2008年浙江康恩贝制药股份有限公司三季报

浙江康恩贝制药股份有限公司 2008 年第三季度报告 二零零八年十月十八日600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2008 年第三季度报告 1 目 录 §1 重要提示............................................................... 2 §2 公司基本情况........................................................... 2 §3 重要事项............................................................... 3 §4 附录................................................................... 8600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2008 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 1.2 陈国平董事、赵博文董事、段继东独立董事因出差在外无法出席本次审议公司第三季 季度报告的董事会，分别委托吴仲时董事、张伟良董事、施建祥独立董事出席会议，并根 据其对本报告表决意见进行表决。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司法定代表人胡季强、财务负责人、会计机构负责人王冶声明：保证本季度报告中 财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上 年度期末增减 (%) 总资产(元) 1,551,882,722.33 1,548,065,697.82 0.25 所有者权益（或股东权益）(元) 909,206,898.64 846,110,232.44 7.46 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.81 2.61 7.66 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 65,691,326.20 30.16 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.20 17.65 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期末 （1-9 月） 本报告期比上年 同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 28,871,074.35 90,096,666.20 35.33 基本每股收益(元) 0.09 0.28 21.74 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) -0.03 0.06 -60.00 稀释每股收益(元) 0.09 0.28 21.74 全面摊薄净资产收益率(%) 3.18 9.91 增加1.68 个百 分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 益率(%) -1.11 2.10 减少4.51 个百 分点600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2008 年第三季度报告 3 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （1-9 月）（元） 扣除方式：合并扣除 非流动资产处置损益 66,927,895.21 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外 5,373,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,020,289.31 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 -298,083.81 合计 70,982,522.09 说明： 1、报告期内1-9 月扣除非经常性损益后的基本每股收益比去年同期下降60.00%（已 考虑股本变化因素），原因主要系公司为适应新医改及市场变化，调整前列康普乐安片营 销模式，第三季度减少商业发货，导致营业收入同比减少，影响主营业务利润有所下降， 以及因证券市场低迷，公司的证券投资和权益投资下滑所致。 2、非流动资产处置损益主要是本公司位于兰溪市丹溪大道151 号的老厂区土地资产处 置产生收益6282 万元。 3、计入当期损益的政府补助主要为地方政府部门的补贴款。 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 34,559 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条 件流通股的数量 种类 兴业银行股份有限公司－光大保德信红利股 票型证券投资基金 7,626,380 人民币普通股 浙江中业创业投资有限公司 5,004,772 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证 券投资基金 1,547,440 人民币普通股 浙江南洋药业有限公司 1,195,168 人民币普通股 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金1,159,892 人民币普通股 郑本灿 612,720 人民币普通股 姚丽秋 580,000 人民币普通股 张国兴 500,940 人民币普通股 俞伟儿 450,328 人民币普通股 李俊青 406,900 人民币普通股600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2008 年第三季度报告 4 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 (一)公司资产负债表项目大幅变动的情况及原因 序 号 项目 期末余额 年初余额 变动幅度 1 交易性金融资产 6,547,862.15 935,553.69 599.89% 2 应收票据 46,075,392.98 114,532,651.62 -59.77% 3 应收账款 188,461,453.35 141,557,385.45 33.13% 4 预付款项 39,969,595.89 13,685,054.12 192.07% 5 其他应收款 138,023,394.93 23,621,768.16 484.31% 6 在建工程 73,565,613.17 37,043,403.70 98.59% 7 应付票据 10,000,000.00 -100.00% 8 应交税费 14,081,207.28 40,794,969.23 -65.48% 9 其他应付款 96,824,085.34 53,125,377.80 82.26% 10 一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 10,000,000.00 -50.00% 11 其他流动负债 5,250,000.00 8,750,000.00 -40.00% 12 实收资本（或股本） 324,000,000.00 180,000,000.00 80.00% 变动原因： 1、交易性金融资产期末余额较年初余额增长599.89%，主要是本期证券投资增加所致。 