2023年成都华神科技集团股份有限公司三季报

证券代码：000790 证券简称：华神科技 公告编号：2023-054 成都华神科技集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 189,396,652.78 -4.97% 672,455,495.51 10.84% 归属于上市公司股东的 6,298,808.39 -26.47% 21,088,613.30 -18.69% 净利润（元） 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 14,757,157.32 1.12% 27,762,824.99 -9.10% 利润（元） 经营活动产生的现金流 — — -27,098,105.60 -150.49% 量净额（元） 基本每股收益（元/股） 0.0100 -27.01% 0.0336 -19.04% 稀释每股收益（元/股） 0.0100 -27.01% 0.0336 -19.04% 加权平均净资产收益率 0.61% -0.27% 2.08% -0.60% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,113,117,786.32 1,677,058,446.16 26.00% 归属于上市公司股东的 1,029,637,024.24 1,003,077,682.29 2.65% 所有者权益（元） （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 -1,405,517.60 -1,253,133.60 部分） 计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 主要系本期新增的企业发展 相关，符合国家政策规定、 4,299,892.30 4,872,348.74 资金 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外） 债务重组损益 52,961.54 52,961.54 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 主要系结构化主体 PPP 项目 动损益，以及处置交易性金 1,126,509.43 投资收益 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益 除上述各项之外的其他营业 9,948.46 376,158.30 外收入和支出 其他符合非经常性损益定义 -12,059,356.28 -12,059,356.28 主要系饮品工厂搬迁相关的 的损益项目 离职补偿 减：所得税影响额 -2,107,315.07 -1,731,256.18 少数股东权益影响额 1,463,592.42 1,520,956.00 （税后） 合计 -8,458,348.93 -6,674,211.69 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 主要系健康饮品工厂搬迁产生的员工一次性离职补偿。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目变动情况及主要变动原因分析 单位：元 资产负债表项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 变动幅度 主要变动原因说明 货币资金 246,658,521.93 144,637,734.98 70.54%主要系银行融资借款增加 预付款项 56,847,734.41 5,152,134.17 主要系本期新增合并主体导致预付存货款增 1003.38%加，同时委外研发项目增加 其他应收款 59,198,063.46 28,123,081.88 110.50%主要系本期新增合并主体，导致保证金等增加 存货 151,372,379.80 101,833,402.33 48.65%主要系本期新增合并主体 长期股权投资 897,266.67 55,604,898.43 -98.39%主要系对原联营企业山东凌凯追加投资实现控 制合并抵消 在建工程 85,753,620.96 19,211,786.53 346.36%主要系水业板块基地和山东凌凯一期建设投入 无形资产 148,608,887.94 99,074,892.47 50.00%主要系并购子公司后土地使用权增加 商誉 112,537,740.45 56,062,082.52 主要系对西藏康域非同一控制下企业合并支付 100.74%对价溢价 短期借款 263,000,000.00 72,096,948.00 264.79%主要系银行融资借款增加 应付票据 159,298,415.13 102,590,137.12 55.28%主要系本期开出承兑汇票增加 应付职工薪酬 1,932,434.10 16,522,589.84 -88.30%主要系上年末计提年终奖本期支付 其他应付款 126,919,568.14 78,771,714.37 61.12%主要系待结算款挂账增加 一年内到期的非流动负债 119,983,839.64 19,343,688.44 主要系融资租赁、长期借款等金融负债一年内 520.27%到期支付增加确认 长期借款 - 81,041,500.00 -100.00%主要系重分类至一年内到期的非流动负债 长期应付款 49,663,192.63 9,450,000.00 主要系新增融资租赁确认长期负债、分期支付 425.54%西藏康域股权款涉及或有对价 预计负债 1,467,345.08 5,465,485.35 -73.15%主要系预提退货款减少 递延所得税负债 10,993,880.22 5,442,675.04 主要系山东凌凯纳入合并报表后评估增值部分 