2010年江苏恩华药业股份有限公司三季报

江苏恩华药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 1 江苏恩华药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人孙彭生、主管会计工作负责人高爱好及会计机构负责人(会计主管人员)胡吉瑞声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 922,581,072.35 780,684,038.16 18.18% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 444,670,011.97 388,860,211.25 14.35% 股本（股） 234,000,000.00 180,000,000.00 30.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 1.9003 2.1603 -12.04% 2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 322,017,864.58 11.71% 958,383,761.72 14.27% 归属于上市公司股东的净利润（元） 22,042,726.60 48.41% 64,809,800.72 45.61% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 44,652,955.71 36.83% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） - - 0.1908 5.24% 基本每股收益（元/股） 0.0942 48.35% 0.2770 45.64% 稀释每股收益（元/股） 0.0942 48.35% 0.2770 45.64% 加权平均净资产收益率（%） 5.08% 0.98% 15.53% 2.95% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 5.07% 0.97% 15.66% 2.93% 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 -71,974.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -552,507.50 少数股东权益影响额 2,942.61 所得税影响额 92,003.41 合计 -529,536.08 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股江苏恩华药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 2 报告期末股东总数（户） 7,738 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 李威 15,795,000 人民币普通股 姚华荣 3,679,191 人民币普通股 马武生 3,423,783 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券 投资基金 3,306,077 人民币普通股 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投 资基金(LOF) 2,599,896 人民币普通股 兴业银行-兴业有机增长灵活配置混合型证券 投资基金 2,067,389 人民币普通股 光大证券－工行－光大阳光混合优选（阳光６ 号）集合资产管理计划 2,000,000 人民币普通股 夏琳 1,998,549 人民币普通股 海通－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 1,967,914 人民币普通股 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资 基金 1,967,458 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、应收账款期末比期初增长了70.18%，主要系：一、销售增加；二、控股子公司恩华和润公司新增基本药物配送，财政拨 款滞后及新增疫苗销售大幅增加，回款期为5-6 个月，导致应收款项增加等原因所致。 2、其他应收款期末比期初增长了41.75%，主要系报告期内营销人员的推广费、业务费暂借款、工程预付款及预付研发费用 等所致。 3、在建工程期末比期初增长了101.10%，主要系募集资金工程项目增加所致。 4、应付账款期末比期初增长了59.72%，主要系恩华和润公司新增基本药物配送、疫苗销售等暂缓支付供应商货款等影响所 致。 5、应交税费期末比期初增长了96.50%，主要系计提前三季度所得税及9 月份增值税未缴纳所致。 6、其他应付款期末比期初增长了59.75%，主要系母公司应付的业务费和收到的工程招标押金所致。 7、股本期末比期初增加了30.00%，主要系公司本年度资本公积转增增加所致。 8、资本公积期末比期初下降了53.64%，主要系公司本年度转增资本减少所致。 9、未分配利润期末比期初增长了58.98%，主要系本年度实现的净利润增加所致。 10、财务费用本期比去年同期下降了29.86%，主要系报告期内银行借款减少所致。 11、资产减值损失本期比去年同期下降了39.23%，主要系报告期内商业子公司会计估计调整所致。 12、营业利润本期比去年同期增长了42.52%，主要系公司收入增长，管理费用降低影响所致。 13、利润总额及净利润本期比去年同期分别增长了43.10%、45.37%，主要系营业利润同比增长了42.52%所致。 14、经营活动产生的现金流量净额本期比去年同期增长了36.83%，主要系报告期内销售商品回款增加所致。 15、投资活动产生的现金流量净额本期比去年同期增长了182.58%，主要系报告期内募集资金项目按进度完成并付款所致。 16、筹资活动产生的现金流量净额本期比去年同期下降了136.10%，主要系报告期内公司银行借款减少所致。 17、现金及现金等价物净增加额本期比去年同期下降了164.70%，主要系上述因素影响所致。江苏恩华药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 3 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 - 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 无 - 重大资产重组时所作承诺 无 无 - 发行时所作承诺 孙彭生、祁超、 付卿、陈增良、 杨自亮、李威、 姚华荣、马武生、 夏琳、张霆及徐 州恩华投资有限 公司 1、对持股自愿锁定的承 诺。2、发起人股东不占 用公司资金承诺。3、确 保公司独立运作的承 诺。4、避免同业竞争的 承诺。 承诺人在报告期内能严格遵守发行时所做 的各项承诺 其他承诺（含追加承诺） 徐州恩华投资有 限公司 为颐海药业所欠恩华药 业的债务做出的承诺即 "如果完成股权转让工 商变更登记后的颐海药 业在2010 年12 月31 日 前未能偿还完毕对贵公 司的上述债务，本公司 将利用自有资金为颐海 药业偿还完毕上述债 务。" 承诺仍在履行中 3.4 对2010 年度经营业绩的预计 2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 为： 2010 年度净利润同比变动幅20.00% ～～ 50.00% 度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为20%～50%。 2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 54,673,009.49江苏恩华药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 4 业绩变动的原因说明 主要系公司主营业务收入稳定增长所致。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位： 元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 197,950,632.73 120,635,064.94 230,893,606.47 146,343,314.14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 4,591,110.32 1,059,780.80 5,192,334.13 5,010,745.77 应收账款 252,472,386.63 104,516,704.06 148,354,891.95 80,697,844.23 预付款项 15,562,174.39 12,939,171.80 20,313,835.87 15,538,480.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 40,843,173.44 62,892,777.39 28,813,521.88 36,976,409.98 买入返售金融资产 存货 126,600,881.19 58,736,123.79 114,441,152.13 55,370,849.05 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 638,020,358.70 360,779,622.78 548,009,342.43 339,937,643.56 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 13,836,777.24 13,176,777.24 投资性房地产 28,491,878.61 32,932,239.61 29,689,574.94 34,359,235.78 固定资产 150,413,375.81 126,678,685.14 130,097,568.28 105,562,612.40 在建工程 66,324,168.90 66,324,168.90 32,980,460.48 32,980,460.48 工程物资江苏恩华药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 5 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 34,959,630.14 34,959,630.14 36,053,592.71 36,053,592.