2010年北京北陆药业股份有限公司中报

2010 年半年度报告 0-722010 年半年度报告 1-72 目 录 第一节 公司基本情况简介........................................... 3 第二节 主要会计数据和财务指标..................................... 4 第三节 董事会报告................................................. 7 第四节 重要事项.................................................. 18 第五节 股本变动和主要股东持股情况................................ 22 第六节 董事、监事和高级管理人员情况.............................. 25 第七节 财务报告.................................................. 26 第八节 备查文件.................................................. 702010 年半年度报告 2-72 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保 证或存在异议。 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 公司负责人王代雪、主管会计工作负责人李弘及会计机构负责人（会计主管人员）李弘 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。2010 年半年度报告 3-72 第一节 公司基本情况简介 一、中文名称：北京北陆药业股份有限公司 英文名称：Beijing Beilu Pharmaceutical Co., Ltd. 中文简称：北陆药业 英文简称：Beilu Pharma 二、法定代表人：王代雪 三、相关联系人及联系方式 职 务 董事会秘书 姓 名 刘宁 联系地址 北京市海淀区西直门北大街32号枫蓝国际写字楼A座7层 电 话 010－62625287 传 真 010－82626933 电子邮箱 blxp@beilu.com.cn 四、注册地址：北京市昌平区科技园区白浮泉路10号 办公地址：北京市海淀区西直门北大街32号枫蓝国际写字楼A座7层 邮政编码：100082 公司网址：www.beilu.com.cn 电子信箱：blxp@beilu.com.cn 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的网站网址：www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：北京市海淀区西直门北大街32号枫蓝国际写字楼A座7层，北 京北陆药业股份有限公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：北陆药业 股票代码：300016 七、持续督导机构：瑞银证券有限责任公司2010 年半年度报告 4-72 第二节 主要会计数据和财务指标 一、主要会计数据 单位：（人民币）元 报告期（1-6 月） 上年同期 本报告期比上年同 期增减（％） 营业收入 108,879,809.69 117,444,974.99 -7.29% 营业利润 25,682,404.89 20,266,734.84 26.72% 利润总额 26,073,260.87 20,466,353.80 27.40% 归属于上市公司股东的净利润 22,601,518.71 17,001,232.18 32.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 22,269,860.13 16,836,978.56 32.27% 经营活动产生的现金流量净额 13,887,255.22 21,818,914.21 -36.35% 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减（％） 总资产 472,229,291.63 451,308,897.87 4.64% 归属于上市公司股东的所有者权益 447,454,002.81 433,677,987.93 3.18% 股本 101,832,736.00 67,888,491.00 50.00% 二、主要财务指标 单位：（人民币）元 报告期(1-6 月) 上年同期 本报告期比上年同 期增减（％） 基本每股收益（元/股） 0.22 0.33 -33.33% 稀释每股收益（元/股） 0.22 0.33 -33.33% 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.22 0.33 -33.33% 加权平均净资产收益率（%） 5.10% 12.29% 下降7.19 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.02% 12.17% 下降7.15 个百分点 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.14 0.32 -56.25% 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减（％） 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.39 6.39 -31.30% 注1：表中所列财务指标均按中国证监会的计算公式计算。 本报告期每股收益0.22元，较上年同期0.33降低33.33%，主要是公司2009年10月公开发 行股票1,700万股，本期执行2009年度的利润分配方案，用资本公积转增股本3,394.42万股， 股本总数较上年同期增加5,094.42万股所致。 本报告期加权平均净资产收益率为5.10%，较上年同期12.29%降低7.19个百分点，主要是2010 年半年度报告 5-72 公司2009年10月公开发行股票1,700万股，溢价发行募集资金30,362万元，净资产规模大幅增 加，导致本报告期净资产收益率与上年同期比下降7.19个百分点。 本报告期末公司每股净资产较期初下降31.30%，主要是由于本报告期用资本公积转增股 本3,394.42万股，总股数增加所致。 