2021年江苏德源药业股份有限公司三季报

德源药业 NEEQ : 832735 江苏德源药业股份有限公司 2021 年第三季度报告 目 录 第一节 重要提示 ......4 第二节 公司基本情况 ......5 第三节 重大事件 ......10 第四节 财务会计报告 ......27 释义 释义项目 释义 德源药业、股份公司、公司 指 江苏德源药业股份有限公司 威尔科技 指 连云港威尔科技发展有限公司 中金玛泰 指 江苏中金玛泰医药包装有限公司 德源医药 指 连云港德源医药商业有限公司 报告期内 指 2021 年第三季度 全国股份转让系统、股份转让系统、股 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 转系统公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，系由四舍五入造成，并非计算错误。 第一节 重要提示 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李永安、主管会计工作负责人王齐兵及会计机构负责人（会计主管人员）严菲菲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异 □是 √否 议或无法保证其真实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【备查文件目录】 文件存放地点 公司董事会办公室 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（主管会计人员） 备查文件 签名并盖章的财务报表。 2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 第二节 公司基本情况 一、 基本信息 证券简称 德源药业 证券代码 832735 挂牌时间 2015 年 7 月 14 日 进入精选层时间 2021 年 2 月 19 日 普通股股票交易方式 √连续竞价交易 □集合竞价交易 □做市交易 分层情况 精选层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-医药制造业（C27）-化学药品制剂制造（C272）- 化学药品制剂制造（C2720） 法定代表人 李永安 董事会秘书 王齐兵 统一社会信用代码 913207007665096280 注册资本（元） 65,286,000 注册地址 江苏省连云港市经济技术开发区长江路 29 号 电话 0518-82342975 办公地址 江苏省连云港市经济技术开发区长江路 29 号 邮政编码 222047 主办券商（报告披露日） 开源证券 公司实施 2021 年限制性股票激励计划，向 130 名激励对象授予 2,828,000 股限制性股票，并于 2021 年 7 月 28 日取得中国证券登记结算有限责任公司北京分公司出具的确认文件，公司总股本由 62,458,000 股增加至 65,286,000 股。 公司分别于 2021 年 8 月 12 日召开第三届董事会第六次会议、2021 年 8 月 31 日召开 2021 年第二次 临时股东大会，审议通过了《关于变更公司注册资本、修改<公司章程>的议案》，内容详见于本公司在全国中小企业股份转让系统网站(http://www.neeq.com.cn)上刊登的 《江苏德源药业股份有限公司第三届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2021-057）、《江苏德源药业股份有限公司 2021 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-067）。 公司已于 2021 年 9 月 7 日完成注册资本工商变更登记和《公司章程》备案，并取得连云港市市场 监督管理局核发的营业执照，公司注册资本由 62,458,000 元整变更为 65,286,000 元整，《营业执照》上记载的其他工商登记事项未发生变更，内容详见于本公司在全国中小企业股份转让系统网站(http://www.neeq.com.cn)上刊登的《江苏德源药业股份有限公司关于完成工商变更登记及<公司章程>备案的公告》（公告编号：2021-069）。 二、 行业信息 □适用 √不适用 三、 主要财务数据 单位：元 报告期末 本年期初 报告期末比本年 （2021 年 9 月 30 日） （2021年1月1日） 期初增减比例% 资产总计 806,366,860.11 436,336,503.79 84.80% 归属于挂牌公司股东的净资产 662,144,523.30 332,090,898.05 99.39% 资产负债率%（母公司） 16.92% 22.34% - 资产负债率%（合并） 17.89% 23.89% - 年初至报告期末（2021 上年同期 年初至报告期末 年 1-9 月） （2020 年 1-9 月） 比上年同期增减 比例% 营业收入 377,071,819.12 287,875,720.51 30.98% 归属于挂牌公司股东的净利润 55,393,002.13 47,964,556.60 15.49% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 50,585,695.92 45,541,558.24 11.08% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 78,424,504.28 41,442,693.25 89.24% 基本每股收益（元/股） 0.93 1.05 -11.43% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 9.55% 16.16% - 挂牌公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 - 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 8.72% 15.34% 的净利润计算） 利息保障倍数 66.34 55.14 - 本报告期 上年同期 本报告期比上年 （2021 年 7-9 月） （2020 年 7-9 月） 同期增减比例% 营业收入 128,953,278.59 95,042,183.12 35.68% 归属于挂牌公司股东的净利润 14,621,848.50 13,069,506.92 11.88% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 13,395,273.00 12,636,109.57 6.01% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 26,538,565.44 15,957,689.01 66.31% 基本每股收益（元/股） 0.25 