2022年杭州百诚医药科技股份有限公司三季报

证券代码：301096 证券简称：百诚医药 公告编号：2022-056 杭州百诚医药科技股份有限公司 2022 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 175,075,260.37 116.03% 420,743,410.29 89.26% 归属于上市公司股东 60,200,473.64 155.42% 145,221,732.46 125.08% 的净利润（元） 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 59,114,873.33 153.75% 132,997,998.65 110.33% 的净利润（元） 经营活动产生的现金 -- -- 157,648,719.74 154.33% 流量净额（元） 基本每股收益（元/ 0.56 93.10% 1.34 67.50% 股） 稀释每股收益（元/ 0.56 93.10% 1.34 67.50% 股） 加权平均净资产收益 2.53% -3.43% 6.14% -11.12% 率 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,722,802,500.36 2,924,873,724.42 -6.91% 归属于上市公司股东 2,417,361,324.83 2,317,911,097.31 4.29% 的所有者权益（元） （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 -10,422.96 -31,336.96 部分） 计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 1,671,371.80 17,479,722.68 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 -290,645.60 -3,206,560.00 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益 除上述各项之外的其他营业 12,927.52 -17,761.98 外收入和支出 其他符合非经常性损益定义 57,931.48 的损益项目 减：所得税影响额 297,525.45 2,057,934.31 少数股东权益影响额 105.00 327.10 （税后） 合计 1,085,600.31 12,223,733.81 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系个税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目变动原因的说明 项目 2022 年 9 月 30 日 2022 年 1 月 1 日 变动比例 变动原因 主要系报告期内公司募投项目、股权投 货币资金 1,341,573,128.84 2,013,001,510.85 -33.35% 资等投资活动大幅增加，同时归还借款 及分配股利筹资活动现金流出所致 应收票据 3,224,000.00 456,000.00 607.02%主要系报告期内公司收到客户银行承兑 汇票较上年增加所致 应收账款 111,115,132.32 76,755,728.68 44.76%主要系报告期营业收入增加，应收账款 相应增加 预付款项 26,603,377.79 13,241,755.06 100.91%主要系报告期内公司临床业务的增加， 相应支付合作医院预付款增加所致 主要系报告期公司全资子公司浙江赛默 制药有限公司（以下简称“赛默制药”） 存货 55,353,854.97 22,851,850.91 142.23% 为投产开展药品中试、稳定批生产业 务，业务量增加，相应储备存货期末余 额增加较大。 合同资产 98,910,980.94 47,194,897.53 109.58%主要系报告期营业收入增长速度较快， 合同资产相应增长所致 其他流动资产 18,970,331.12 47,955,809.64 -60.44%主要系报告期收到增值税留抵退税以及 收到所得税退还所致 长期股权投资 - 765,358.77 -100.00%主要系报告期内联营企业亏损所致 其他非流动金融 19,150,000.00 5,000,000.00 283.00% 主要系报告期新增对外投资 资产 主要系报告期内随着募投项目及赛默制 在建工程 398,106,941.72 104,078,715.66 282.51% 药金西项目建设进度增加，相应在建工 程增加 使用权资产 9,506,769.73 15,791,622.79 -39.80% 主要系使用权资产计提折旧所致 长期待摊费用 9,279,183.91 14,405,282.91 -35.58% 主要系公司装修费摊销所致 主要系报告期业务增长，相应预计负债 递延所得税资产 41,786,581.44 22,858,324.10 82.81%增加；新增股权激励以及赛默制药亏损 确认递延所致 主要系报告期内赛默制药支付在金西健 其他非流动资产 46,678,274.40 26,919,008.24 73.40%康生物产业园投资建设创新药物、高端 复杂制剂、医美（健康）产品 CMO、 CDMO 及研发中心项目的土地保证金 短期借款 - 5,006,111.11 -100.00%公司报告期内归还短期借款所致 应付账款 64,358,644.78 129,832,845.11 -50.43%主要系报告期内随着募投项目建设进度 推进，相应工程款支付增加 应交税费 15,553,440.74 8,479,327.28 83.43%主要系报告期内公司利润增加，所得税 增加所致 一年内到期的非 7,416,530.45 229,120,819.76 -96.76% 主要系报告期内赛默制药归还借款所致 流动负债 长期借款 - 40,436,496.84 -100.00%主要系报告期内归还借款所致 租赁负债 2,890,854.31 8,138,662.87 -64.48%主要系报告期内支付租金所致及改列至 一年内到期的非流动负债所致 主要系报告期内受托及自主研发转化项 预计负债 125,635,824.68 85,827,359.01 46.38%目随着进度的推进，相应确认预计负债 所致 2、 利润表项目的异常情况及原因的说明 项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 变动原因 主要系公司持续强化"技术转化+受 营业收入 420,743,410.29 222,306,353.54 89.26%托开发+权益分成"经营模式，充足 的订单为公司业绩增长带来持续增 长 营业成本 127,234,325.73 72,596,634.54 75.26%收入增加，成本相应增加 主要系上年同期土地使用税减免以 税金及附加 1,508,470.88 -561,962.82 不适用 及本期计提相应房产税、印花税比 上年同期增加所致 销售费用 5,081,877.41 2,686,462.58 89.17%主要系本期销售人员增加及相应费 用增加所致 主要系本期新授予股权激励费用增 管理费用 59,371,973.92 31,386,156.38 89.17%加及赛默制药上期尚处于筹建期， 2021 年 9 月正式投产后相应人员 及费用计入管理费用 研发费用 113,603,460.37 42,489,710.84 167.37%主要系本期公司持续加大对创新 药、仿制药研发持续投入 财务费用 -33,116,547.84 1,177,436.68 -2912.60% 主要系本期募集资金利息增加所致 其他收益 8,043,293.16 1,343,662.84 498.61%主要系本期与日常活动相关的政府 补助增加所致。 主要系本期按照权益法对杭州百新 投资收益 -1,056,004.37 -342,140.34 208.65%生物医药科技有限公司核算投资亏 损增加所致 公允价值变动收益 -2,915,914.40 -100.00%主要系本期公司锁定外币借款汇 率，公允价值变动损失所致 信用减值损失 -3,362,488.59 -2,058,519.05 63.35%收入增加，应收账款增加，相应坏 账准备计提增加所致 资产减值损失 -2,721,899.12 -997,916.49 172.76%主要系本期公司合同资产增加，相 应坏账准备计提增加所致 营业外收入 9,607,778.22 124,421.35 7621.97%主要系收到政府补助所致 所得税费用 9,328,893.49 5,979,142.44 56.02%主要系本期利润增加，相应当期所 得税费用增加所致 3、现金流量表项目的异常情况及原因的说明 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动原因 主要系本期公司营业收入增加、应 经营活动产生的现 157,648,719.74 61,986,553.80 154.33%收账款回款良好、预收款增加、募 金流量净额 集资金利息增加以及政府补助增加 所致 投资活动产生的现