加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率和基本每股收益 计算过程如下： （一）加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率计算过程如 下： 单位：（人民币）元 项 目 报告期（1-6 月） 上年同期 归属于公司普通股股东的净利润 22,601,518.71 17,001,232.18 归属于公司普通股股东的非经常性损益 331,658.58 164,253.62 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22,269,860.13 16,836,978.56 归属于公司普通股股东的期初净资产 433,677,987.93 132,937,940.13 发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资产 8,825,503.83 6,106,618.92 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 1.00 3.00 其他事项引起的净资产增减变动 92,311.10 其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 - 报告期月份数 6.00 6.00 归属于公司普通股股东的期末净资产 447,454,002.81 143,924,864.49 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 443,507,829.98 138,385,246.76 归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 5.10% 12.29% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资 产收益率 5.02% 12.17% （二）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 单位：（人民币）元 项 目 报告期（1-6 月） 上年同期 报告期归属于公司普通股股东的净利润 22,601,518.71 17,001,232.18 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 331,658.58 164,253.62 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22,269,860.13 16,836,978.56 稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的影响 期初股份总数 67,888,491.00 50,888,491.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 33,944,245.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数2010 年半年度报告 6-72 报告期月份数 6.00 6.00 发行在外的普通股加权平均数 101,832,736.00 50,888,491.00 加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数 计算稀释每股收益的普通股加权平均数 101,832,736.00 50,888,491.00 归属于公司普通股股东的基本每股收益（元/股） 0.22 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益（元/股） 0.22 0.33 归属于公司普通股股东的稀释每股收益（元/股） 0.22 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益（元/股） 0.22 0.33 注：上年同期每股收益按报告期末发行在外的普通股加权平均数101,832,736.00 计算为0.17 元/股，当期每 股收益较上年同期增长29.41%。 三、非经常性损益项目 单位：（人民币）元 项 目 金额 非流动性资产处置损益 政府补助 630,590.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -239,734.02 非经常性损益总额 390,855.98 减：非经常性损益的所得税影响数 59,197.40 非经常性损益净额 331,658.58 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 331,658.582010 年半年度报告 7-72 第三节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 （一）报告期内的总体经营情况 报告期内，公司营业总收入为108,879,809.69元，较上年同期降低7.29%。营业利润、 利润总额较上年同期分别增长26.72%、27.40%。 主要原因是公司按照发展战略及年初制定的工作计划和经营目标，坚持“细分市场、最 大份额”的理念，强化在对比剂领域的核心优势，推进和完善学术推广主导下的营销模式， 加大了营销队伍和体系建设力度；内部继续通过技术进步等措施降低生产成本，进一步完善 质量体系；加大对新产品的研究开发力度，大力提升企业核心竞争优势，调整经营策略所致。 公司营业总收入降低，主要是因为子公司药品经销业务收入降低，导致主营业务收入较 上年同期下降。但子公司药品经销业务收入降低并未对公司利润产生重大影响。 归属于母公司的净利润较上年同期增长32.94%。 （二）主营业务的范围及经营情况 1. 主营业务及主要产品 公司的主营业务为药品生产以及药品经销，其中药品生产包括对比剂系列产品、降糖类 药物和抗焦虑类中药等产品的生产及销售，药品经销主要是公司作为药品批发商，从药品生 产厂家处购买药品，并以批发的形式出售给下游医药企业。 目前，对比剂系列产品为公司的主导产品，主要包括磁共振对比剂钆喷酸葡胺注射液、 非离子型碘对比剂碘海醇注射液和口服磁共振对比剂枸橼酸铁铵泡腾颗粒。 2. 