期末，公司营业外收入56,110.49 元，较上年同期减少61.36%，主要系上年度旗下子公司北京嘉和嘉事医药物流有限公 司核销一笔无法支付的应付款项所致； 5.报告期末，公司营业外支出6,834.60 元，较上年同期增加49.29%，主要系公司处置电脑设备剩余残值所致； 6.报告期末，公司少数股东权益354,508.62 元，较上年同期增加709.81%，主要系公司控股公司北京大恒倍生制药厂有限公司 本年度效益增加所致； 7.报告期末，公司其他综合收益9,002,326.81 元，较上年同期减少65.65%，主要系公司持有上市公司中青旅股份市值变动所 致。 三、现金流量表项目 1.报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额-23,919,488.01 元，较上年同期减少180.06%，主要系公司批发业务快速增长 与需要储备存货量相应增长所致； 2.报告期末，公司投资活动产生的现金流量净额-33,764,331.96 元，较上年同期减少440.02%，主要系公司全资子公司北京嘉 和嘉事医药物流有限公司投资建设物流二期项目所致； 3.报告期末，公司筹资活动产生的现金流量净额354,024,986.44 元，较上年同期增加701.62%，主要系公司上市募集资金到位 所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 无 无嘉事堂药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 4 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 发行时所作承诺 中国青年实业发 展总公司、其他 股东、公司董事、 监事或高级管理 人员的股东许 帅、翁先定、李 铁军、王英、王 新侠、博世俊 公司实际控制人、控股 股东中国青年实业发展 总公司（持股29,227,248 股）承诺：自嘉事堂药 业股票上市之日起三十 六个月内，不转让或者 委托他人管理其本次发 行前已持有的嘉事堂药 业股份，也不由嘉事堂 药业回购该部分股份。 其他股东承诺：自嘉事 堂药业股票上市之日起 十二个月内，不转让或 者委托他人管理其本次 发行前已持有的嘉事堂 药业股份。担任公司董 事、监事或高级管理人 员的股东许帅、翁先定、 李铁军、王英、王新侠、 博世俊承诺：自嘉事堂 药业股票上市之日起十 二个月内，不转让或者 委托他人管理其本次发 行前已持有的嘉事堂药 业股份，也不由嘉事堂 药业回购该部分股份； 上市之日起十二个月 后，每年通过集中竞价、 大宗交易、协议转让等 方式转让的股份不超过 其所持嘉事堂药业股份 总数的25%；在离任后 六个月内，不转让所持 嘉事堂药业股份，离任 六个月后的十二个月内 转让的股份不超过所持 嘉事堂药业股份总数的 50%。公司自然人股东 汪碧衡和刘杰分别系另 一自然人股东许帅的岳 父和岳母，两人锁定股 份的承诺与许帅保持一 致。 报告期内均严格履行 其他承诺（含追加承诺） 中国青年实业发 展总公司／／中 青实业、超市发、 中协宾馆、朝阳 区国资委、裕丰 投资、房山区国 资委和宏润投 资、张江高科 本次发行前，公司实际 控制人中青实业仅持有 本公司24.36%的股份， 股权比较分散，本次发 行成功后，各股东所持 股权份额进一步摊薄， 中青实业持有的发行人 股权将降至18.27%，容 易导致公司被举牌收 购，从而引起公司控股 股东、实际控制人的变 动，乃至进一步影响公 司经营方针的稳定性。 对此，中青实业承诺， 无嘉事堂药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 5 在公司股票上市后将择 机从二级市场增持公司 股份，以加强对发行人 的控制力；同时，公司 高级管理人员也持有本 公司股份，有力保证了 公司经营发展过程中的 人员稳定和可持续发展 ／／严格按照《境内证 券市场转持部分国有股 充实全国社会保障基金 实施办法》（财企 [2009]94 号）的规定以 及国务院国资委《关于 嘉事堂药业股份有限公 司国有股转持有关问题 的批复》（国资产权 [2009]457 号）批复，分 别将持有的嘉事堂药业 1,399,627 股、427,881 股、408,050 股、236,159 股、168,151 股、95,775 股和60,047 股划归全国 社会保障基金理事会持 有；国有股股东张江高 科承诺将按照645,269 股公司股份乘以首次发 行价的等额现金上缴全 国社会保障基金理事 会。 3.4 对2010 年度经营业绩的预计 2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% 2010 年度净利润同比变动幅 度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 为： 0.00% ～～ 30.00% 2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 42,418,312.65 业绩变动的原因说明 公司各项业务健康稳定发展。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：嘉事堂药业股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位： 元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司嘉事堂药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 6 流动资产： 货币资金 508,834,648.99 381,201,592.73 212,493,482.52 154,719,577.08 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,510,948.30 5,721,911.80 应收账款 228,460,220.16 204,288,029.60 178,711,200.25 150,545,982.51 预付款项 5,918,363.47 694,029.14 11,434,857.13 