2011年贵州百灵企业集团制药股份有限公司三季报

贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人姜伟、主管会计工作负责人车景文及会计机构负责人(会计主管人员)车景文声明：保 证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 2,814,791,547.63 2,799,513,969.68 0.55% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,831,711,712.94 1,847,022,999.02 -0.83% 股本（股） 470,400,000.00 235,200,000.00 100.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 3.89 7.85 -50.45% 股） 2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2011 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 249,383,256.67 46.40% 701,417,429.65 42.99% 归属于上市公司股东的净利润（元） 36,617,028.68 1.39% 125,929,321.88 55.66% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 23,061,486.04 118.33% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ - - 0.05 105.81% 股） 基本每股收益（元/股） 0.08 33.33% 0.27 80.00% 稀释每股收益（元/股） 0.08 33.33% 0.27 80.00% 加权平均净资产收益率（%） 1.87% -5.78% 6.59% -16.16% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 1.79% 1.12% 6.50% -13.10% 收益率（%） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 2,720,000.00 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 815,865.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,333,751.24 少数股东权益影响额 -60,754.80 1  贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 所得税影响额 -405,982.55 合计 1,735,376.64 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 33,663 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基 4,000,000 人民币普通股 金 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 3,955,502 人民币普通股 中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险 2,288,320 人民币普通股 产品 交通银行－中海优质成长证券投资基金 1,964,181 人民币普通股 永安财产保险股份有限公司－传统保险产品 1,284,228 人民币普通股 上海浦东发展银行－嘉实优质企业股票型开 974,817 人民币普通股 放式证券投资基金 刘念 962,750 人民币普通股 中国建设银行－博时裕富沪深 300 指数证券投 948,000 人民币普通股 资基金 温淑芬 898,701 人民币普通股 蒯铮 878,572 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目变动的原因说明 （1）应收票据 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后应收票据为 2,691.91 万元，期初为 42,979.35 万元，减少 93.74%，减少的主要原因系本 期公司应收票据进行贴现所致； （2）应收账款 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后应收账款为 42,904.08 万元，期初为 15,555.99 万元，增长 175.80%，增长的主要原因系 随着公司产品销量增长和销售公司药材贸易业务量增加，应收货款相应增加所致； （3）预付账款 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后预付账款为 20,264.17 万元，期初为 33,316.97 万元，减少 39.18%，减少的主要原因系 本期采购的货物部分已入库，入库时结转所致； （4）其他应收款 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后其他应收款为 5,553.24 万元，期初为 1,674,98 万元，增长 231.54%，增长的主要原因系 公司往来款增加所致； （5）存货 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后存货为 61,674.22 万元，期初为 34,467,16 万元，增长 78.94%，增长的主要原因系公司 加大了原材料的采购量及百灵医药销售公司的药材贸易业务量增大所形成的库存商品增加所致； （6）固定资产 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后固定资产为 25,107.15 万元，期初为 12,619.33 万元，增长 98.96%，增长的主要原因系 公司募集资金投资项目部分完成所致； 2  贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 （7）在建工程 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后在建工程为 3,752.64 万元，期初为 2,122.98 万元，增长 76.76%，增长的主要原因系公 司在建工程投入增加所致； （8）工程物资 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后工程物资为 0 元，期初为 1,071.09 万 元，主要系幕投项目部分已完工，工程物资已结 转固定资产所致； （9）无形资产 