2012年万泽实业股份有限公司三季报

广东万泽实业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人林伟光、主管会计工作负责人黄振光及会计机构负责人(会计主管人员) 赵国 华声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末 2012.9.30 2011.12.31 增减(%) 总资产（元） 2,881,324,701.12 1,332,030,036.41 116.31% 归属于上市公司股东的所有 1,036,769,828.20 563,871,458.18 83.87% 者权益（元） 股本（股） 485,692,096.00 255,111,096.00 90.38% 归属于上市公司股东的每股 2.13 2.21 -3.62% 净资产（元/股） 比上年同期增减 比上年同期增减 2012 年 7-9 月 2012 年 1-9 月 （%） （%） 营业总收入（元） 105,526,215.76 258.38% 324,281,922.02 176.09% 归属于上市公司股东的净利 17,842,532.43 531.71% 47,611,272.68 355.25% 润（元） 经营活动产生的现金流量净 -- -- -20,473,685.24 -320.76% 额（元） 每股经营活动产生的现金流 -- -- -0.0422 -215.93% 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.0367 326.54% 0.1035 241.59% 稀释每股收益（元/股） 0.0367 326.54% 0.1035 241.59% 加权平均净资产收益率（%） 1.78% 增加 2.59 个百分点 4.86% 增加 8.19 个百分点 1  广东万泽实业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 扣除非经常性损益后的加权 1.62% 增加 2.37 个百分点 4.25% 增加 7.42 个百分点 平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末 项目 说明 金额（元） 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 10,915,460.74 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 -39,468.98 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,728,536.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 2  广东万泽实业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 所得税影响额 -2,036,863.93 合计 6,110,591.80 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将 非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 40,828 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份 股份种类及数量 股东名称 的数量 种类 数量 汕头市电力开发公司 6,706,517 人民币普通股 6,706,517 汕头市城市建设开发总公 4,023,000 人民币普通股 4,023,000 司 汪锡新 2,193,500 人民币普通股 2,193,500 深圳市东大投资发展有限 1,351,176 人民币普通股 1,351,176 公司 是晓东 1,325,013 人民币普通股 1,325,013 徐开东 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 张智 1,097,900 人民币普通股 1,097,900 邓应权 1,035,200 人民币普通股 1,035,200 广州中南技术培训学校 963,900 人民币普通股 963,900 李美卿 929,452 人民币普通股 929,452 股东情况的说明 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、货币资金期末比期初增加317.22%，主要为本期合并范围变动及销售增加所致； 2、应收账款期末比期初增加161.16%，主要为本期增加应收销售款所致； 3、预付账款期末比期初增加889.39%，主要为本期合并范围变动及增加预付工程款、购货款所致； 4、应收利息期末比期初增加153.52%，主要为本期对合营企业借款计提的资金占用费利息所致； 3  广东万泽实业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 5、存货期末比期初增加116.86%，主要为本期合并范围变动所致； 6、递延所得税资产期末比期初增加155.11%，主要为本期合并范围变动所致； 7、应付票据期末比期初增加254.43%，主要为本期增加银行承兑汇票所致； 8、应付账款期末比期初增加347.80%，主要为本期合并范围变动所致； 9、预收账款期末比期初增加103.56%，主要为本期增加售房款所致； 10、应交税费期末比期初增加47.62%，主要为本期增加房地产收入，相应计提的税金所致； 