1999年北大医药股份有限公司中报

　　西南合成制药股份有限公司1999年中期报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连责任。 (一)公司简介 1.公司法定中文名称:西南合成制药股份有限公司 公司法定英文名称:Southwest Synthetic Pharmaceutical Co.Ltd. 公司英文名称缩写:SSP Co.Ltd 2.公司注册地址:重庆市江北区黑石子水口 办公地址:重庆市江北区黑石子水口 邮政编码:400025 3.公司法定代表人:杨尚元 4.公司咨询服务机构:财务证券部 董事会秘书:陶可 联系地址:重庆市江北区黑石子水口西南合成制药股份有限公司证券办 电话:023-67091473-8247 传真:023-67091507 授权人:胥思斌 联系地址:重庆市江北区黑石子水口西南合成制药股份有限公司证券办 电话:023-67091473-8247 传真:023-67091507 5.股票上市地:深圳证券交易所 股票简称:“合成制药” 股票代码:0788 (二)主要财务指标(未经审计) 项目 1999年1月-6月 1998年1月-6月 (1)净利润 779,312.33元 8,747,617.21元 (2)股东权益 581,100,244.52元 567,321,600.88元 (3)每股收益 0.004元 0.050元 (4)每股净资产 3.019元 3.2418元 (5)净资产收益率 0.134％ 1.54％ (6)调整后的每股净资产 3.01元 3.1561元 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％ 调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失—开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数 (三)股本变动和主要股东持股情况 1、股本结构及股份变动情况 数量单位:股; 每股面值:人民币1元 期初数 本次变动增减(+/-) 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 93500000 93500000 其中: 国家拥有股份 93500000 93500000 2、募集法人股 49500000 49500000 3、内部职工股 尚未流通股份合计 143000000 143000000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 49500000 49500000 已流通股份合计 49500000 49500000 三、股份总数 192500000 192500000 2、主要股东持股情况 持有本公司5％以上股份的股东只有本公司的法人股股东西南合成制药总厂,该厂本期末持有本公司股份9350万股。 截止1999年6月30日,公司股东总户数23283户。 公司前10名股东持股情况如下: 名次 股东名称 期末持股数 占总股本(％) 1、西南合成制药总厂 93500000 48.57％ 2、重庆市医药压力容器检测站 5170000 2.69％ 3、重庆长江制药厂 4839450 2.51％ 4、西南合成制药厂劳动服务公司 1815000 0.94％ 5、西南合成制药厂科学技术协会 1672000 0.87％ 6、海通基金 1606173 0.83％ 7、华夏证券重庆营业部 1375000 0.71％ 8、重庆银中经济开发公司 660000 0.34％ 9、上海茂冶实业公司 660000 0.34％ 10、重庆润康药业有限公司 605000 0.31％ 2、西南合成制药总厂为公司国有法人股东,其所持股份无质押、冻结等情况。 (四)经营情况的回顾和展望 1、上半年公司经营情况的回顾: 公司主要经营范围为研制、开发、生产和销售原料药与制剂产品。 今年1—6月,由于东南亚金融危机和德国马克贬值对企业带来的价格大幅下落的影响,仍在阻碍着公司产品的正常出口,致使许多产品无利润甚至发生亏损,公司无法组织全面满负荷开车生产,做大出口,导致公司客户调减要货量,市场萎缩。 由于公司仍处于“三线”脱险搬迁和“三峡”淹没搬迁之中,尽管在新区上了一些新产品,但老厂区仍然承担着60％的原料药生产任务,两地生产增大了企业管理的难度和产品成本费用支出。 公司产品结构调整未到位,建立市场信息反映敏捷、覆盖面广、占有率高、较为完善的营销网络体系的工作还未完成,现在产品依靠代销、包销,货款回笼缓慢,应收帐款越来越多,严重制约了公司的正常生产经营,并且远远不能适应公司生产经营的发展需要,也是公司新产品、新项目投产后不能尽快产生效益的原因所在。 由于公司是一个以生产出口原料药为主的企业,主要产品出口额占全部产品总额的60％以上,所以国际金融风暴,特别是德国马克和东南亚货币的贬值,严重影响了公司产品在国际市场的竞争力,增加了产品出口创汇的困难,致使近一年多来公司效益下降。尽管我们对以上困难采取了加大制剂生产、新产品开发投入,增加在欧洲药典委员会注册产品数量和申报美国FDA检查认证的产品数量,积极开拓直接用户等措施,仍然不能达到预期的效果,致使公司效益下降。公司上半年完成主营业务收入135,887,754.96元,比去年同期下降8.26％,实现主营业务利润23,568,183.73元,比去年同期下降13.92％,实现净利润779,312.33元,比去年同期下降91.09％。 2.公司投资情况 (1)本报告期内公司募集资金仅余99万元,已经全部投入软胶囊生产线项目。 (2)本报告期内公司没有其他投资情况。 3.下半年经营计划 ①下半年,公司将根据国内外医药市场情况的变化,随时调整产品生产品种和产量,加大技术攻关力度,力争满足国内外客户对产品质量的各种要求。增加产品的销量和达到优质优价的目的,以增加公司效益。 ②调整经营策略,要走自力更生的销售道路,减少销售费用,提高销售价格,特别是制剂产品的销售,一定要努力开拓自己的销售渠道和客户,加大应收帐款的催收力度,促进资金回笼,加速资金周转,保证公司生产经营所需的资金。 ③深入、认真学邯钢,强化内部管理,降低生产成本,增加公司效益。 ④今后医疗制度的改革将对公司的生产经营产生重大影响,公司将积极抓住此机会拓展制剂市场。 (五)重要事项 1、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。 2、公司上年度利润分配方案及其执行情况:无 3、1999年5月21日在公司职工俱乐部召开1998年股东大会,会议以记名投票表决方式,审议通过 (1)《1998年度董事会工作报告》 (2)《1998年度监事会工作报告》 (3)《1998年度财务决算报告》 (4)《1998年度利润分配方案》 (5)《关于更换部分董事的议案》 4、重大诉讼、仲裁事项:无。 5、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。 6、重大关联交易事项(见会计报表附注) 7、公司续聘重庆华源会计师事务所担任本公司的财务会计审计工作。 8、报告期内公司无重大合同事项。 9、计算机2000问题 现阶段本公司计算机系统的应用范围主要集中于文字处理、信息通讯、工程设计和数据统计等工作,所以计算机2000年问题对公司的不良影响主要是数据统计方面,目前公司计算机除财务部门外,其余均为单机运作,而财务部使用的为“金蝶”财务软件,该软件目前已成功解决了计算机2000问题。公司目前已组织计算机中心专门对计算机2000年问题进行了调查,努力避免由此产生的不利影响。 (六)财务报告(未经审计) (一)会计报告(见附表) (二)会计报表附注 一、公司概况 西南合成制药股份有限公司系于1993年4月经重庆市经济体制改革委员会渝改委(1993)91号文批准,由原西南合成制药厂(现西南合成制药总厂)独家发起,以其生产经营性资产8500万元折价入股(折价比例1:1),同时向社会法人按每股面值1元的价格发行4500万股社会法人股,采用定向募集方式设立的股份有限公司。1997年5月,经中国证券监督委员会证监发字(1997)[238]号文、证监发字(1997)[239]号文批准同意,公司增发社会公众股(A)股4500万股(其中公司职工股450万股),改组成公开募集资金的股份有限公司,并于1997年6月18日在深交所公开挂牌上市。 公司注册地址为重庆江北区黑石子水口,主要生产磺胺类、全合成抗生素、半合成抗生素、维生素、喹诺酮、解热镇痛等类产品。 二、主要会计政策、会计估计 1.会计制度 公司执行《股份有限公司会计制度》。 2.会计期间 公历一月一日起至十二月三十一日止。 3.记帐原则和记价基础 公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为记价基础。 4.现金流量表中关于现金的界定 包括库存现金、银行存款、其他货币资金和现金等价物。其中现金等价物指3个月或更短时间内即可转换为现金的投资。 5.记帐本位币 以人民币为记帐本位币 6.外币核算方法 公司以人民币为记帐本位币,对会计年度内涉及外币的业务均按发生日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记帐;月末将外币帐户余额按期末中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币进行调整,调整后人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额计入当期损益。 7.坏帐核算方法 (1)坏帐确认标准 因债务人破产、死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收账款,或债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实无法收回的应收账款。 (2)坏帐损失核算方法 采用备抵法核算。 (3)坏帐准备的计提方法和计提比例 按中期和年末应收账款的3‰计提。 8.存货核算方法 (1)存货包括原材料、燃料、包装物、产成品、低值易耗品等。其均按实际成本计价。原材料、燃料、包装物按计划成本进行日常核算,月末通过材料成本差异分摊调整为实际成本;产成品发出按月末一次加权平均法进行核算;低值易耗品采用一次摊销法核算。 (2)公司不计提存货跌价准备。 9.长期股权投资的核算方法 (1)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20％以上,或虽不足20％但具有重大影响的,采用权益法核算;超过50％的,并编制合并会计报表。 (2)公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20％以下,采用成本法核算。 (3)公司不计提长期投资减值准备。 10.固定资产计价和折旧方法 (1)公司固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等生产经营主要设备,以及单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。 (2)公司固定资产分类按购置或取得的历史成本计价。 (3)公司固定资产采用直线法分类计提折旧(不留残值),固定资产分类、折旧年限及折旧率如下: 类别 折旧年限(年) 年折旧率(％) 房屋及建筑物 10-45 2.22-10 通用设备 5-20 5-20 专用设备 5-30 3.33-20 运输设备 10-15 6.67-10 办公设备 5-10 10-20 11.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他工程项目,按成本值入帐。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 12.无形资产核算方法 无形资产按实际成本计价,采用直线法进行摊销。具体如下: (1)洛碛淹没区土地使用权按11年摊销 (2)寸滩非淹没区土地使用权按50年摊销 (3)外购专利技术按10年摊销 13.营业收入确认原则 公司在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。 14.所得税的会计处理方法 公司所得税按应付税款法进行核算。 三、税项 1.