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后无形资产为 9,632.49 万元，期初为 3,107,49 万元，增长 209.98%，增长的主要原因系本 期公司非同一控制下企业合并购买世禧制药、乾元制药、和仁堂药业的无形资产所致； （10）商誉 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后商誉为 2,529.44 万元，期初为 45.83 万元，增长 5419.26%，增长的主要原因系本期收购 子公司产生溢价所致； （11）长期待摊费用 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后长期待摊费用为 221.54 万元，期初为 5.33 万元，增长 4053.83%，增长的主要原因系本 期纳入合并报表的和仁堂药业广告费用列入长期待摊费用处理所致； （12）应付票据 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后应付票据为 1,218.00 万元，期初为 3,659.00 万元，减少 66.71%，减少的主要原因系公 司期末未结算的应付票据减少所致； （13）应付职工薪酬 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后应付职工薪酬为 84.81 万元，期初为 180.50 万元，减少 53.01%，减少的主要原因系本 期缴纳上期计提五险一金和本期计提工会经费所致； （14）应交税费 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后应交税费为 3,644.66 万元，期初为 6,524.48 万元，减少 44.14%，减少的主要原因系本 期缴纳上期计提的企业所得税、个人所得税和缴纳增值税所致； （15）其他应付款 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后其他应付款为 4,826.34 万元，期初为 2,429.34 万元，增长 98.67%，增长的主要原因系 公司往来款增加所致； （16）长期借款 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后长期借款为 20,000.00 万元，期初为 13,000.00 万元，增长 53.85%，增长的主要原因系 本期医药销售公司收到银行贷款所致。 二、利润表项目变动的原因说明 （1）营业收入 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后营业收入为 70,141.74 万元，比去年同期的 49,054.00 万元，同比增长 42.99% ，增长的 主要原因系公司产品销量持续平稳的增长，产品收入结构进一步优化，本期收购的子公司生产经营良好所致； （2）营业成本 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后营业成本为 31,892.99 万元，比去年同期的 23,230.32 万元，同比增长 37.29% ，增长的 主要原因系公司生产销售规模扩大所致； （3）营业税金及附加 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后营业税金及附加为 753.85 万元，比去年同期的 348.88 万元，同比增长 116.08% ，增长 的主要原因系公司收入比去年同期大幅增加，原材料购进同比减少，销项增值税大幅增加所致； （4）管理费用 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后管理费用为 4,602.67 万元，比去年同期的 3,051.12 万元，同比增长 50.85%，增长的主 要原因系公司无形资产摊销、幕投项目增加的固定资产折旧费用、公司规模不断扩大所导致的办公费用增加所致； （5）财务费用 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后财务费用为 2,864.24 万元，比去年同期的 1,219.95 万元，同比增长 134.78%，增长的主 要原因系公司短期贷款增加导致的利息支出； （6）营业外支出 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后营业外支出为 223.67 万元，比去年同期的 96.90 万元，同比增长 130.82%，增长的主要 原因系公司对外捐赠和非流动资产处置较上年同期增加所致； （7）净利润 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后净利润为 12,852.71 万元，比去年同期的 8,090.11 万元，同比增长 58.87%，增长的主要 原因系公司产品销量持续平稳的增长，产品收入结构进一步优化，本期收购子公司利润增长所致。 三、现金流量表项目变动的原因说明 3  贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 （1）经营活动产生的现金净额 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后经营活动产生的现金流量净额为 2,306.15 万元，比去年同期的-12,580.31 万元，同比增 长 14,886.46 万元 ，增长的主要原因系本期承兑汇票贴现和收到本期销售货款所致； （2）投资活动产生现金净额 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后投资活动产生现金净额为-14,586.11 万元，比去年同期的-17,360.54 万元，同比增长 2,774.34 万元，增长的主要原因系募投项目的资金投入量增加、收购子公司及购进固定资产所致； （3）筹资活动产生的现金净额 截止 2011 年 9 月 30 日，公司合并后筹资活动产生的现金净额为-13,782.84 万元，比去年同期的 149,924.41 元，同比减少 163,707.25 万元，减少的主要原因系上年度公司股票上市发行影响数额较大所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 不适用 诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 不适用 1、股份锁定承诺，自股 票上市之日起三十六个 月内，不转让或者委托 他人管理其已直接和间 接持有的发行人股份， 公司控股股东姜 也不由发行人收购该部 伟，持股 5%以上 分股份。；2、控股股东 发行时所作承诺 严格承诺履行承诺 的股东姜勇、张 姜伟确保公司独立运作 锦芬 的承诺：“本人及本人具 有控制权的企业将不会 以任何方式直接或间接 影响股份公司的独立规 范运作，也不会通过显 失公允的关联交易行为