11、应付利息期末比期初减少77.26%，主要为本期银行借款减少所致； 12、其他应付款期末比期初增加73.58%，主要为本期合并范围变动及大股东提供反担保资金所致； 13、一年内到期的非流动负债期末比期初增加6300%，主要为本期合并范围变动所致； 14、长期借款期末比期初增加1066.67%，主要为本期合并范围变动所致； 15、递延所得税负债期末比期初减少87.22%，主要为本期合并范围变动所致； 16、实收资本期末比期初增加 90.38%，主要为本期实施定向增发所致； 17、资本公积期末比期初增加 159.02%，主要为本期实施定向增发及资产置换所致； 18、少数股东权益金额减少主要为本期资产置换所致； 19、营业收入比上年同期增加176.09 %，主要为本期所结转的房地产收入增加所致； 20、营业税金及附加比上年同期增加2282 %，主要为本期所结转的房地产收入增加，相应计提税金所致； 21、销售费用比上年同期增加 862.09%，主要为本期新增预售项目，相应增加销售费用所致； 22、营业外支出比上年同期增加 73.86%，主要为本期捐款及延迟交房赔款所致； 23、所得税费用比上年同期增加1071.11 %，主要为本期所结转房地产收入增加，相应计提的税金所致； 24、合并现金流量表的现金及现金等价物与资产负债表的货币资金期初差额 18,318,716.99 元，为客户按揭 贷款保证金及银行承兑汇票保证金；期末差额 3,013,642.39 元为客户按揭贷款保证金，在编制现金流量表 已作剔除； 25、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少320.76%，主要是本期项目投入增加所致； 26、投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加352.83%，主要是资产置换收到的现金所致； 27、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少3338.51%，主要是本期偿还银行借款及利息增加所致。 4  广东万泽实业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 √ 适用 □ 不适用 2012年8月23日，常州万泽置地房产开发有限公司与江苏华宇装饰工程有限公司签订《常州万泽国际 酒店精装修工程施工补充协议（I标）》，涉及合同金额：2420万元；签订《常州万泽国际酒店精装修工程 施工补充协议（II标）》，涉及合同金额2000万元。 4、其他 √ 适用 □ 不适用 1、2012 年 7 月 12 日，万泽股份下属企业热电厂住宅片区列入“三旧”改造计划公告； 万泽股份全资下属企业广东万泽实业股份有限公司热电一厂于 2012 年 7 月 9 日接到汕头市金平区三 旧改造工作领导小组办公室下发的汕金三旧办【2012】18 号《关于下达"热电厂住宅片区" "三旧"改造计划 的通知》。通知主要内容为：根据汕头市人民政府【2012】81 号《关于分解下达汕头市 2012 年度"三旧"改 造计划的通知》，"热电厂住宅片区"改造项目已列入我市 2012 年度"三旧"改造计划，请你们按照汕府【2012】 81 号及汕府办【2010】158 号《关于印发汕头市"三旧"改造项目申报审批操作办法（试行）等五个配套文 件的通知》的要求，抓紧做好项目前期准备工作，形成改造方案尽快上报我办。 2、2012 年 9 月 21 日，公司第八届董事会第二次会议审议通过《广东万泽实业股份有限公司限制性股 票激励计划（草案）》和《广东万泽实业股份有限公司限制性股票激励计划考核办法》； 3、公司 2012 年内部控制工作取得阶段性进展，主要是由内控设计咨询机构高级咨询师对全部员工进 行内部控制相关概念及实施的培训，并以座谈的形式与员工讨论公司实际工作中遇到的内部控制问题。内 控设计咨询小组对深圳房产总部及下属常州城市公司各个部门各级人员进行访谈，并收集相关现有内部管 理制度及流程，然后进行穿行测试，对企业总体层面及各业务层面内部控制风险做出初步评价分析，找出 关键内部控制点，并编制风险矩阵工作底稿，进行初步查找内控缺陷的工作，同时梳理公司各项管理规章 制度和作业流程，为下一步工作打下了基础。 5  广东万泽实业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 （三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 履行情况 期限 股改承诺 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 1、自本次新增股份上市之日起三十六个月内，本公司不转让在广东万泽实业股份 有限公司拥有权益的股份。 2、2006 年 12 月万泽股份收购万泽集团持有的万泽地产 51%股权之时，评估机构按 照预缴方式计算“云顶?天海花园”项目土地增值税。承诺对于税务主管部门对“云顶 天海花园”项目的土地增值税清算结果超出部分，将由万泽集团承担。 1、正在履行； 3、在“云顶天海花园”项目进行清算后，该项目净利润额与补缴土地增值税额之和 2、万泽集团将 少于 2006 年 12 月对该项目存货的评估增值额 8,943.13 万元的部分，将全部由万泽 按承诺履行。 集团补偿给万泽股份。 3、进一步关注深 4、万泽集团出具了《万泽集团有限公司关于补偿拟置入资产 2011-2013 年未来三年 圳相关房地产项 实际盈利数与净利润预测数差额的承诺函》。