所得税 根据重庆市人民政府办公厅渝办(1998)136号《重庆市人民政府办公厅关于同意西南合成制药股份有限公司享受财税政策的复函》,公司1999年缴纳的企业所得税按实际入库数由市财政返还90％,即公司实际负担的所得税税率为3.3％。 2.流转税及附加 (1)公司适用税(费)种及税(费)率如下: 税(费)种 税(费)率 增值税 17％ 城市维护建设税 7％ 教育费附加 3％ 交通重点建设附加 5％ (2)根据重庆市人民政府重府发(1997)79号文件、财政部国家税务总局财税字(1998)42号文件,公司作为三线脱险搬迁企业享受增值税优惠政策,在“九五”期间,以1995年应交纳增值税为核定基数,实行定额包干、先征后退,所退税款于实际收到时作为补贴收入全额计入当年损益。 (3)城市维护建设税及各项附加费计税依据为应纳流转税额。 四、控股子公司及合营企业 控股子公司情况如下(人民币金额元): 被投资单位名称 注册地 法定代表人 经营范围 注册资本 投资额 持股比例 重庆市涪陵普兴 化工有限公司 涪陵 杨尚元 工业磺胺的 11000000 540000 151％ 南岸浦 生产经营 由于该公司资产总额、主营业务收入、净利润分别占公司相应指标的比例均在10％以下,故未合并其会计报表。 公司无合营企业。 五、会计报表项目注释 (本附注金额均以人民币元为单位,资产负债表各项目期末余额除另有注明者外,均为1999年6月30日。) 1.货币资金 项目 1999.6.30 1998.12.31 现金 17683.37 16856.47 银行存款 7257353.55 32089192.35 合计 7275036.92 32106048.82 货币资金期末余额比年初减少77.34％,主要是因为货款回笼减少所致。 2.应收帐款 (1)帐龄分析如下: 1999.6.30 1998.12.31 帐龄 金额 占总金额比重(％) 金额 占总金额比重(％) 1年以内 349322380.64 100.00 230319181.78 82.02 1-2年 / / 36351634.14 12.95 2-3年 / / 8079954.38 2.88 3年以上 / / 6043989.98 2.15 合计 349322380.64 100.00 280794760.28 100.00 (2)公司应收帐款期末余额中,有应收西南合成制药进出口公司货款61,566,159.56元,该公司为持有本公司48.57％股权的西南合成制药总厂的全资子公司;有应收重庆西南合成制药营销有限公司货款263,582,679.61元,该公司为持有本公司48.57％股权的西南合成制药总厂的控股公司。 (3)应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。 3.其他应收款 (1)帐龄分析如下: 1999.6.30 1998.12.31 帐龄 金额 占总金额比重(％) 金额 占总金额比重(％) 1年以内 100294354.61 97.28 74442735.75 93.67 1-2年 1670328.41 1.62 4046112.00 5.09 2-3年 789054.26 0.76 790798.07 0.99 3年以上 344420.30 0.34 200000.00 0.25 合计 103098157.58 100.00 79479645.82 100.00 (2)持有本公司48.57％股份的西南合成制药总厂欠款额为78,509,845.79元. 4.存货 项目 1999.6.30 1998.12.31 在途材料 764374.29 7013992.69 原材料 15897147.58 23458344.30 燃料 256437.46 256393.75 包装物 400370.82 1066462.34 低值易耗品 3526071.78 2973373.63 委托加工材料 303575.24 727540.68 在产品 36304845.56 34796416.77 产成品 30160427.34 55828516.29 合计 87613250.07 126121040.45 存货期末余额比年初数减少30.53％,主要系产成品和原材料储备减少所致。 5.长期投资 项目 1999.6.30 1998.12.31 股票投资 2150760.00 2150760.00 其他股权投资 5400001.00 5300001.00 合计 7550761.00 7450761.00 (1)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 持股比例(％) 投资金额 交通银行重庆市分行 法人股 350,760.00 小于1 350760.00 光大银行 法人股 1,000,000.00 小于1 1800000.00 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 重庆市涪陵普兴化工有限公司 有限公司 30年 5400001 51％ 6.固定资产及累计折旧 项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 固定资产原值 房屋及建筑物 140408663.35 277105.21 8161.00 140677607.56 通用设备 116156931.96 966312.33 1098379.00 116024865.29 专用设备 231757264.90 4324031.70 2064746.00 234016550.60 运输工具 15948876.42 510712.50 304195.00 16155393.92 办公设备 3876053.25 137996.00 3738057.25 合计 508147789.88 6078161.74 3613477.00 510612474.62 累计折旧 房屋及建筑物 14884398.68 1959717.37 6181.00 16837935.05 通用设备 22736768.58 1850263.85 692265.88 23894766.55 专用设备 40326584.52 4129335.69 1790698.85 42665