2013年河北常山生化药业股份有限公司中报

河北常山生化药业股份有限公司2013年半年度报告全文 1 河北常山生化药业股份有限公司 2013年半年度报告 2013年08月 河北常山生化药业股份有限公司2013年半年度报告全文 2 第一节 重要提示、释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性、完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人高树华、主管会计工作负责人张威及会计机构负责人(会计主管 人员)王军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 河北常山生化药业股份有限公司2013年半年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 5 第三节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9 第四节 重要事项 .............................................................................................................................. 21 第五节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 26 第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 29 第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 31 第八节 备查文件目录 .................................................................................................................... 120 河北常山生化药业股份有限公司2013年半年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、总公司、母公司、本公司、常山药业 指 河北常山生化药业股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 高树华 江苏子公司、泰康制药 指 常山生化药业（江苏）有限公司，原常州泰康制药有限公司，为本公 司控股子公司 常山久康 指 河北常山久康生物科技有限公司，为本公司全资子公司 常山凯捷健、合资公司 指 常山凯捷健生物药物研发（河北）有限公司，常山久康持股51%的控 股子公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《公司章程》 指 《河北常山生化药业股份有限公司章程》 《医保药品目录》 指 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》 GMP 指 药品生产质量管理规范 上市 指 公司股票在深圳证券交易所挂牌交易 报告期 指 2013年1月1日至2013年6月30日 上年同期 指 2012年1月1日至2012年6月30日 股东大会 指 河北常山生化药业股份有限公司股东大会 董事会 指 河北常山生化药业股份有限公司董事会 监事会 指 河北常山生化药业股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 创业板 指 深圳证券交易所创业板 河北证监局 指 中国证券监督管理委员会河北监管局 股权激励 指 限制性股票激励计划 元、万元 指 人民币元、人民币万元 河北常山生化药业股份有限公司2013年半年度报告全文 5 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 常山药业 股票代码 300255 公司的中文名称 河北常山生化药业股份有限公司 公司的中文简称（如有） 常山药业 公司的外文名称（如有） Hebei Changshan Biochemical Pharmaceutical Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Changshan Pharma 公司的法定代表人 高树华 注册地址 石家庄市正定富强路9号 注册地址的邮政编码 050800 办公地址 石家庄市正定富强路9号 办公地址的邮政编码 050800 公司国际互联网网址 www.heparin.cn 电子信箱 zhengquan@heparin.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张威 李新 联系地址 河北省石家庄市正定富强路9号 河北省石家庄市正定富强路9号 电话 0311-88712789 0311-88712789 传真 0311-88712397 0311-88712397 电子信箱 csshf910@qq.com csyy_lixin@sina.