101.99%确认递延所得税负债增加 少数股东权益 42,967,116.45 2,419,410.95 1675.93%主要系山东凌凯少数股东权益确认 2、利润表项目变动情况及主要变动原因分析 单位：元 利润表项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 变动幅度 主要变动原因说明 管理费用 67,520,690.41 51,477,431.19 主要系等待期确认股权激励费用及支付搬迁费 31.17%用增加 财务费用 11,187,194.57 1,823,182.55 513.61%主要系融资费用增加 其他收益 5,705,397.81 1,410,567.53 304.48%主要系确认政府补助 信用减值损失（损失以“-”号 -1,799,226.20 2,285,415.15 -178.73%主要系确认坏账准备增加 填列） 资产减值损失（损失以“-”号 -443,192.32 -3,592,296.62 87.66%主要系合同资产减少，减值损失转回 填列） 资产处置收益（损失以“-”号 -1,253,133.60 -4,235,251.19 70.41%主要系本期资产处置减少 填列） 所得税费用 2,085,719.63 5,141,195.83 -59.43%主要系本期确认递延所得税费用增加 3、现金流量表项目变动情况及主要变动原因分析 单位：元 现金流量表项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 变动幅度 主要变动原因说明 收到其他与经营活动有关的 28,371,719.98 20,589,513.90 37.80%主要系本期收到政府补助资金 现金 支付的各项税费 57,765,580.98 41,825,258.52 38.11%主要系本期收入增长，同比支付税金同比增加 购建固定资产、无形资产和 65,648,219.69 142,934,183.27 -54.07%主要系购置长期资产支出减少 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 15,400,000.00 55,805,903.30 -72.40%主要系本期投资项目减少 取得子公司及其他营业单位 38,479,658.44 106,056,541.96 -63.72%主要系非同一控制下企业合并支付对价减少 支付的现金净额 取得借款收到的现金 340,875,000.00 200,000,000.00 70.44%主要系取得银行借款融资增加 收到其他与筹资活动有关的 42,233,118.63 13,561,279.39 211.42%主要系本期收到少数股东归还往来款 现金 偿还债务支付的现金 109,796,556.99 43,114,000.00 154.67%主要系归还银行借款融资增加 分配股利、利润或偿付利息 34,855,610.09 8,648,271.35 303.04%主要系支付股利及银行融资利息支出增加 支付的现金 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 40,536 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售 质押、标记或冻结情况 条件的股份 股份状态 数量 数量 四川华神集团 境内非国有法人 17.74% 111,431,281.00 0 质押 89,033,593.00 股份有限公司 胡贵平 境内自然人 1.55% 9,750,652.00 0 丁书干 境内自然人 1.27% 8,000,000.00 0 四川发展证券 投资基金管理 有限公司－四 川资本市场纾 其他 0.92% 5,798,466.00 0 困发展证券投 资基金合伙企 业（有限合 伙） 何伦虎 境内自然人 0.81% 5,115,551.00 0 赵顺斌 境内自然人 0.77% 4,828,000.00 0 余浩鑫 境内自然人 0.64% 4,000,000.00 0 李宝国 境内自然人 0.61% 3,814,100.00 0 陶文涛 境内自然人 0.48% 3,000,000.00 0 高云娟 境内自然人 0.44% 2,761,200.00 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 四川华神集团股份有限公司 111,431,281.00 人民币普通股 111,431,281.00 胡贵平 9,750,652.00 人民币普通股 9,750,652.00 丁书干 8,000,000.00 人民币普通股 8,000,000.00 四川发展证券投资基金管理有限 公司－四川资本市场纾困发展证 5,798,466.00 人民币普通股 5,798,466.00 券投资基金合伙企业（有限合 伙） 何伦虎 5,115,551.00 人民币普通股 5,115,551.00 赵顺斌 4,828,000.00 人民币普通股 4,828,000.00 余浩鑫 4,000,000.00 人民币普通股 4,000,000.00 李宝国 3,814,100.00 人民币普通股 3,814,100.00 陶文涛 3,000,000.00 人民币普通股 3,000,000.00 高云娟 2,761,200.00 人民币普通股 2,761,200.00 1、公司控股股东四川华神集团股份有限公司与其余股东之间无关联 上述股东关联关系或一致行动的说明 关系。 2、上述其余股东之间，公司未知其是否属于《上市公司收购管理办 法》规定的一致行动人。 丁书干通过信用交易担保证券账户持有公司股票 8,000,000 股 前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如 赵顺斌通过信用交易担保证券账户持有公司股票 4,828,