2015年西藏诺迪康药业股份有限公司三季报

公司代码：600211 公司简称：西藏药业 西藏诺迪康药业股份有限公司 2015年第三季度报告 目录 一、 重要提示......3 二、 公司主要财务数据和股东变化......3 三、 重要事项......7 四、 附录......10 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人陈达彬、主管会计工作负责人郭远东及会计机构负责人（会计主管人员）曹树珍 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减(%) 总资产 669,043,878.72 1,046,443,662.78 -36.06 归属于上市公司 462,049,624.18 404,353,467.81 14.27 股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) （1-9月） （1-9月） 经营活动产生的 84,567,264.49 -144,309,773.98 不适用 现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9月） （1-9月） （%） 营业收入 1,209,571,356.05 1,199,861,186.67 0.81 归属于上市公司 64,347,985.37 30,853,797.64 108.56 股东的净利润 归属于上市公司 38,716,257.41 30,356,007.63 27.54 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 加权平均净资产 14.85 7.65 7.20 收益率（%） 基本每股收益 0.44 0.21 108.56 （元/股） 稀释每股收益 0.44 0.21 108.56 （元/股） 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 本期金额 年初至报告期末 说明 项目 （7－9月） 金额（1-9月） 非流动资产处置损益 27,558,045.13 27,553,435.56 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 136,969.32 370,512.96 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 46,342.72 -1,492,905.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,400,000.00 所得税影响额 -2,337,904.30 -2,198,864.33 少数股东权益影响额（税后） 10,806.13 -450.79 合计 25,414,259.00 25,631,727.96 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股 股东总数（户） 12,107 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质 （全称） 量 条件股份数 股份状态 数量 量 西藏华西药业 31,480,000 21.62 31,480,000 冻结 31,480,000 境内非国 集团有限公司 质押 14,000,000 有法人 深圳市康哲医 29,754,419 20.44 0 0 境内非国 药科技开发有 无 有法人 限公司 北京新凤凰城 6,000,000 4.12 0 0 境内非国 房地产开发有 无 有法人 限公司 深圳市康哲药 5,506,207 3.78 0 0 境内非国 无 业有限公司 有法人 天津康哲医药 3,483,208 2.39 0 0 境内非国 科技发展有限 无 有法人 公司 中国银行－嘉 3,300,096 2.27 0 0 未知 实服务增值行 无 业证券投资基 金 中国工商银行 2,921,577 2.01 0 0 未知 股份有限公司 －汇添富医药 无 保健混合型证 券投资基金 招商银行股份 2,322,126 1.59 0 0 未知 有限公司－汇 添富医疗服务 无 灵活配置混合 型证券投资基 金 中国建设银行 2,117,910 1.45 0 0 未知 －华夏红利混 无 合型开放式证 券投资基金 西藏源江创业 2,117,890 1.45 0 0 未知 投资合伙企业 无 （有限合伙） 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量 量 种类 数量 深圳市康哲医药科技开发 29,754,419 29,754,419 人民币普通股 有限公司 北京新凤凰城房地产开发 6,000,000 6,000,000 人民币普通股 有限公司 深圳市康哲药业有限公司 5,506,207 人民币普通股 5,506,207 天津康哲医药科技发展有 3,483,208 3,483,208 人民币普通股 限公司 中国银行－嘉实服务增值 3,300,096 3,300,096 人民币普通股 行业证券投资基金 中国工商银行股份有限公 2,921,577 2,921,577 司－汇添富医药保健混合 人民币普通股 型证券投资基金 招商银行股份有限公司－ 2,322,126 2,322,126 汇添富医疗服务灵活配置 人民币普通股 混合型证券投资基金 中国建设银行－华夏红利 2,117,910 2,117,910 混合型开放式证券投资基 人民币普通股 金 西藏源江创业投资合伙企 2,117,890 2,117,890 人民币普通股 业（有限合伙） 西藏自治区生产力促进中 2,112,000 2,112,000 人民币普通股 心 上述股东关联关系或一致 上述股东中，深圳市康哲医药科技开发有限公司、深圳市康哲药业 行动的说明 有限公司、天津康哲医药科技发展有限公司为一致行动人；公司未 知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于 《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东 公司不存在表决权恢复的优先股股东。 