2011年辽宁成大股份有限公司三季报

辽宁成大股份有限公司 LIAONING CHENG DA CO., LTD. 600739 2011 年第三季度报告 二○一一年十月二十四日  辽宁成大股份有限公司 2011 年第三季度报告 目 录 §1 重要提示 ............................................................... 2 §2 公司基本情况 ........................................................... 2 §3 重要事项 ............................................................... 4 §4 附录 ................................................................... 7 1  辽宁成大股份有限公司 2011 年第三季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人尚书志先生、主管会计工作负责人李宁先生及会计机构负责人（会计 主管人员）王国英先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末比上年度 本报告期末 上年度期末 期末增减(%) 总资产(元) 14,078,737,849.36 10,234,705,888.15 37.56 所有者权益（或股东权益）(元) 9,475,486,078.57 7,579,359,842.40 25.02 归属于上市公司股东的每股净资产 6.94 5.55 25.05 （元/股） 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) （1－9 月） 经营活动产生的现金流量净额(元) 239,830,371.80 -31.13 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1757 -31.60 （元/股） 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期 （7－9 月） （1－9 月） 增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 1,527,766,931.34 2,042,041,422.12 320.31 基本每股收益（元/股） 1.1195 1.4968 317.31 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.1336 0.5052 -49.60 益(元/股) 稀释每股收益（元/股） 1.1190 1.4957 319.63 加权平均净资产收益率（%） 17.6645 23.9050 增加 253.29 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 2.1080 8.0704 减少 57.24 个百分点 资产收益率（%） 2  辽宁成大股份有限公司 2011 年第三季度报告 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 年初至报告期期末金额 项目 （1－9 月） 非流动资产处置损益 337,590.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 4,472,877.52 定额或定量享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 -7,580,072.55 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 1,789,362,164.90 期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,276,434.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,036,347.43 所得税影响额 -444,791,174.08 少数股东权益影响额（税后） 85,263.97 合计 1,352,646,563.13 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 125,417 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条 股东名称（全称） 种类 件流通股的数量 辽宁成大集团有限公司 169,889,039 人民币普通股 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 27,830,079 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 24,414,945 人民币普通股 中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 21,271,361 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 16,173,727 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－ 15,315,655 人民币普通股 FH002 沪 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 14,744,361 人民币普通股 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 13,629,367 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－ 13,618,757 人民币普通股 005L－CT001 沪 全国社保基金一零五组合 13,150,000 人民币普通股 3  辽宁成大股份有限公司 2011 年第三季度报告 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 2011 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 变动金额、幅度 项目 说明 /2011 年 1-9 月 /2010 年 1-9 月 变动金额 变动幅度 归属于上市公司股东 2,042,041,422.12 886,206,064.63 1,155,835,357.49 130.43% （1） 的净利润 应收票据 8,304,128.41 5,126,747.23 3,177,381.18 