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/；http://www.cs.com.cn/ 公司半年度报告备置地点 公司证券部 四、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 河北常山生化药业股份有限公司2013年半年度报告全文 6 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 366,720,208.33 243,567,599.08 50.56% 归属于上市公司股东的净利润（元） 53,378,704.21 45,885,387.03 16.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润（元） 52,313,473.12 43,325,116.22 20.75% 经营活动产生的现金流量净额（元） 2,209,111.30 -60,048,796.27 103.68% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0117 -0.3275 103.57% 基本每股收益（元/股） 0.28 0.25 12% 稀释每股收益（元/股） 0.28 0.25 12% 净资产收益率（%） 4.73% 4.54% 0.19% 扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 4.63% 4.29% 0.34% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,547,385,671.80 1,418,450,309.50 9.09% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,140,591,332.24 1,099,631,042.67 3.72% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 6.0535 5.84 3.66% 五、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 1,193,636.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 85,761.89 减：所得税影响额 161,053.82 少数股东权益影响额（税后） 53,113.31 合计 1,065,231.09 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 六、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 河北常山生化药业股份有限公司2013年半年度报告全文 7 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 53,378,704.21 45,885,387.03 1,140,591,332.24 1,099,631,042.67 按国际会计准则调整的项目及金额： 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 53,378,704.21 45,885,387.03 1,140,591,332.24 1,099,631,042.67 按境外会计准则调整的项目及金额： 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 七、重大风险提示 1．行业风险 随着医改的不断深入及国家对药品安全专项整顿，医药市场格局将发生重要变化，药品质量标准将进 一步提高。 公司将进一步加强药品质量管理，夯实基础，严格控制产品质量，提高质量内控标准；从源头上严格 按照新版GMP要求，对原材料进厂、生产过程、仓储存放全方位进行安全监督控制。 2．产能扩大导致的产品销售风险 募投项目达产后，公司的新增肝素钠原料药产能30,000亿单位，新增低分子量肝素钙注射液产能2,000 万支，新增低分子量肝素钙产能2,000公斤。近年来，国内外肝素类药品市场需求稳步增长，预计未来市场 对肝素钠原料药、肝素制剂将继续保持旺盛的需求。但如果市场需求情况发生变化或者市场销售拓展不力， 将会对公司经营产生不利影响。 为应对市场竞争风险，公司将持续完善研发和营销管理工作，其目标是结合市场需求及时推出技术含 量更高、性能更好的产品，以维持较高的毛利率水平，从而避免竞争加剧对公司盈利可能产生的不利影响。 3．核心技术人员流失风险 作为高科技企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着行业竞争格局的不 断演化，对人才的争夺必将日趋激烈。如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持 续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发 展造成不利影响。 公司十分注重人力资源管理，制定了较合理的员工薪酬方案，并对核心技术人员进行了股权激励，公 司近年来的快速发展为技术人才提供了一个良好的发展平台，现有技术人员十分稳定，未发生主要科研人 员离职现象。 