2、应收票据期末余额较年初余额下降59.77%，主要是承兑汇票到期及对部分承兑汇 票进行了票据贴现。 3、应收账款期末余额较年初余额增长33.13%，主要是因国家实施从紧的货币政策影 响，公司货款回笼率有所下降。 4、预付帐款期末余额较年初余额增长192.07%，主要为预付康恩贝（兰溪）产业园二 期工程预付款增加以及预付土地使用权受让款所致。 5、其他应收款期末余额较年初余额增长484.31%，主要是应收未收位于浙江省兰溪市 丹溪大道151 号老厂区土地处置款9615 万元所致。 6、在建工程期末余额较年初余额增长98.59%，主要为报告期内产业园二期工程的投 入和收到部分已付工程款发票入帐所致。 7、应付票据期末余额较年初余额下降100.00%，主要是承兑汇票到期承兑所致。 8、应付税费期末余额较年初余额下降65.48%，主要是缴纳上年年末未缴税款所致。 9、其他应付款期末余额较年初余额增长82.26%，主要是预提但暂未支付市场费用。 10、一年内到期的非流动负债期末余额较年初余额下降50.00%，主要是一年内到期的 长期银行借款到期偿还所致。600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2008 年第三季度报告 5 11、其他流动负债期末余额较年初余额下降40.00%，主要是政府补助项目本期结转营 业外收入所致。 12、股本期末余额较年初余额增长80.00%，主要是实施2007 年度利润分配及资本公 积金转增股本方案每10 股送转8 股增加股本所致。 (二)公司利润表项目大幅变动的情况及原因 序 号 项目 本报告期 (1-9 月) 上年同期金额 (1-9 月) 变动幅度 1 公允价值变动收益 -298,176.52 614,981.23 -148.49% 2 投资收益 -5,617,443.48 23,004,077.26 -124.42% 3 营业利润 13,145,986.49 68,145,441.90 -80.71% 4 营业外收入 85,481,247.80 29,290,430.23 191.84% 5 营业外支出 1,304,423.24 3,165,208.70 -58.79% 6 所得税费用 6,829,258.35 24,025,979.70 -71.58% 变动原因： 1、公允价值变动收益本报告期较上年同期下降148.49%，主要是公司持有证券投资价 格下跌所致。 2、投资收益本报告期较上年同期下降-124.42%，主要是本期公司发生二级市场证券 投资损失1234 万元，证券投资收益同比减少2556 万元和权益法确认参股公司江西天施康 中药股份有限公司的投资收益同比减少699 万元所致。 3、报告期内（1—9 月）营业利润1314.6 万元，同比减少80.7%，其中三季度（7—9 月）营业利润为-1,458.91 万元，主要原因为： （1）、为进一步适应新医改形势下的市场变化需要，公司调整前列康普乐安片产品营 销模式，同时为理顺渠道供应价格，稳定提高终端价格，三季度同比减少商业渠道发货430 余万瓶，减少营业收入3400 余万元，导致营业利润减少800 余万元。经调整后，前列康的 终端零售价格逐步回升，终端纯销稳定上升，9 月份商业销售开始恢复正常。 （2）、1—9 月和7—9 月投资收益及公允价值变动与去年同期相比分别减少2954 万元、 762 万元，主要是证券投资亏损和按权益法确认对参股的江西天施康中药股份有限公司的 投资收益合计同比分别减少 3255 万元、958 万元。600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2008 年第三季度报告 6 4、营业外收入本报告期较上年同期增长191.84%，主要是处置公司位于兰溪老厂区土 地增加收益6282 万元和三江饮片的土地410 万元。 5、营业外支出本报告期较上年同期下降58.79%，主要是报告期内合并报表范围发生 变化，浙江佐力药业股份有限公司本年不再纳入合并报表范围，浙江佐力药业股份有限公 司上年同期营业外支出86.87 万元。 6、所得税费用本报告期较上年同期下降71.58%，主要是营业利润下降，导致所得税 费用减少。 (三)公司现金流量表项目大幅变动的情况及原因 序 号 项目 本报告期 (1-9 月) 上年同期金额 (1-9 月) 变动幅度 1 经营活动产生的现金流量净额65,691,326.20 50,470,457.20 30.16% 2 投资活动产生的现金流量净额-56,066,322.28 -32,742,076.25 -71.24% 3 筹资活动产生的现金流量净额-118,278,370.95 81,356,775.23 -245.38% 变动原因： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期增长30.16%，主要是 承兑到期及对部分承兑汇票进行了票据贴现所致。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期下降71.24%，主要是 产业园二期持续投入及证券投资亏损所致。