0.29 -13.79% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 2.52% 4.40% - 挂牌公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 - 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 2.31% 4.26% 的净利润计算） 利息保障倍数 51.95 46.68 - 因公司实施 2021 年限制性股票激励计划，从 2021 年 7 月开始摊销股权激励费用，报告期内摊销股 权激励费用 483.91 万元，剔除股权激励费用影响，本报告期归属于挂牌公司股东的净利润为 1,873.28 万元，较上年同期增长 43.33%，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 1,750.62 万元，较上年同期增长 38.54%；年初至报告期末归属于挂牌公司股东的净利润为 5,950.39 万元，较上年同期增长24.06%，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 5,469.66 万元，较上年同期增长 20.10%。 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 1）资产总计报告期末金额为 80,636.69 万元，较期初净增加 37,003.04 万元，增长 84.80%，归属于 挂牌公司股东的净资产报告期末金额为 66,214.45 万元，较期初净增加 33,005.36 万元，增长 99.39%，增 加的主要原因是：①2021 年上半年，公司完成向不特定合格投资者公开发行股票 1,686.70 万股并在精选 层挂牌，募集资金净额 28,419.43 万元；②2021 年 6 月，公司向部分高级管理人员、核心员工等 130 名 对象定向发行 282.80 万股股票，每股发行价格 10.75 元，本次发行股票募集资金 3,040.10 万元，货币资 金及所有者权益相应增加。 2）报告期内，营业收入较上年同期增长 35.68%，年初至报告期末，营业收入较上年同期增长 30.98%，增长的主要原因是：①公司持续强化销售基础工作，紧抓销售重点工作及市场开发工作，并取得了一定的成效；此外，公司盐酸二甲双胍缓释片（0.5g）、盐酸吡格列酮片（30mg）、那格列奈片（0.12g）、吡格列酮二甲双胍片(15mg/500mg) 4 个产品全国首家通过一致性评价后，产品知名度和竞争力进一步增强，服务患者人数进一步增加，亦促进了销售规模的扩大，故因市场开拓有效、产品质量可靠、品牌美誉度及公司学术形象提升等综合因素影响，公司报告期内产品销售数量较上年同期增长 75%，为销售收入增长打下了坚实的基础；②公司在保持瑞彤（盐酸吡格列酮片）、唐瑞（那格列奈片）等产品市场地位的同时，重点推广的复瑞彤（吡格列酮二甲双胍片）和波开清（坎地氢噻片）的销售有较大幅度的增 长，报告期内销售收入较上年同期增长 108.77%，占公司销售比重由 2020 年 3 季度的 28.82%上升到 2021 年 3 季度的 45.54%，展示了良好的市场潜力，产品销售结构得到了进一步的优化。 3）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 2,653.86 万元，较上年同期增长 66.31%。增加的主 要原因是：①公司继续把销售回款管理作为销售重点工作之一加以管理，对销售客户进行信用评级，分别设置信用期和信用额度，保证经营质量，降低经营风险。报告期内，因销售收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长 30.73%；②报告期内收到的政府补助 130 万元，较上年同期增加 105万元； ③2021 年上半年，公司完成向不特定合格投资者公开发行股票以及实施限制性股票激励计划，并将暂时闲置的募集资金用于购买银行保本型产品等，使得本期收到与利息收入有关的现金较上年同期增加 174 万元。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 -70,765.79 销部分 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 5,801,887.88 享受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 55,541.28 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价 73,415.91 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -195,880.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目 33,812.10 非经常性损益合计 5,698,010.80 所得税影响数 890,704.59 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 4,807,306.21 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 四、 报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 15,542,844 24.89% 3,039,400 18,582,244 28.46% 无限售 其中：控股股东、实际控制 162,754 0.26% 0 162,754 0.25% 条件股 人 份 董事、监事、高管 9,318 0.01% 0 9,318 0.01% 核心员工 110,005 0.18% 32,712 142,717 0.22% 有限售股份总数 46,915,156 75.11% -211,400 46,703,756 71.54% 有限售 其中：控股股东、实际控制 35,801,862 57.32% 0 35,801,862 54.84% 条件股 人 份 董事、监事、高管 24,762,756 39.65% 300,000 25,062,756 38.39% 核心员工 1,275,000 2.04% 2,528,000 3,803,000 5.83% 总股本 62,458,000 - 2,828,000 65,286,000 - 普通股股东人数 6,778 单位：股 普通股前十名股东情况 期 是否通 期 末 过认购 末 持 公司公 期末 持 有 开发行 持有 有 的 的股票 序 股东名 持股 期末持 期末持有限 无限 的 司 成为前 号 称 期初持股数 变动 期末持股数 股比例% 售股份数量 售股 质 法 十名股 份数 押 冻 东，如 量 股 结 是，披露 份 股 持股期 数 份 间的起