4．市场竞争加剧风险 在肝素原料药领域，由于该行业市场化程度较高，如果行业内竞争对手取得重大技术突破或行业门槛 降低，将削弱公司的现有优势；另一方面由于产品相对稳定，行业内主要企业目前有较大的产能扩充计划， 随着肝素原料药产能的扩张，可能加剧行业的市场竞争激烈程度。 我公司是国内少数拥有完整肝素产品产业链、能够同时从事肝素钠原料药和肝素制剂药品研发、生产 和销售的龙头企业之一，在国内肝素原料药及肝素制剂领域占有领先地位。为应对市场竞争风险，公司持 河北常山生化药业股份有限公司2013年半年度报告全文 8 续完善研发和营销管理工作，其目标是结合市场需求及时推出技术含量更高的产品，以维持较高的毛利率 水平，从而避免竞争加剧对公司盈利可能产生的不利影响。 5．原材料及产成品价格波动的风险 公司产品主要原材料为肝素粗品和低分子量肝素钙原料药，占公司生产成本的绝大部分比重。由于国 际市场肝素钠价格下降，直接导致公司肝素原料药收入减少。虽然公司依托技术和行业地位优势，具有很 强的原材料议价及向下游转移成本的能力，但仍然存在原材料供应市场条件变化导致原材料价格波动，从 而影响公司盈利的风险。 肝素系列产品目前是公司的主导产品，肝素钠原料药销售价格主要受市场供求影响，自2010年下半年 以来肝素钠原料药市场价格出现回调，虽然公司具备一定的应对产品价格波动的调节能力，但公司主要产 品肝素钠原料药价格和毛利仍受到一定影响，公司正向具有更高技术含量的低分子肝素原料药市场拓展， 低分子肝素原料药价格相对平稳，毛利率更高，批量生产后将有效降低肝素原料药市场价格波动风险。公 司另一主要产品低分子量肝素钙注射液因技术标准明显高于国家规定标准，获得国家发改委的单独定价， 因产品技术标准较高，抗栓效果明显高于符合国家标准的同类产品，生产成本也相对较高，符合国家提高 制剂生产水平的规划，且公司正积极开发西地那非、新的长效治疗糖尿病和抗肿瘤等药物，未来将能够有 效降低因肝素类产品价格波动对公司盈利能力产生重大不利影响的风险。 河北常山生化药业股份有限公司2013年半年度报告全文 9 第三节 董事会报告 一、报告期内财务状况和经营成果 1、报告期内总体经营情况 报告期内，公司整体经营状况良好，实现营业收入36,672.02万元，较上年同期增长50.56%；营业利润 6,218.84万元，较上年同期增长23.36%；归属于母公司净利润5,337.87万元，较上年同期增长了16.33%。 （1）产品销售方面 制剂销售方面，营销工作稳步扎实进行，积极开发潜在市场，推进未覆盖医院的进度，有针对性进行 市场推广及渠道拓展，2013年上半年公司低分子肝素钙注射液销量继续保持较高增速，销量为616.78万支， 较上年同期增加55.38%，已成为公司主要利润来源。原料药销售方面，受国际市场影响，盈利能力较去年 有所下降，公司积极开拓市场，寻找新的客户，2013年上半年肝素钠原料药销售量为5,916.88亿单位，较 上年同期增长34.23%。 （2）注册认证方面 报告期内，公司肝素钠原料药产品通过美国FDA的认证，标志着肝素钠原料药能合法在美国等高端市 场销售，进一步拓宽了公司的国际市场销售区域，对公司产品在国际市场的销售起到了推动作用。 报告期内，公司收到了德国Landesamt für Gesundheit und Soziales官方颁发的肝素钠原料药德国GMP证 书，德国作为欧盟GMP实施最为严格的成员国之一，代表着全球高端的药政标准，该证书的取得将对公司 国际市场的开拓产生更为积极影响。 （3）投资合作方面 2012年公司投资5,000万元设立了河北常山久康生物科技有限公司，专门从事生物制药的研发与合作。 2012年11月常山久康与美国ConjuChem LLC合作，筹备共同设立常山凯捷健生物药物研发（河北）有限公 司，共同建立（DAC）技术平台开发长效治疗糖尿病和抗肿瘤等药物，把国外先进医疗技术引进国内，2013 年3月22日，常山凯捷健获得石家庄市工商行政管理局下发的临时营业执照，用于办理合资双方注资事宜， 待双方注资后下发正式营业执照。截至报告期末，美国ConjuChem LLC已完成出资专利在国家知识产权局 的专利权的转移申请工作。 （4）重大科目变动 ①资产负债表项目 项目 2013-6-30 2012-12-31 变动金额 变动比率 重大变动说明 货币资金 430,751,773.41 539,525,522.84 -108,773,749.43 -20.16% 主要原因是支付募投项目工程款。 应收票据 9,060,424.82 6,655,890.33 2,404,534.49 36.13% 主要原因是报告期内公司在国内市场销售 收到银行承兑汇票形式的货款较多。 预付账款 289,091,479.50 143,635,081.21 145,456,398.29 101.27% 主要原因是报告期内公司预付工程款未取 得发票的额度增加较大。 应收利息 5,145,833.33 2,758,888.89 2,386,944.44 86.52% 主要原因是报告期内公司定期存单未到期 计提利息。 在建工程 169,902,921.77 101,857,706.06 68,045,215.71 66.80% 主要原因是募投项目建造投入增加。 