61.98% （2） 应收账款 717,957,229.36 464,781,999.34 253,175,230.02 54.47% （3） 预付账款 1,826,505,995.29 905,332,885.46 921,173,109.83 101.75% （4） 其他应收款 108,336,386.27 69,014,191.25 39,322,195.02 56.98% （5） 存货 839,790,342.67 638,796,900.41 200,993,442.26 31.46% （6） 长期股权投资 6,909,684,779.86 5,094,367,325.04 1,815,317,454.82 35.63% （7） 在建工程 1,469,419,196.32 1,046,058,229.14 423,360,967.18 40.47% （8） 工程物资 43,798,921.41 24,396,249.13 19,402,672.28 79.53% （9） 短期借款 139,807,800.00 292,717,800.00 -152,910,000.00 -52.24% （10） 应付票据 658,044,774.90 407,348,843.78 250,695,931.12 61.54% （11） 应付账款 772,214,072.54 495,187,821.65 277,026,250.89 55.94% （12） 预收账款 576,663,093.27 85,887,782.31 490,775,310.96 571.41% （13） 其他应付款 163,135,341.83 87,531,243.75 75,604,098.08 86.37% （14） 递延所得税负债 447,340,541.23 447,340,541.23 （15） 其他流动负债 10,836,231.20 1,544,000.04 9,292,231.16 601.83% （16） 应付债券 400,000,000.00 400,000,000.00 （17） 股本 1,364,709,816.00 909,446,544.00 455,263,272.00 50.06% （18） 营业收入 6,199,641,829.04 3,510,211,880.87 2,689,429,948.17 76.62% （19） 营业成本 5,050,920,572.46 2,595,483,904.39 2,455,436,668.07 94.60% （20） 营业税金及附加 15,094,341.43 11,173,843.73 3,920,497.70 35.09% （21） 财务费用 7,361,362.69 15,901,686.64 -8,540,323.95 -53.71% （22） 资产减值损失 15,583,218.70 25,951,109.26 -10,367,890.56 -39.95% （23） 公允价值变动收益 -2,477,950.44 3,344,108.91 -5,822,059.35 -174.10% （24） 营业外收入 5,155,509.24 15,832,659.58 -10,677,150.34 -67.44% （25） 营业外支出 5,606,370.47 10,942,567.83 -5,336,197.36 -48.77% （26） 所得税费用 555,542,628.93 79,033,655.49 476,508,973.44 602.92% （27） 变动说明： （1）主要系公司的联营投资公司广发证券股份有限公司增发股份，本公司对该事项确认投资收益所致； （2）主要系控股子公司辽宁成大贸易发展有限公司票据结算增加所致； （3）主要系公司的营业收入增长导致未结算的应收账款增加所致； （4）主要系全资子公司辽宁成大钢铁贸易有限公司预付货款增加所致； （5）主要系往来款增加所致； （6）主要系公司的贸易类子公司营业收入增加引起大规模采购存货所致； （7）主要系公司的联营投资公司广发证券股份有限公司增发股份所致； （8）主要系控股子公司吉林成大弘晟能源有限公司和辽宁成大生物股份有限公司工程建设投资增加所致； 4  辽宁成大股份有限公司 2011 年第三季度报告 （9）主要系控股子公司吉林成大弘晟能源有限公司工程建设投资增加所致； （10）主要系公司本期偿还短期借款所致； （11）主要系全资子公司辽宁成大钢铁贸易有限公司业务规模扩大导致开具银行承兑汇票增加所致； （12）主要系子公司辽宁成大贸易发展有限公司业务规模扩大导致应付账款增加； （13）主要系全资子公司辽宁成大钢铁贸易有限公司预收货款增加所致； （14）主要系往来款增加所致； （15）主要系本公司确认对广发证券有限公司的投资收益而计提相应的递延所得税负债所致； （16）主要系发行短期融资券产生的利息； （17）主要系本期发行短期融资券所致； （18）主要系公司实施 2010 年度利润分配方案所致； （19）主要系全资子公司辽宁成大钢铁贸易有限公司本期营业收入增加所致； （20）同营业收入； （21）主要系全资子公司成大方圆医药连锁投资有限公司营业收入增加导致流转税金的附加税增加所致； （22）主要系本期汇兑收益增加所致； （23）主要系本期计提资产减值损失的基数较去年同期减小所致； （24）主要系交易性金融资产市场价格波动所致； （25）主要系本期收到的政府补助同比下降所致； （26）主要系子公司的公益性捐款； （27）主要系本公司确认对广发证券有限公司的投资收益而产生相应的所得税费用。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1、股权激励 《辽宁成大股份有限公司股权激励计划》经中国证监会审核无异议，于 2006 年 9 月 5 日公司 2006 年第二次临时股东大会审议通过后实施。根据对公司经营业绩的贡献并结 合公司的实际情况，公司以股票期权的形式向激励对象授予 1292.40 万份股票期权，分三 次授权，第一次授权日为 2006 年 9 月 5 日，第二次授权日为 2006 年 12 月 28 日，第三次 授权日为 2007 年 12 月 28 日。行权价格为 4.82 元。股票期权的有效期为自股票期权第一 次授权日起的八年时间，股票来源为公司向激励对象定向发行 1292.40 万股辽宁成大股 票。 公司股权激励计划首次行权的新增股份 327.90 万股，已于 2008 年 12 月 10 日在上海 证券交易所上市流通。公司股权激励计划第二次行权的新增股份 136.70 万股，已于 2009 年 6 月 22 日在上海证券交易所上市流通。公司股权激励计划第三次行权的新增股份 185.80 万股，已于 2010 年 6 月 22 日在上海证券交易所上市流通。公司股权激励计划第 四次行权的新增股份 573.60 万股，已于 2010 年 11 月 15 日在上海证券交易所上市