分行业、产品说明报告期内公司营业收入构成情况 单位：(人民币)万元 主营业务（分行业）情况 项目 报告期（1-6 月）营业收入 报告期（1-6 月）营业成本 报告期（1-6 月）毛利率 （%） 报告期营业收 入比上年同期 增减（%） 报告期营业成 本比上年同期 增减（%） 报告期毛利率比上 年同期增减 药品生产 6,427.89 1,483.23 76.93% 20.21% 13.71% 上升1.32 个百分点 药品经销 4,447.86 4,346.89 2.27% -30.39% -30.12% 下降0.37 个百分点 其他 5.05 100.00% -37.56% -100.00% 上升0.29 个百分点 总计 10,880.80 5,830.12 46.42% -7.35% -22.53% 上升10.49 个百分点2010 年半年度报告 8-72 主营业务（分产品）情况 项目 报告期（1-6 月）营业收入 报告期（1-6 月）营业成本 报告期（1-6 月）毛利率 （%） 报告期营业收 入比上年同期 增减（%） 报告期营业成 本比上年同期 增减（%） 报告期毛利率比上 年同期增减 对比剂 6,144.40 1,424.59 76.81% 22.13% 16.12% 上升1.20 个百分点 降糖药 246.17 50.87 79.34% 1.07% -25.53% 上升7.39 个百分点 药品经销 4,447.86 4,346.89 2.27% -30.39% -30.12% 下降0.37 个百分点 其他 42.37 7.77 81.66% -47.56% -16.59% 下降6.80 个百分点 合计 10,880.80 5,830.12 46.42% -7.35% -22.53% 上升10.49 个百分点 报告期公司营业收入为10,887.98万元，其中主营业务收入10,880.80万元，其他业务收 入7.18万元，营业收入总额较上年同期降低了7.29%，主要是子公司药品经销业务收入降低 所致。子公司药品经销业务收入较上年同期降低30.39%，但子公司药品经销业务收入降低并 未对公司当期归属于母公司股东的净利润产生较大的不利影响。 报告期内，公司核心产品业务及其结构未发生重大变化，药品生产业务仍是公司的核心 业务。由于募集资金的投入，报告期药品生产募投项目的产销量均有不同程度的增长，销售 收入较上年同期增长了20.21%，药品生产业务的毛利率较上年同期上升了1.32个百分点。 3．分地区说明报告期公司营业收入的构成情况 单位：（人民币）元 地区 报告期（1-6 月）营业收入 营业收入比上年同期增减（%） 华东地区（注） 6,366.80 -19.15% 华南地区 574.80 16.38% 华中地区 860.89 38.94% 华北地区 1,953.30 21.01% 西北地区 208.54 1.20% 西南地区 582.73 25.56% 东北地区 333.74 -29.25% 合 计 10,880.80 -7.35% 注：本公司药品经销业务全部发生在华东地区，因药品经销业务营业收入较上年同期减少30.39%，导致华 东地区报告期营业收入较上年同期减少19.15%。 4．主要客户及供应商情况 报告期销售 金额（万元） 占报告期销售总金 额比例（%） 应收账款余 额（万元） 占公司报告期应收账款 总余额比例（%） 是否存在 关联关系 前5 名客户合计 6,201.02 56.99% 2,439.49 40.17% 否 其中：向单一客户销售比例超过30%的客户情况如下 安徽阜阳医药有限公司 4,443.51 40.84% 1,725.87 28.42% 否2010 年半年度报告 9-72 报告期采购 金额（万元） 占报告期采购总金 额比例（%） 应付账款余 额（万元） 占公司报告期应付账款 总余额比例（%） 是否存在 关联关系 前5 名供应商合计 5,369.28 98.00% 1,645.75 89.65% 否 其中：向单一供应商采购比例超过30%的供应商 上海新亚药业有限公司 2,551.79 46.58% 1,180.03 64.28% 否 公司前五名客户及前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人 员、核心技术人员、持股5%以上的股东、一致行动人和其他关联方在主要客户、供应商中无 直接或间接利益。 （三）公司主要财务数据分析 1．资产、负债构成情况分析 单位：元 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 资 产 金额 占本期总资产 比重（%） 金额 占本期总资产 比重（%） 同比变动（%） 货币资金 290,795,274.28 61.58% 334,352,413.44 74.08% -13.03% 应收票据 1,317,704.10 0.28% 2,763,599.90 0.61% -52.32% 应收账款 57,092,047.21 12.09% 41,510,768.25 9.20% 37.54% 预付款项 1,969,099.84 0.42% 4,036,295.68 0.89% -51.22% 其他应收款 8,391,045.32 1.78% 3,770,453.77 0.84% 122.55% 存货 20,810,819.45 4.41% 21,741,286.32 4.82% -4.28% 其他流动资产 - 33,314.19 0.01% -100.00% 长期股权投资 3,000,000.00 0.63% 3,000,000.00 0.66% - 固定资产 83,646,442.27 17.71% 35,363,817.42 7.84% 136.53% 无形资产 3,784,459.91 0.80% 3,903,208.96 0.86% -3.04% 商誉 159,384.22 0.03% 159,384.22 0.04% - 长期待摊费用 559,274.69 0.12% 168,402.20 0.04% 232.11% 递延所得税资产 703,740.34 0.15% 505,953.52 0.11% 39.09% 应付账款 18,357,625.39 74.15% 14,224,389.54 80.80% 29.06% 预收款项 60,628.05 0.24% 83,535.75 0.47% -27.42% 应付职工薪酬 1,231,241.17 4.97% 73,622.89 0.42% 1572.36% 其他应付款 1,582,681.78 6.39% 1,159,575.32 6.59% 36.49% （1）应收票据比期初余额降低52.32%，主要是由于报告期末公司未到期银行承兑汇票 减少所致。 （2）应收账款较期初余额增长37.54%，主要是公司销售收入增长导致报告期末未收回 应收销货款增长所致。 （3）预付款项较期初余额降低51.22%，主要是公司预付办公购房款当期转入固定资产 所致。 （4）其他应收款较期初余额增长122.55%，主要是由于公司扩大销售网络导致的销售人2010 年半年度报告 10-72 员周转金增加所致。 （5）固定资产较期初余额增长136.53%，主要是新增房屋建筑物所致。 （6）长期待摊费用较期初余额增长232.11%，主要是新添置房产装修费用计入长期待摊 费用所致。 （7）递延所得税资产较期初余额增长39.09%，主要是应收账款期末余额增加，按公司 坏账政策计提的坏账准备增加所致。 （8）应付职工薪酬较期初余额增长1572.36%，主要是由于公司实际支付工资时间的跨 期变动所致。 2．主要费用情况 单位：(人民币)元 项目 报告期（1-6 月） 上年同期 同比变动额 同比变动（%） 销售费用 18,527,250.26 13,781,050.51 4,746,199.75 34.44% 管理费用 7,278,152.47 7,201,048.48 77,103.99 1.07%