河北常山生化药业股份有限公司2013年半年度报告全文 10 短期借款 296,200,000.00 224,500,000.00 71,700,000.00 31.94% 主要原因是公司取得银行借款。 应付账款 18,703,240.17 4,260,651.72 14,442,588.45 338.98% 主要原因是公司应付货款增加。 应付职工薪酬 3,034,282.82 2,271,188.16 763,094.66 33.60% 其主要原因是本期职工人数增加计提的工 资、人均工资增加。 ②利润表项目 项目 2013年1-6月 2012年1-6月 变动金额 变动比率 重大变动说明 营业收入 366,720,208.33 243,567,599.08 123,152,609.25 50.56% 主要原因是肝素原料药及低分子肝素钙 注射液销售量都有很大的增长。 营业成本 180,962,035.13 123,481,351.75 57,480,683.38 46.55% 主要原因是肝素原料药及低分子肝素钙 注射液销量增加。 营业税金及附加 2,117,321.83 1,466,152.78 651,169.05 44.41% 主要原因是本期应缴增值税额增加。 销售费用 75,951,675.32 44,159,491.12 31,792,184.20 71.99% 主要原因是本期股权激励摊销费用增 加、职工薪酬费用和广告宣传费增加。 管理费用 39,548,363.79 23,954,128.23 15,594,235.56 65.10% 主要原因是本期公司继续加大新产品研 发力度，研发费用较上期增加，股权激 励费用摊销增加所致。 财务费用 5,829,187.13 -82,794.91 5,911,982.04 -7,140.51% 主要原因为本期银行定期存款减少，利 息收入相应减少；本期短期借款增加导 致本期利息支出较去年同期增加。 资产减值损失 123,217.07 176,553.92 -53,336.85 -30.21% 主要原因是本期计提减少所致 营业外收入 1,289,398.22 3,022,983.31 -1,733,585.09 -57.35% 主要原因是本期收到的政府补助较去年 同期减少。 ③现金流量表项目 项目 2013年1-6月 2012年1-6月 变动金额 变动比率 重大变动说明 经营活动产生的现金流 量净额 2,209,111.30 -60,048,796.27 62,257,907.57 103.68% 主要原因是销售收入增加，公司票据 背书转让增加，并增加了应付票据支 付方式。 投资活动产生的现金流 量净额 -155,890,040.55 -98,953,480.59 -56,936,559.96 57.54% 主要原因是募投项目建造投入增加。 筹资活动产生的现金流 量净额 44,907,179.82 -14,615,931.03 59,523,110.85 407.25% 主要原因是贷款增加。 2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素 报告期内，公司经营业绩保持稳定增长，主要原因是公司低分子肝素钙注射液销量继续保持较高的增 长，同时肝素钠原料药销量也继续保持增长，公司加强内部管理，严格控制各项成本费用支出。 公司重大的在手订单及订单执行进展情况 □ 适用 √ 不适用 河北常山生化药业股份有限公司2013年半年度报告全文 11 3、主营业务经营情况 （1）主营业务的范围及经营情况 ①公司经营范围 经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业 务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外）；硬胶囊剂、小容量注射剂、片剂（含激素类）、 原料药（肝素钠、肝素钙、低分子肝素钠（依诺肝素钠、达肝素钠）、低分子肝素钙（那屈肝素钙））、 透明质酸钠的生产。 ②主营产品简介 公司经营范围没有发生重大变化，目前公司主要产品有肝素钠原料药和低分子肝素钙注射液两个品种， 该两种产品销售收入占公司总收入的93.20%，两种产品均已获得国家生产批准文号。公司主要产品及相应 功能如下： 类别 品种 应用领域和功能 肝素类 肝素钠原料药 主要用于防治血栓形成或栓塞性疾病（如心肌梗塞、血栓性静脉炎、肺栓塞等）； 各种原因引起的弥漫性血管内凝血（DIC）；也用于血液透析、体外循环、导管 术、微血管手术等操作中及某些血液标本或器械的抗凝处理。 低分子肝素钙注射液 主要用于预防和治疗深部静脉血栓形成，也可用于血液透析时预防血凝块形成。 ③主营产品产销存情况 行业分类 项目 本报告期 上年同期 同比增减（%） 肝素原料药（亿单位） 销售量 5,916.88 4,408.10 34.23% 生产量 6,659.68 6,193.21 7.53% 库存量 2,365.84 2,694.37 -12.19% 水针制剂（万支） 销售量 635.86 407.55 56.02% 生产量 486.18 506.77 -4.06% 库存量 19.94 158.38 -87.41% （2）主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%）