7,227,994.13 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 10,381,313.70 178,008,397.75 10,719,190.86 50,478,373.85 买入返售金融资产 存货 154,165,073.42 100,291,390.44 112,219,278.77 80,103,538.94 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 910,270,568.04 864,483,439.66 531,299,921.33 443,075,466.51 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 163,673,204.37 163,673,204.37 155,670,101.95 155,670,101.95 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,337,939.84 216,788,323.44 4,276,016.66 216,788,323.44 投资性房地产 9,400,177.52 9,400,177.52 13,716,880.69 13,716,880.69 固定资产 102,345,147.92 32,218,266.96 102,609,624.55 32,209,964.55 在建工程 91,326,456.69 51,673,791.59 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 44,210,118.97 26,243,612.93 45,195,978.43 26,772,490.73 开发支出 2,843,301.69 2,831,944.43 商誉 5,573,811.85 5,573,811.85 长期待摊费用 1,863,340.03 26,348.00 3,331,483.75 1,718,189.77 递延所得税资产 1,056,322.78 1,118,047.64 1,100,237.24 1,118,047.64 其他非流动资产 非流动资产合计 426,629,821.66 449,467,980.86 385,979,871.14 447,993,998.77 资产总计 1,336,900,389.70 1,313,951,420.52 917,279,792.47 891,069,465.28 流动负债： 短期借款 60,600,000.00 60,600,000.00 向中央银行借款嘉事堂药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 7 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 28,562,600.09 28,562,600.09 应付账款 225,444,889.70 208,509,529.98 228,171,978.39 206,237,544.49 预收款项 875,171.32 414,551.14 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,894,648.32 1,662,842.40 3,102,016.69 2,643,886.04 应交税费 5,448,726.99 3,386,852.11 2,886,675.41 355,577.84 应付利息 18,720.00 应付股利 其他应付款 5,090,049.99 42,568,081.62 8,729,322.15 41,128,687.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 268,316,086.41 284,689,906.20 303,923,263.78 310,965,695.44 非流动负债： 长期借款 13,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 38,435,370.00 38,435,370.00 36,434,594.39 36,434,594.39 其他非流动负债 非流动负债合计 38,435,370.00 38,435,370.00 49,434,594.39 36,434,594.39 负债合计 306,751,456.41 323,125,276.20 353,357,858.17 347,400,289.83 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 545,251,543.81 550,659,325.99 141,235,217.00 149,642,999.18 减：库存股 专项储备 盈余公积 35,485,331.40 35,485,331.40 35,485,331.40 35,485,331.40 一般风险准备 未分配利润 286,721,574.43 244,681,486.93 264,865,410.87 238,540,844.87 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计1,027,458,449.64 990,826,144.32 561,585,959.27 543,669,175.45 少数股东权益 2,690,483.65 2,335,975.03 所有者权益合计 1,030,148,933.29 990,826,144.32 563,921,934.30 543,669,175.45 负债和所有者权益总计 1,336,900,389.70 1,313,951,420.52 917,279,792.47 891,069,465.28嘉事堂药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 8 4.2 本报告期利润表 编制单位：嘉事堂药业股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合