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 11,589.75 递延所得税资产 4,360,070.44 1,993,158.42 3,853,499.32 1,486,587.30 其他非流动资产 非流动资产合计 284,560,713.65 276,724,659.45 232,674,695.73 223,619,265.91 资产总计 922,581,072.35 637,504,282.23 780,684,038.16 563,556,909.47 流动负债： 短期借款 143,300,000.00 110,000,000.00 142,500,000.00 114,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 77,690,165.94 76,758,583.37 应付账款 171,031,848.68 16,032,939.37 107,084,031.98 15,428,458.71 预收款项 6,645,367.35 2,945,265.57 9,452,518.57 2,628,925.59 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,514,478.34 1,214,105.56 1,951,124.41 1,717,828.56 应交税费 15,510,614.46 11,962,860.23 7,893,456.59 5,394,155.53 应付利息 应付股利 其他应付款 47,549,582.60 32,370,180.97 29,765,787.10 16,274,895.59 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 463,242,057.37 174,525,351.70 375,405,502.02 155,444,263.98 非流动负债： 长期借款 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 9,044,880.00 9,044,880.00 9,044,880.00 9,044,880.00 非流动负债合计 9,274,880.00 9,274,880.00 9,274,880.00 9,274,880.00江苏恩华药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 6 负债合计 472,516,937.37 183,800,231.70 384,680,382.02 164,719,143.98 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 234,000,000.00 234,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 46,676,166.55 43,664,984.65 100,676,166.55 97,664,984.65 减：库存股 专项储备 盈余公积 13,560,491.68 13,560,491.68 13,560,491.68 13,560,491.68 一般风险准备 未分配利润 150,433,353.74 162,478,574.20 94,623,553.02 107,612,289.16 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计444,670,011.97 453,704,050.53 388,860,211.25 398,837,765.49 少数股东权益 5,394,123.01 7,143,444.89 所有者权益合计 450,064,134.98 453,704,050.53 396,003,656.14 398,837,765.49 负债和所有者权益总计 922,581,072.35 637,504,282.23 780,684,038.16 563,556,909.47 4.2 本报告期利润表 编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 322,017,864.58 144,670,622.43 288,260,148.03 129,344,723.79 其中：营业收入 322,017,864.58 144,670,622.43 288,260,148.03 129,344,723.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 296,852,974.92 118,519,616.45 271,149,970.75 111,421,167.59 其中：营业成本 198,810,633.87 35,014,363.97 174,343,790.17 29,673,689.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,569,318.30 2,384,057.33 2,648,507.11 2,396,192.50 销售费用 75,443,857.60 67,084,746.64 72,426,740.01 64,540,125.19 管理费用 19,205,476.95 13,093,379.47 19,363,034.98 12,832,865.92 财务费用 653,289.49 623,346.92 1,667,622.51 1,275,924.09 资产减值损失 170,398.71 319,722.12 700,275.97 702,370.41 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合江苏恩华药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 7 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 25,164,889.66 26,151,005.98 17,110,177.28 17,923,556.20 加：营业外收入 62,568.98 62,478.98 49,833.42 32,803.42 减：营业外支出 14,605.33 13,676.56 97,000.66 84,889.66 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 25,212,853.31 26,199,808.40 17,063,010.04 17,871,469.96 减：所得税费用 3,808,607.57 3,658,651.46 2,599,929.15 2,416,830.70 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 21,404,245.74 22,541,156.94 14,463,080.89 15,454,639.26 归属于母公司所有者的净 利润 22,042,726.60 22,541,156.94 14,852,629.12 15,454,639.26 少数股东损益 -638,480.86 -389,548.23 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0942 0.0963 0.0635 0.0660 （二）稀释每股收益 0.0942 0.0963 0.0635 0.0660 七、其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 八、综合收益总额 21,404,245.74 22,541,156.94 14,463,080.89 15,454,639.26 归属于母公司所有者的综 合收益总额 22,042,726.60 22,541,156.94 14,852,629.12 15,454,639.26 归属于少数股东的综合收 益总额 -638,480.86 -389,548.23 0.00 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 958,383,761.72 434,076,172.25 838,680,132.45 379,747,860.87 其中：营业收入 958,383,761.72 434,076,172.25 838,680,132.45 379,747,860.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 884,624,851.75 359,351,092.50 786,926,899.85 324,632,653.61 其中：营业成本 589,914,873.27 104,662,889.24 509,044,631.63 91,907,816.31 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用江苏恩华药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 8 营业税金及附加 7,416,429.62 6,913,751.37 6