及持股数量的说明 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 资产负债变动原因分析 单位：元 项目 期末余额 年初余额 增减金额 增长比例 货币资金 167,594,726.37 300,231,444.52 -132,636,718.15 -44.18 应收票据 6,185,202.32 32,418,330.32 -26,233,128.00 -80.92 应收账款 24,044,474.63 124,684,908.26 -100,640,433.63 -80.72 预付款项 4,005,247.79 34,143,956.65 -30,138,708.86 -88.27 其他应收款 2,919,749.71 13,599,076.56 -10,679,326.85 -78.53 存货 134,980,386.51 305,482,910.51 -170,502,524.00 -55.81 应付票据 0.00 129,981,649.00 -129,981,649.00 -100.00 应付账款 7,480,471.18 96,553,063.64 -89,072,592.46 -92.25 预收款项 3,180,257.25 79,941,061.99 -76,760,804.74 -96.02 应交税费 16,230,202.56 10,072,756.17 6,157,446.39 61.13 其他应付款 67,121,299.74 108,993,736.13 -41,872,436.39 -38.42 递延所得税负债 416,462.23 618,625.45 -202,163.22 -32.68 本报告期报表数据变动较大，主要是2015年8月公司完成了转让四川本草堂药业有限公司51%股权之重大资产重组事项，导致公司合并报表的范围发生了变化。除此因素影响外，资产负债科目变动较大的原因如下： 1、应收票据变动，主要原因：一是本期销售货款现金收入增加,收取银行承兑汇票减少，二是上期收到的应收票据到期贴现以及未到期票据背书支付款项增加影响所致。 2、预收款项变动，主要原因系本期子公司医药公司、成都厂预收账款减少影响所致。 3、应交税费变动，主要原因系本期销售收入及利润增加影响所致。 利润表变动原因分析 单位：元 项目 本期金额 上期金额 增减金额 增长比例 财务费用 -772,115.59 3,374,923.14 -4,147,038.73 -122.88 资产减值损失 428,899.67 952,672.33 -523,772.66 -54.98 投资收益 28,039,616.59 164,926.68 27,874,689.91 16,901.26 营业外支出 1,618,093.53 540,415.58 1,077,677.95 199.42 所得税费用 11,791,460.40 6,422,236.33 5,369,224.07 83.60 净利润 64,168,962.04 28,243,912.62 35,925,049.42 127.20 1、财务费用变动，主要原因一是本期公司银行存款平均余额增加且将更多闲置资金在银行做结构性存款和定期存款，增加了利息收入，二是本年短期借款利息减少影响所致。 2、资产减值损失变动，主要原因系本期坏账损失比上年减少影响所致。 3、投资收益变动，主要原因是本期处置子公司四川本草堂取得投资收益2761.31万元，二是收到高新锦泓科技小额贷款有限责任公司现金分红款140万元影响所致。 4、营业外支出变动，主要原因是本期因尼泊尔地区地震对外捐赠药品及现金共计155万元影响所致。 5、所得税费用变动，主要原因：一是本期经营利润增加影响；二是本期处置子公司四川本草堂取得投资收益影响；三是本期公司及子公司医药公司和康达公司所得税费用执行西藏自治区人民政府藏政（2014）51号、西藏自治区国家税务局、西藏自治区财政厅藏国税发（2014）124号文件规定，自2015年1月1日起至2017年12月31日止，暂免征收西藏自治区内企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，本期享受税收优惠后税率的变化，影响递延所得税增加。 6、净利润变动，主要原因系本期处置子公司四川本草堂取得投资收益、本期销售收入增加、公司自有产品结构变动使成本率降低以及上述因素变动共同影响。 现金流量表变动原因分析 单位：元 项目 本期金额 上期金额 增减金额 增长比例 经营活动产生 的现金流量净额 84,567,264.49 -144,309,773.98 228,877,038.47 不适用 投资活动产生 的现金流量净额 -102,240,638.79 -22,483,327.36 -79,757,311.43 不适用 筹资活动产生 的现金流量净额 -81,816,396.26 7,943,013.38 -89,759,409.64 -1,130.04 1、经营活动产生的现金流量净额变动，除本草堂影响因素外，主要原因为：一是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加；二是本期子公司成都厂购买商品较上年同期减少4975万元影响所致；2、投资活动产生的现金流量净额变动原因，主要是公司本期购买银行保本结构性理财产品净支出11000万元，其次为子公司成都厂及威光厂GMP工程改造主要发生在2014年度，本年支付的工程款较上年同期减少影响所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动，除本草堂影响因素外，主要原因为本期公司支付了西藏自治区国有资产经营公司债务5000万元影响所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、经公司董事会和股东大会审议通过，公司完成了转