2011年西藏奇正藏药股份有限公司三季报

西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人雷菊芳、主管会计工作负责人李金明及会计机构负责人(会计主管人员)董爱军声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 1,284,099,026.00 1,320,036,795.12 -2.72% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,169,854,418.20 1,187,695,303.87 -1.50% 股本（股） 406,000,000.00 406,000,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 2.88 2.93 -1.71% 股） 比上年同期增减 2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2011 年 1-9 月 （%） 营业总收入（元） 183,402,791.35 78.59% 500,673,299.31 50.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） 12,536,207.37 -48.70% 95,839,114.33 -10.00% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - -24,284,032.20 -144.53% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ - - -0.06 -144.53% 股） 基本每股收益（元/股） 0.03 -50.00% 0.24 -7.69% 稀释每股收益（元/股） 0.03 -50.00% 0.24 -7.69% 加权平均净资产收益率（%） 1.16% -1.04% 8.09% -1.13% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 1.10% -0.48% 7.89% -0.45% 收益率（%） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -10,377.68 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 2,015,100.00 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 204,022.88 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1  西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 623,316.14 所得税影响额 -513,626.70 合计 2,318,434.64 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 20,294 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 曾晓冰 1,061,536 人民币普通股 海通证券股份有限公司客户信用交易担保证 219,323 人民币普通股 券账户 中国农业银行－南方中证 500 指数证券投资基 200,741 人民币普通股 金(LOF) 霍仕鹏 146,600 人民币普通股 中国工商银行－广发中证 500 指数证券投资基 143,579 人民币普通股 金(LOF) 岳桂英 136,266 人民币普通股 国都期货有限公司 132,454 人民币普通股 袁晓红 130,000 人民币普通股 陈瑞华 125,177 人民币普通股 赖建雄 120,768 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表： 1、应收账款： 报告期末较年初增加 4,581.79 万元，增长 451.26%，主要原因是报告期内销售增长，应收账款相应增长所致。 2、其他应收款： 报告期末较年初增加 6,293.37 万元，增长 256.74%，主要原因是报告期内药材收购备用金和销售代表备用金增加所致。 3、存货： 报告期末较年初增加 4,237.03 万元，增长 52.35%，主要原因是报告期内药材采购量增加所致。 4、其他流动资产： 报告期末较年初减少 89.78 万元，降低 100.00%，主要原因是报告期内本公司子公司年初多缴企业所得税抵缴本期所得税所 致。 5、工程物资： 报告期末较年初减少 200.95 万元，降低 94.11%，主要原因是报告期内藏药工程技术中心建设领用工程材料所致。 6、无形资产： 报告期末较年初增加 1,962.66 万元，增长 83.55%，主要原因是报告期内本公司子公司购置土地所致。 7、应付账款： 报告期末较年初增加 262.00 万元，增长 40.70%，主要原因是报告期内药材采购增加，根据合同未到付款期所致。 8、预收款项： 报告期末较年初减少 1,333.80 万元，降低 91.28%，主要原因是报告期内年初预收款项本期发货确认销售收入所致。 2  西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 9、应付职工薪酬： 报告期末较年初减少 1,096.28 万元，降低 47.67%，主要原因是报告期内年初应支付职工薪酬本期支付所致。 10、应交税费： 报告期末较年初增加了661.81万元，增长107.28%，主要原因是报告期内本公司依据税法缴纳企业所得税，根据藏政发 [2010]68号本公司符合所得税优惠政策，截止目前申请正在受理中，但政策取得有不确定性。 11、少数股东权益： 报告期末较年初增加 1,120.60 万元，增长 51.82%，主要原因是报告期内本公司子公司新设控股子公司宁夏奇正沙湖枸杞有 限公司少数股东投资增加所致。 二、利润表： 1、营业收入： 报告期内较上年同期增加 16,876.11 万元，增长 50.85%，主要原因是报告期内药材销售增加所致。 2、营业成本： 报告期内较上年同期增加 14,167.23 万元，增长 159.93%，主要原因是报告期内成本较高的药材销售在总销售额中所占比重 增加所致。 3、资产减值损失： 报告期内较上年同期增加18.74万元，增长33.54%，主要原因是报告期内超账龄的往来款项增加，计提坏账准备增加所致。 4、营业外收入： 报告期内较上年同期减少 835.26 万元，降低了 74.44%，主要原因是报告期内收到财政扶持资金比上年同期减少所致。 5、营业外支出： 报告期内较上年同期减少 27.93 万元，降低了 88.62%，主要原因是报告期内捐赠金额较上年同期减少所致。 6、所得税费用： 报告期内较上年同期增加 1,656.33 万元，增长 500.12%，主要原因是报告期内所得税税收优惠政策到期所得税费用增加所 致。 7、少数股东损益： 报告期内较上年同期减少 17.99 万元，降低 132.37%，主要原因是报告期内新成立公司尚未取得收入所致。 三、现金流量表： 1、经营活动产生的现金流量净额： 报告期内较上年同期减少 7,881.75 万元，降低 144.53%，主要原因是报告期内药材收购支付货款增加以及上缴税金的增加 所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，本公司全资子公司甘肃营销、西藏营销分别与各地经销商签订了购销合同，金额较大的协议具体如下： 1、与内蒙古维康医药有限公司签订金额为 7642.12 万元的药材经销协议； 2、与重庆和平药房连锁有限责任公司医药保健品分公司签订金额为 1035 万元的药品经销协议。 截止报告期末，以上合同均已履行完成。 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3  西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动 无 无 无 报告书中所作承诺 重大资产重组时所作承 无 无 无 诺 公司首次公开发行 A 股股票期间，发行人股东甘 1、雷菊芳 2、甘肃 肃奇正实业集团有限公司、西藏宇妥文化发展有限 奇正实业集团有限 发行时所作承诺 公司和发行人实际控制人雷菊芳女士及其家庭成 报告期内严格履行承诺 公司 3、西藏宇妥文 员分别于 2008 年 2 月 15 日出具了《避免同业竞争 化发展有限公司 承诺函》。 1、西藏奇正藏药股份有限公司的实际控制人雷菊 芳女士承诺自股份公司股票上市之日起三十六个 月内，不转让或委托他人管理本人直接或间接持有 的股份公司股份，也不由股份公司回购本人间接持 有的股份公司股份。2、西藏奇正藏药股份有限公 1、雷菊芳 2、甘肃 司的控股股东甘肃奇正实业集团有限公司承诺：自 奇正实业集团有限 股份公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或 其他承诺（含追加承诺） 报告期内严格履行承诺 公司 3、西藏宇妥文 委托他人管理本公司直接或间接持有的股份公司 化发展有限公司 股份，也不由股份公司回购本公司持有的股份。3、 西藏奇正藏药股份有限公司的参股股东西藏宇妥 文化发展有限公司承诺：自股份公司股票上市之日 起三十六个月内，不转让或委托他人管理本公司直 接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司回 购本公司持有的股份。 3.4 对 2011 年度经营业绩的预计 2011 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 2011 年度净利润同比变动幅 为： 0.00% ～～ 30.00% 度的预计范围 归属上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 2010 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 170,461,486.56 业绩变动的原因说明 主要系本公司营业收入增长所致。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2011 年 09 月 08 日 公司会议室 实地调研 招商证券医药分析师 公司日常经营情况 4