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期下降245.38%，主要是 本期减少银行贷款，及上年同期收到康恩贝集团非公开发行支付公司股权款1.2 亿元所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度 变动的警示及原因说明 □适用 √不适用600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2008 年第三季度报告 7 3.5 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 证券 代码 简称 期末持 有数量 （股） 初始投资金额期末账面值 期初账面值 会计核 算科目 1 600030 中信证券 125,600 2,694,221.06 3,109,856.00 交易性 金融资 产 2 601390 中国中铁 300,000 1,642,848.98 1,737,000.00 交易性 金融资 产 3 600597 光明乳业 190,400 825,351.61 923,440.00 交易性 金融资 产 4 600596 新安股份 20,000 826,193.33 658,400.00 交易性 金融资 产 5 184696 裕华基金 98,549 153,060.03 60,410.54 110,769.08 交易性 金融资 产 6 031007 阿胶EJCI 5,000 0 49,500.00 交易性 金融资 产 7 500017 景业基金 4,538 5,883.00 5,883.00 5,883.00 交易性 金融资 产 8 凯旋法人 股 2,500 3,372.61 3,372.61 3,372.61 交易性 金融资 产 9 000584 舒卡股份 815,529.00 交易性 金融资 产 合计 － 6,150,930.62 6,547,862.15 935,553.69 － 浙江康恩贝制药股份有限公司 法定代表人:胡季强 2008 年10 月16 日600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2008 年第三季度报告 8 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 266,160,652.42 374,912,604.77 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 6,547,862.15 935,553.69 应收票据 46,075,392.98 114,532,651.62 应收账款 188,461,453.35 141,557,385.45 预付款项 39,969,595.89 13,685,054.12 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 6,156,000.00 6,804,000.00 其他应收款 138,023,394.93 23,621,768.16 买入返售金融资产 存货 168,014,982.99 147,246,705.62 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 688,812.13 流动资产合计 860,098,146.84 823,295,723.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 1,200,000.00 1,200,000.00 长期应收款 长期股权投资 153,352,603.67 152,748,117.31 投资性房地产 固定资产 365,892,621.21 424,357,086.61 在建工程 73,565,613.17 37,043,403.70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 78,703,130.57 93,548,089.53 开发支出 169,965.03 169,965.03 商誉 1,273,995.61 1,273,995.61 长期待摊费用 209,192.30 286,260.65 递延所得税资产 17,417,453.93 14,143,055.95 其他非流动资产 非流动资产合计 691,784,575.49 724,769,974.39 资产总计 1,551,882,722.33 1,548,065,697.82600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2008 年第三季度报告 9 流动负债： 短期借款 378,800,000.00 433,680,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 10,000,000.00 应付账款 103,769,852.63 105,323,230.71 预收款项 3,208,449.25 5,184,525.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,264,589.06 10,624,577.17 应交税费 14,081,207.28 40,794,969.23 应付利息 应付股利 4,357,624.21 3,826,129.33 其他应付款 96,824,085.34 53,125,377.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 5,250,000.00 8,750,000.00 流动负债合计 622,555,807.77 681,308,809.96 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 623,980.54 610,119.91 专项应付款 1,230,000.00 1,230,000.00 预计负债 递延所得税负债 173,777.01 其他非流动负债 非流动负债合计 11,853,980.54 12,013,896.92 负债合计 634,409,788.31 693,322,706.88 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 324,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 306,603,441.82 414,603,441.82 减：库存股 盈余公积 75,931,848.51 70,251,902.46 一般风险准备 未分配利润 202,671,608.31 181,254,888.16 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 909,206,898.64 846,110,232.44 少数股东权益 8,266,035.38 8,632,758.50 所有者权益合计 917,472,934.02 854,742,990.94 负债和所有者总计 1,551,882,722.33 1,548,065,697.82 公司法定代表人: 胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2008 年第三季度报告 10 母公司资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计